施工整改報(bào)告5篇

篇一 審計(jì)工作整改措施工作報(bào)告

上海市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)：

市xx屆人大常委會(huì)第xx次會(huì)議聽(tīng)取和審議了《關(guān)于上海市xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》?，F(xiàn)市審計(jì)局受市人民政府委托，將該報(bào)告中查出有關(guān)問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下：

對(duì)xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問(wèn)題，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。7月30日，韓正市長(zhǎng)主持召開(kāi)市政府常務(wù)會(huì)議，要求有關(guān)部門(mén)對(duì)xx年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問(wèn)題，及時(shí)梳理，深入研究，切實(shí)落實(shí)整改意見(jiàn);要綜合分析，建立長(zhǎng)效機(jī)制，健全管理體制，要通過(guò)整改促進(jìn)決策科學(xué)民主、執(zhí)行依法高效、監(jiān)督嚴(yán)格有效，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督等運(yùn)行環(huán)節(jié)既相互制約又相互協(xié)調(diào)，不斷規(guī)范權(quán)力運(yùn)作、提高行政效能、維護(hù)國(guó)家和群眾利益。市政府分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題多次批示并召開(kāi)專題會(huì)議，要求有關(guān)部門(mén)積極加強(qiáng)研究，全面查找原因，舉一反三，認(rèn)真落實(shí)整改措施，進(jìn)一步健全管理辦法，完善相關(guān)制度。

市審計(jì)局堅(jiān)決貫徹市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，認(rèn)真落實(shí)市政府有關(guān)要求，切實(shí)建立健全審計(jì)回訪制度、審計(jì)整改情況跟蹤審計(jì)制度、審計(jì)整改工作報(bào)告制度和審計(jì)整改工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，不斷加強(qiáng)審計(jì)整改跟蹤檢查工作力度。通過(guò)強(qiáng)化制度落實(shí)，完善跟蹤措施，及時(shí)完成了對(duì)被審計(jì)單位糾正和整改情況的全面跟蹤檢查工作。檢查結(jié)果表明，有關(guān)部門(mén)和單位對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題非常重視，依法執(zhí)行審計(jì)決定，積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，切實(shí)抓好整改工作，審計(jì)監(jiān)督取得了良好效果。

有關(guān)部門(mén)和單位堅(jiān)決執(zhí)行審計(jì)決定，積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，認(rèn)真制定整改工作方案，切實(shí)采取各項(xiàng)有效措施，不斷加大整改工作力度。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市政府外辦等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)十分重視審計(jì)整改工作，專門(mén)主持召開(kāi)專題會(huì)議，通報(bào)審計(jì)情況，研究整改方案，明確整改的具體問(wèn)題、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人;市公安局等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批示要求切實(shí)抓好整改工作;市文管委、市檔案局等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)親自抓部署、抓自查、抓落實(shí)。二是加強(qiáng)教育培訓(xùn)。市國(guó)資委、市婦聯(lián)等部門(mén)圍繞審計(jì)查出的問(wèn)題，組織開(kāi)展了財(cái)經(jīng)法律法規(guī)專題教育培訓(xùn)和財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽，切實(shí)提高財(cái)會(huì)人員和管理人員的專業(yè)素質(zhì)和管理水平，不斷提升審計(jì)整改工作效果。三是加強(qiáng)制度建設(shè)。市水務(wù)局、市醫(yī)保局、市市政局等部門(mén)針對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，抓好長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，積極完善相關(guān)制度，健全內(nèi)控機(jī)制和管理體制，加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)管力度，不斷提高管理效率和水平。

一、市財(cái)政局組織執(zhí)行市級(jí)預(yù)算和市地方稅務(wù)局稅收征管的審計(jì)整改情況

(一)對(duì)部分非稅收入征繳管理不規(guī)范的問(wèn)題，市財(cái)政局已會(huì)同有關(guān)部門(mén)聯(lián)合發(fā)文，對(duì)市本級(jí)行政性收費(fèi)收繳分離改革落實(shí)情況實(shí)施專項(xiàng)檢查。市財(cái)政局將根據(jù)專項(xiàng)檢查情況，不斷完善非稅收入管理信息系統(tǒng)，及時(shí)對(duì)條件成熟的執(zhí)收點(diǎn)實(shí)施收繳分離。上海仲裁委員會(huì)對(duì)過(guò)渡賬戶中未按規(guī)定及時(shí)上繳的644萬(wàn)元資金，已全部上繳財(cái)政。

(二)對(duì)部分資金未納入部門(mén)預(yù)算管理的問(wèn)題，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、市房地資源局聯(lián)合研究制定了相關(guān)管理辦法，規(guī)定從xx年1月1日起簽定的土地出讓合同所涉及的土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)納入部門(mén)預(yù)算管理。

(三)對(duì)部分企業(yè)存在1.88億元稅收違規(guī)預(yù)繳情況的問(wèn)題，青浦、普陀2個(gè)區(qū)xx年度部分企業(yè)違規(guī)預(yù)繳的9118萬(wàn)元已抵扣企業(yè)xx年度應(yīng)繳稅金，另一戶企業(yè)違規(guī)預(yù)繳的9693萬(wàn)元已由普陀區(qū)稅務(wù)局進(jìn)行處理并積極辦理相關(guān)手續(xù)。

(四)對(duì)部分稅收未及時(shí)或足額征收入庫(kù)6278萬(wàn)元的問(wèn)題，除普陀區(qū)8萬(wàn)元房產(chǎn)稅由于企業(yè)虧損嚴(yán)重?zé)o法及時(shí)征收入庫(kù)外，其余已及時(shí)預(yù)征入庫(kù)或在匯算清繳時(shí)處理完畢。

(五)對(duì)房產(chǎn)稅征收范圍未及時(shí)調(diào)整的問(wèn)題，市地稅局已開(kāi)展了修改本市房產(chǎn)稅實(shí)施細(xì)則的調(diào)研工作，并于xx年6月完成了調(diào)研報(bào)告，市政府將對(duì)房產(chǎn)稅征收范圍作相應(yīng)調(diào)整。

(六)對(duì)查補(bǔ)稅款入庫(kù)管理缺乏制度規(guī)范的問(wèn)題，市地稅局已改進(jìn)系統(tǒng)設(shè)置，今后查補(bǔ)稅款在應(yīng)繳到期日15天后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示開(kāi)具有關(guān)稅單并轉(zhuǎn)入欠稅統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)。對(duì)第四稽查局開(kāi)出稅務(wù)處理處罰決定的查補(bǔ)稅款597萬(wàn)元，青浦稅務(wù)分局已開(kāi)具《稅收強(qiáng)制執(zhí)行決定書(shū)》。截至xx年9月20日，已將稅款241萬(wàn)元征收入庫(kù)，另356萬(wàn)元由于欠稅公司資金嚴(yán)重短缺且存在嚴(yán)重的債務(wù)糾紛，該分局已研究采取其他措施加強(qiáng)整改。

二、市本級(jí)轉(zhuǎn)移支付的審計(jì)整改情況

(一)對(duì)部分區(qū)縣相關(guān)支出決算編報(bào)范圍不一致、導(dǎo)致轉(zhuǎn)移支付分配依據(jù)不準(zhǔn)確的問(wèn)題，市財(cái)政局進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)區(qū)縣決算編制的指導(dǎo)，督促區(qū)縣加強(qiáng)決算編制管理，以真實(shí)反映區(qū)縣的實(shí)際情況。

(二)對(duì)轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)存較多、部分資金使用不規(guī)范的問(wèn)題，市財(cái)政局研究采取整改措施，從xx年開(kāi)始，今后每年8月底前將本市轉(zhuǎn)移支付計(jì)劃方案上報(bào)市政府，待批準(zhǔn)后及時(shí)下達(dá)區(qū)縣執(zhí)行，切實(shí)解決由于計(jì)劃下達(dá)不及時(shí)而造成區(qū)縣當(dāng)年預(yù)算難以執(zhí)行完畢的問(wèn)題。對(duì)xx年分別下達(dá)崇明縣、奉賢區(qū)的轉(zhuǎn)移支付結(jié)存資金，目前均已安排項(xiàng)目并在年內(nèi)下?lián)?。普陀區(qū)科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、楊浦區(qū)科學(xué)技術(shù)委員會(huì)對(duì)用于有關(guān)項(xiàng)目補(bǔ)貼的科普經(jīng)費(fèi)116萬(wàn)元、95萬(wàn)元，在xx年預(yù)算中已分別調(diào)整。

三、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)整改情況

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市公安局、市水務(wù)局、市人口計(jì)生委、市政府外辦、市國(guó)資委、市統(tǒng)計(jì)局、市規(guī)劃局、市信息委、市市政局、市醫(yī)保局、市檔案局、市婦聯(lián)、市文管委、上海仲裁委員會(huì)、上海圖書(shū)館上?？茖W(xué)技術(shù)情報(bào)研究所等17個(gè)部門(mén)及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至xx年9月底，有關(guān)部門(mén)及其下屬單位有關(guān)問(wèn)題已整改的涉及金額13.06億元，正處于整改程序的涉及金額6.96億元，已整改和正在整改涉及金額占審計(jì)查出問(wèn)題總金額的67.28%;承諾整改的涉及金額9.73億元，占審計(jì)查出問(wèn)題總金額的32.72%。承諾整改主要是預(yù)算編制、政府采購(gòu)等方面沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行制度的問(wèn)題，由于以前年度預(yù)算編制工作和政府采購(gòu)項(xiàng)目已結(jié)束，相關(guān)單位將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格政府采購(gòu)程序，并在以后預(yù)算編報(bào)時(shí)和政府采購(gòu)程序中切實(shí)完成整改工作。市審計(jì)局將在以后審計(jì)工作中進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)單位的跟蹤回訪。具體整改情況如下：

(一)市級(jí)部門(mén)存在問(wèn)題的整改情況

1、關(guān)于市醫(yī)保局等9個(gè)部門(mén)多報(bào)預(yù)算或部門(mén)預(yù)算編報(bào)不完整的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，積極探索整改辦法，完善xx年部門(mén)預(yù)算編制執(zhí)行和分析制度，進(jìn)一步提高嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行的意識(shí)。

2、關(guān)于市公安局等9個(gè)部門(mén)無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)認(rèn)真分析了問(wèn)題產(chǎn)生的原因，完善了相關(guān)制度，并進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算管理，以杜絕類似問(wèn)題的發(fā)生。如市公安局加強(qiáng)制度建設(shè)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)和經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理等財(cái)務(wù)管理制度作了較為系統(tǒng)的修訂和完善，并向全局后勤系統(tǒng)印發(fā)了《財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度選編》，以進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用的規(guī)范性。同時(shí)，該局還表示在xx年度實(shí)行的公用經(jīng)費(fèi)綜合定額預(yù)算管理中將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，合理安排預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算支出的剛性，避免超預(yù)算支出問(wèn)題的發(fā)生。

3、關(guān)于市經(jīng)委等7個(gè)部門(mén)部分專項(xiàng)資金或基金被用于出借、投資及未能?？顚Ｓ玫葐?wèn)題，有關(guān)部門(mén)積極進(jìn)行整改。如市經(jīng)委下屬上海工業(yè)技術(shù)發(fā)展中心挪用的節(jié)能基金1130萬(wàn)元已被收回，歷年基金收益407萬(wàn)元已歸還。該中心目前已被撤銷(xiāo)，原領(lǐng)導(dǎo)班子被免職，工作人員被分流。

4、關(guān)于市檔案局等3個(gè)部門(mén)以明顯高于市場(chǎng)價(jià)格或?qū)嶋H成本的結(jié)算價(jià)格將相關(guān)業(yè)務(wù)交由下屬單位實(shí)施、增加了費(fèi)用支出的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)有針對(duì)性地進(jìn)行整改。如市檔案局根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格調(diào)整了與其下屬單位縮微中心之間的檔案縮微掃描結(jié)算價(jià)格，將結(jié)算價(jià)格由1元/頁(yè)調(diào)整為0.45元/頁(yè)。

(二)市級(jí)部門(mén)所屬單位存在問(wèn)題的整改情況

1、關(guān)于市規(guī)劃局等7個(gè)部門(mén)所屬單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度、自行采購(gòu)納入集中采購(gòu)目錄項(xiàng)目的問(wèn)題，有關(guān)單位組織人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，進(jìn)一步提高執(zhí)行政府采購(gòu)制度的自覺(jué)性。如市規(guī)劃局下屬上海城市規(guī)劃展示館專門(mén)成立了固定資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)承辦政府采購(gòu)工作，并切實(shí)完善相關(guān)工作程序。

2、關(guān)于市水務(wù)局、市市政局、市發(fā)展改革委等11個(gè)部門(mén)所屬單位部分收入收繳管理不規(guī)范的問(wèn)題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。如市水務(wù)局下屬原河道管理處已停止收取河道占用補(bǔ)償費(fèi)，并與市財(cái)政局協(xié)商后將已收取的費(fèi)用余額納入市水務(wù)局xx年度部門(mén)預(yù)算管理。市市政局所屬質(zhì)監(jiān)站已收回少征的市政、公路工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)1106萬(wàn)元，其余的1770萬(wàn)元將于年底前收回。市發(fā)展改革委下屬物價(jià)檢查所已將罰沒(méi)收入過(guò)渡賬戶內(nèi)余額1039萬(wàn)元全部上繳財(cái)政部門(mén)。

3、關(guān)于市市政局等11個(gè)部門(mén)所屬單位部分固定資產(chǎn)未納入賬內(nèi)管理的問(wèn)題，有關(guān)單位采取有效措施，積極辦理固定資產(chǎn)的登記、評(píng)估等相關(guān)手續(xù)。

4、關(guān)于市婦聯(lián)、市政府外辦等9個(gè)部門(mén)所屬單位對(duì)外投資管理不健全的問(wèn)題，有關(guān)單位積極收回相關(guān)資金資產(chǎn)，并將相關(guān)投資納入賬內(nèi)管理。如市婦聯(lián)下屬雜志社與另一企業(yè)共同出資成立的一家文化傳播公司，現(xiàn)已由該雜志社社長(zhǎng)兼該公司董事長(zhǎng)直接負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，切實(shí)解決了雙方權(quán)利義務(wù)不對(duì)等的問(wèn)題。對(duì)上海市護(hù)照簽證受理中心實(shí)際未出資的150萬(wàn)元注冊(cè)資本金的問(wèn)題，市政府外辦已批復(fù)同意減少注冊(cè)資本。

5、關(guān)于市公安局等4個(gè)部門(mén)所屬單位向關(guān)聯(lián)單位收取、列支有關(guān)費(fèi)用的問(wèn)題，有關(guān)單位與部門(mén)積極協(xié)調(diào)處理，并已停止有關(guān)收取、列支費(fèi)用的行為。如市公安局下屬交警總隊(duì)自xx年起，已停止在關(guān)聯(lián)單位開(kāi)支各類費(fèi)用。

6、關(guān)于市文管委、市信息委等11個(gè)部門(mén)所屬單位資金、資產(chǎn)管理等方面存在薄弱環(huán)節(jié)的問(wèn)題，有關(guān)單位進(jìn)一步完善了相關(guān)內(nèi)部控制制度。如市文管委下屬單位上海博物館正在對(duì)出借的文物進(jìn)行全面清理并進(jìn)一步完善文物借調(diào)制度，對(duì)歷年積存的文物未整理和未設(shè)立臺(tái)賬的問(wèn)題已制定了整改工作計(jì)劃。市信息委下屬單位技術(shù)中心被原掛靠的一所學(xué)院無(wú)償使用的251萬(wàn)元固定資產(chǎn)，已收回或辦理有償使用手續(xù)。

對(duì)5個(gè)部門(mén)決算審簽發(fā)現(xiàn)的收入不實(shí)3122萬(wàn)元、支出不實(shí)1287萬(wàn)元、資產(chǎn)不實(shí)2.32億元的問(wèn)題，市市政局、市醫(yī)保局、市水務(wù)局和市規(guī)劃局等部門(mén)積極進(jìn)行了整改，對(duì)收入不實(shí)2689萬(wàn)元、支出不實(shí)1285萬(wàn)元、資產(chǎn)不實(shí)2.32億元做了調(diào)賬處理，另外收入不實(shí)433萬(wàn)元和支出不實(shí)2萬(wàn)元由于上年決算匯總工作已結(jié)束，市醫(yī)保局和市規(guī)劃局表示今后嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。

四、專項(xiàng)資金的審計(jì)整改情況

(一)政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目資金使用管理的審計(jì)整改情況

1、對(duì)18個(gè)項(xiàng)目成本核算不實(shí)8.73億元的問(wèn)題，有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)單位根據(jù)相關(guān)規(guī)定，將項(xiàng)目成本核算不實(shí)的8.45億元分別從項(xiàng)目總成本中剔除，并進(jìn)行了相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。另有軌道交通9號(hào)線一期項(xiàng)目成本核算不實(shí)的前期動(dòng)拆遷費(fèi)用0.28億元，待投資框架協(xié)議簽定后項(xiàng)目建設(shè)單位按要求扣除多計(jì)的項(xiàng)目前期動(dòng)拆遷費(fèi)0.28億元。

2、對(duì)8個(gè)項(xiàng)目概算投資編制不準(zhǔn)確的問(wèn)題，各項(xiàng)目建設(shè)單位表示在以后的項(xiàng)目建設(shè)中要進(jìn)行充分的調(diào)研和分析，深化設(shè)計(jì)方案，細(xì)化概算編制，切實(shí)提高概算編制質(zhì)量。同時(shí)，市有關(guān)項(xiàng)目審批部門(mén)將進(jìn)一步嚴(yán)格概算編制審批。

3、對(duì)14個(gè)項(xiàng)目超投資、多增加建設(shè)成本或形成損失浪費(fèi)的問(wèn)題，各項(xiàng)目建設(shè)單位表示在以后的項(xiàng)目建設(shè)中，切實(shí)加強(qiáng)前期準(zhǔn)備工作，增強(qiáng)投資控制意識(shí)，強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)和施工管理，防止類似問(wèn)題的發(fā)生，不斷提高投資效益。

4、對(duì)部分項(xiàng)目設(shè)施使用效率不高的問(wèn)題，項(xiàng)目建設(shè)單位將進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理機(jī)制，健全決策程序，不斷提高項(xiàng)目設(shè)施的使用效率和財(cái)政性資金的投資效益。

5、對(duì)部分建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)節(jié)能降耗措施力度不夠的問(wèn)題，有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)單位制定了相關(guān)整改計(jì)劃并加以檢查落實(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化公共建筑節(jié)能管理意識(shí)，促進(jìn)節(jié)能降耗。曙光醫(yī)院將在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，參照有關(guān)公共建筑節(jié)能規(guī)范，積極實(shí)施節(jié)能專項(xiàng)改造，以完善空調(diào)系統(tǒng)，大力推進(jìn)節(jié)能降耗。

(二)公路養(yǎng)路費(fèi)專項(xiàng)資金征收使用管理的審計(jì)整改情況

1、對(duì)部分養(yǎng)路費(fèi)支出不符合有關(guān)規(guī)定涉及2.85億元的問(wèn)題，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，養(yǎng)路費(fèi)由市財(cái)政局撥付至區(qū)財(cái)政局，由區(qū)財(cái)政局直接安排使用。市市政局已函告相關(guān)區(qū)政府，積極督促區(qū)財(cái)政局按照有關(guān)要求，及時(shí)收回被占用的養(yǎng)路費(fèi)，保證專項(xiàng)資金?？顚Ｓ谩?/p>

2、對(duì)部分單位長(zhǎng)期欠繳養(yǎng)路費(fèi)涉及8885萬(wàn)元的問(wèn)題，市市政局已責(zé)成該局公路處加強(qiáng)養(yǎng)路費(fèi)的征收管理，并要求區(qū)分欠繳單位的不同情況有針對(duì)性地制定相應(yīng)的追繳方案，切實(shí)采取有效整改措施，進(jìn)一步加大清欠力度。

3、對(duì)公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃安排不合理的問(wèn)題和養(yǎng)路費(fèi)分配機(jī)制不合理的問(wèn)題，市市政局已就解決養(yǎng)路費(fèi)費(fèi)率、養(yǎng)路費(fèi)返回分配比例、養(yǎng)路費(fèi)用于養(yǎng)護(hù)和建設(shè)比例等分別與市發(fā)展改革委、市財(cái)政局進(jìn)行了協(xié)商，并研究采取整改措施。

4、對(duì)鄉(xiāng)村公路和危橋改造工程建設(shè)補(bǔ)貼政策有待進(jìn)一步完善涉及4718萬(wàn)元的問(wèn)題，市市政局已根據(jù)國(guó)務(wù)院相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了研究并制定《上海市鄉(xiāng)(鎮(zhèn))村公路管理規(guī)定》，改變了過(guò)去項(xiàng)目結(jié)算后才能發(fā)放補(bǔ)貼款的做法，現(xiàn)在項(xiàng)目實(shí)施后即預(yù)支一定比例的工程預(yù)付款，待結(jié)算后再全部清算撥付。目前已撥付3346萬(wàn)元，另1372萬(wàn)元待資料齊全、手續(xù)完備后再及時(shí)撥付。

5、對(duì)養(yǎng)路費(fèi)征收辦法的部分內(nèi)容有待完善的問(wèn)題，目前，交通部和國(guó)家稅務(wù)總局已抓緊制定有關(guān)費(fèi)改稅政策，研究一攬子解決辦法。市市政局也在作相關(guān)準(zhǔn)備，待國(guó)家費(fèi)改稅政策出臺(tái)后及時(shí)研究相關(guān)配套措施，進(jìn)一步完善對(duì)養(yǎng)路費(fèi)的征收管理。

五、審計(jì)調(diào)查的整改情況

(一)科教興市重大產(chǎn)業(yè)科技攻關(guān)項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用管理的審計(jì)整改情況

1、對(duì)專項(xiàng)資金結(jié)存閑置的問(wèn)題，自xx年起已暫停市財(cái)政每年10億元科教興市專項(xiàng)資金的預(yù)算安排，以避免資金閑置，待科教興市專項(xiàng)資金管理辦法修訂完善后，再協(xié)商下一步資金的預(yù)算安排。同時(shí)，科教興市領(lǐng)導(dǎo)小組推進(jìn)辦公室根據(jù)市政府要求，會(huì)同市財(cái)政局、市科委修訂科教興市專項(xiàng)資金管理辦法，進(jìn)一步理順科教興市專項(xiàng)資金與其他專項(xiàng)資金的關(guān)系，明確科教興市專項(xiàng)資金的定位，改進(jìn)科教興市專項(xiàng)資金的管理與運(yùn)作機(jī)制，以提高資金使用效率。

2、對(duì)資金管理公司資金管理不規(guī)范、部分專項(xiàng)資金未?？顚Ｓ玫膯?wèn)題，市國(guó)資委已要求上海大盛資產(chǎn)有限公司進(jìn)行整改，明確劃清自有資金與科教興市專項(xiàng)資金的界線，進(jìn)一步嚴(yán)格實(shí)施資金的分賬管理，準(zhǔn)確、完整地核算科教興市專項(xiàng)資金。同時(shí)，市國(guó)資委將進(jìn)一步加大對(duì)科教興市專項(xiàng)資金使用管理的監(jiān)督力度，督促大盛公司提高資金管理水平，促進(jìn)資金的合理、有效使用。

3、對(duì)6個(gè)項(xiàng)目多渠道申請(qǐng)政府扶持資金、造成政府投入扶持資金占項(xiàng)目總投資比例較大的問(wèn)題，科教興市領(lǐng)導(dǎo)小組推進(jìn)辦公室將在市發(fā)展改革委、市科委、市財(cái)政局科技項(xiàng)目會(huì)商決策機(jī)制的基礎(chǔ)上，通過(guò)搭建公共服務(wù)平臺(tái)，逐步實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目申報(bào)信息共享，從機(jī)制上解決項(xiàng)目多頭申報(bào)的問(wèn)題。

(二)醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入使用管理的審計(jì)整改情況

1、對(duì)城鎮(zhèn)醫(yī)?；鸾Y(jié)余結(jié)構(gòu)失衡的問(wèn)題，市政府對(duì)完善城鎮(zhèn)醫(yī)保制度工作非常重視，專門(mén)成立了由市醫(yī)保局、市衛(wèi)生局、市財(cái)政局等組成的完善城鎮(zhèn)醫(yī)保制度調(diào)研組。市醫(yī)保局在調(diào)研的基礎(chǔ)上，正積極著手制定城鎮(zhèn)醫(yī)保辦法修改方案，研究解決城鎮(zhèn)醫(yī)?；鸾Y(jié)余結(jié)構(gòu)失衡等問(wèn)題，待該修改方案經(jīng)市政府審批同意后執(zhí)行。

2、對(duì)醫(yī)保費(fèi)用“預(yù)付制”試點(diǎn)辦法尚需進(jìn)一步完善的問(wèn)題，市醫(yī)保局修訂了醫(yī)保費(fèi)用預(yù)付管理辦法，并將預(yù)付款項(xiàng)直接下達(dá)到定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，預(yù)付資金滯留區(qū)縣管理部門(mén)的問(wèn)題將不再發(fā)生。同時(shí)，對(duì)以前年度滯留在松江、長(zhǎng)寧2個(gè)區(qū)的“預(yù)付制”醫(yī)保結(jié)余資金5521萬(wàn)元，市醫(yī)保局正會(huì)同市財(cái)政局等部門(mén)與長(zhǎng)寧、松江2個(gè)區(qū)協(xié)商解決。

3、對(duì)城鎮(zhèn)醫(yī)?；鸪壤Ц读瞬糠忠翌愃幤焚M(fèi)用的問(wèn)題，市醫(yī)保局對(duì)涉及的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，收回了多支付的醫(yī)?；?，并組織研究計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)審核手段，從源頭上防止錯(cuò)誤申報(bào)和結(jié)算。

(三)農(nóng)村水利專項(xiàng)資金使用管理的審計(jì)整改情況

1、對(duì)部分區(qū)縣水利建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)、執(zhí)行和決算不實(shí)的問(wèn)題，市水務(wù)局會(huì)同有關(guān)部門(mén)初步制定了《上海市財(cái)政專項(xiàng)水利建設(shè)資金項(xiàng)目管理辦法》，明確了市、區(qū)水務(wù)部門(mén)和財(cái)政部門(mén)及有關(guān)建設(shè)單位對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃制定和下達(dá)、計(jì)劃調(diào)整和審批、項(xiàng)目監(jiān)理和審價(jià)、財(cái)務(wù)決算審核和審批等職責(zé)，待征詢區(qū)縣意見(jiàn)后下發(fā)執(zhí)行。同時(shí)，會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)區(qū)縣水務(wù)部門(mén)上報(bào)預(yù)算的審核，強(qiáng)化項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程監(jiān)管，不斷提高水利專項(xiàng)資金使用效益。

2、對(duì)本市郊區(qū)水利管理體制不夠完善、部分水利專項(xiàng)資金被用于彌補(bǔ)單位經(jīng)費(fèi)尤其是人員經(jīng)費(fèi)不足的問(wèn)題，市水務(wù)局會(huì)同有關(guān)部門(mén)制定了《關(guān)于本市深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)管理體制改革的意見(jiàn)》，重點(diǎn)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水務(wù)管理機(jī)構(gòu)“定屬性、定編制、定崗位、定人員、定經(jīng)費(fèi)”工作和“管辦分開(kāi)、事企分開(kāi)”工作，從源頭上預(yù)防基層部門(mén)通過(guò)違規(guī)手段解決工作經(jīng)費(fèi)不足的問(wèn)題。

3、對(duì)部分水利建設(shè)項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)和項(xiàng)目招投標(biāo)程序、違規(guī)轉(zhuǎn)包水利工程的問(wèn)題，市水務(wù)局會(huì)同有關(guān)部門(mén)完善機(jī)制，加強(qiáng)管理，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)、項(xiàng)目招投標(biāo)的審核和監(jiān)管。同時(shí)，該局已就施工單位違規(guī)轉(zhuǎn)包、分包問(wèn)題與有關(guān)部門(mén)研究相關(guān)處理措施。

六、市管企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益的審計(jì)整改情況

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市國(guó)資委積極加強(qiáng)對(duì)整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了出資監(jiān)管單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)后續(xù)管理工作推進(jìn)小組，建立了責(zé)任追究制度和審計(jì)整改結(jié)果反饋制度，督促被審計(jì)企業(yè)切實(shí)加強(qiáng)整改。具體整改情況如下：

(一)對(duì)損益不實(shí)的問(wèn)題，7戶市管企業(yè)已將多計(jì)的利潤(rùn)合計(jì)1.98億元全部進(jìn)行了調(diào)賬處理;4戶市管企業(yè)將少計(jì)的利潤(rùn)合計(jì)1.96億元中的1.17億元進(jìn)行了調(diào)賬處理，其余的0.79億元正在積極清理。

(二)對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量有待提高的問(wèn)題，13戶市管企業(yè)已通過(guò)法律訴訟、不實(shí)資產(chǎn)核銷(xiāo)、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備等方式消化8.94億元，另39.39億元不良資產(chǎn)將通過(guò)申請(qǐng)核銷(xiāo)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、追索勝訴款等方式處置，以提高資產(chǎn)質(zhì)量，減少資產(chǎn)損失。同時(shí)，13戶市管企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)了管理，落實(shí)責(zé)任，健全制度，不斷提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。

(三)對(duì)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策不合規(guī)的問(wèn)題，3戶市管企業(yè)切實(shí)加強(qiáng)整改。如上海水產(chǎn)(集團(tuán))總公司已將投資250萬(wàn)美元購(gòu)置境外商業(yè)保險(xiǎn)形成基金中的98.2%進(jìn)行出售，收回了254萬(wàn)美元，尚存的50萬(wàn)美元基本保費(fèi)已移交集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部管理。同時(shí)，該公司進(jìn)一步強(qiáng)化投資管理程序，將境外資金納入集團(tuán)預(yù)算管理并加強(qiáng)監(jiān)管。

(四)對(duì)內(nèi)部控制不嚴(yán)造成損失的問(wèn)題，3戶市管企業(yè)積極完善內(nèi)部控制制度。如上海實(shí)業(yè)(集團(tuán))有限公司下屬的上海上實(shí)國(guó)際貿(mào)易(集團(tuán))有限公司，對(duì)造成8690萬(wàn)元應(yīng)收銷(xiāo)貨款難以收回的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了處理。同時(shí)，該公司進(jìn)一步完善規(guī)章制度，加強(qiáng)監(jiān)控力度，杜絕再次發(fā)生類似問(wèn)題。

(五)對(duì)企業(yè)改制改組不規(guī)范的問(wèn)題，有關(guān)企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)處置、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的決策和操作程序。如上海百聯(lián)(集團(tuán))公司已要求下屬3家企業(yè)改制改組工作應(yīng)做到法律手續(xù)齊全，并要求結(jié)合審計(jì)整改工作開(kāi)展自查自糾。目前，該集團(tuán)公司下屬1家企業(yè)已按規(guī)定程序完成了資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓交易。

為進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作，切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)整改措施，對(duì)xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問(wèn)題，市政府要求各有關(guān)部門(mén)和單位首先要在思想上高度重視審計(jì)整改工作，要把整改工作作為完善政府行政管理和企業(yè)內(nèi)部管理的有效手段，通過(guò)整改促進(jìn)提高政府部門(mén)依法行政水平和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)政府的執(zhí)行力和企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。要從體制機(jī)制和管理等方面加強(qiáng)原因分析，提出有針對(duì)性的整改措施。要探索切實(shí)有效的整改方式，研究科學(xué)合理的整改方法，制定系統(tǒng)完善的整改方案，確保各項(xiàng)具體整改措施逐一落實(shí)到位。要加強(qiáng)長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，從源頭上杜絕類似問(wèn)題的再次發(fā)生。要結(jié)合整改開(kāi)展自查自糾工作，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理，不斷提升審計(jì)整改工作效果。

市財(cái)政部門(mén)要進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管職能，認(rèn)真貫徹落實(shí)xx大精神，深化財(cái)稅體制改革，健全公共財(cái)政體系，促進(jìn)政府預(yù)算的科學(xué)性、規(guī)范性和公開(kāi)透明度，增強(qiáng)預(yù)算編報(bào)的準(zhǔn)確性、科學(xué)性和完整性，規(guī)范財(cái)政資金撥付管理程序，不斷提高預(yù)算管理水平。要進(jìn)一步加快收繳分離改革，建立健全轉(zhuǎn)移支付資金使用管理的監(jiān)督檢查機(jī)制，促進(jìn)提高財(cái)政資金的使用效益。要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)部門(mén)決算編報(bào)匯總工作的監(jiān)督檢查，確保決算報(bào)表的準(zhǔn)確性。

市審計(jì)局要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)被審計(jì)單位整改情況的跟蹤檢查，不斷加強(qiáng)綜合分析研究，有針對(duì)性地提出健全體制機(jī)制、完善制度管理的綜合性意見(jiàn)和建議，促進(jìn)被審計(jì)單位加強(qiáng)整改。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

篇二 工程施工自查整改報(bào)告

1.工程施工自查整改報(bào)告

20xx年就要尾聲，新的一年展望在即。xx項(xiàng)目從20xx年x月中旬正式施工到現(xiàn)在，其中制管車(chē)間門(mén)架式鋼結(jié)構(gòu)總面積x㎡，預(yù)留倉(cāng)庫(kù)門(mén)架式鋼結(jié)構(gòu)總面積x㎡，主體分別于20xx年x月初，20xx年x月中旬全線投入使用，這成績(jī)與公司的正確領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目部全體員工的辛苦勞動(dòng)是分不開(kāi)的，也是我們?cè)O(shè)計(jì)部、物資部、工程部等公司上下團(tuán)結(jié)協(xié)作的結(jié)果。在工程的整體建設(shè)過(guò)程中，也深刻認(rèn)識(shí)到團(tuán)隊(duì)合作的重要性，一些自身的不足，團(tuán)隊(duì)的融洽度等等都是影響工程順利進(jìn)行的關(guān)鍵因素。

一、工期進(jìn)度方面

工程在建前期，在公司上下一致的努力下，整體運(yùn)作良好，工程從安全，質(zhì)量，進(jìn)度等各方面呈現(xiàn)良好趨勢(shì)，但是原材料的加工好壞是一項(xiàng)重要環(huán)節(jié)，為此在材料進(jìn)場(chǎng)過(guò)程中，對(duì)其材料的審核驗(yàn)收關(guān)系到工程安全、進(jìn)度等重大環(huán)節(jié)。(材料常出現(xiàn)的問(wèn)題：1、材料與原圖紙不符。參照?qǐng)D紙逐一檢驗(yàn)，確保材料的無(wú)誤性;其次原材料在加工生產(chǎn)過(guò)程中公司加大力度對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督以確保材料的正確生產(chǎn)為之后的不必要麻煩做好保證。2、原材料進(jìn)場(chǎng)相應(yīng)資料不完善。建議在配發(fā)材料過(guò)程中，組織相應(yīng)資料人員準(zhǔn)備相應(yīng)資料隨車(chē)配發(fā)。3、做好圖紙會(huì)審，原圖設(shè)計(jì)的常理見(jiàn)識(shí)可能有時(shí)會(huì)與現(xiàn)場(chǎng)安裝生產(chǎn)相沖突，造成后期現(xiàn)場(chǎng)變更，誤工誤時(shí))鑒于以上，我希望能在工地開(kāi)工之前，集公司相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)，設(shè)計(jì)部，物資部，工程部(建議施工隊(duì)在條件允許的情況下同會(huì))等相應(yīng)負(fù)責(zé)人召開(kāi)一個(gè)“工前會(huì)議”，針對(duì)圖紙、合同、原材料采集、材料配發(fā)統(tǒng)籌，設(shè)計(jì)技術(shù)，現(xiàn)場(chǎng)管理問(wèn)題做一個(gè)全方位的分析、統(tǒng)籌、商榷，劃分相應(yīng)職責(zé)，團(tuán)結(jié)團(tuán)隊(duì)力量。

在基礎(chǔ)施工中，天氣等不可抗拒因素，是影響整體工程順利完工的的絆腳石，為此現(xiàn)場(chǎng)管理者要根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，甲方，天氣等因素做好相應(yīng)調(diào)整，合理安排施工進(jìn)度、編制切實(shí)有效的進(jìn)度趕超制度措施。在此，我也深刻認(rèn)識(shí)到自身的不足，面對(duì)陰雨天氣不能合理組織安排工人做好后期工程進(jìn)度的準(zhǔn)備工作，相應(yīng)的在條件允許的情況下就造成了工期的相應(yīng)順延，工程進(jìn)度加緊時(shí)，相應(yīng)的突擊趕超工期也是我自身管理經(jīng)驗(yàn)的不足，不能合理有效的調(diào)配工人全面落實(shí)，所以在以后的工作中有很多地方需要學(xué)習(xí)以待長(zhǎng)進(jìn)。

二、工程施工安全方面

現(xiàn)場(chǎng)施工要能夠真正意識(shí)到安全生產(chǎn)是企業(yè)和個(gè)人鑄就xx精品的前提和保障。能夠認(rèn)識(shí)做到“以人為本，安全第一”的社會(huì)態(tài)度，能夠做到安全設(shè)施的投入、安全教育、預(yù)防為主的重要性和必要性。在工程開(kāi)工前期，做好工人安全教育工作，簽訂相應(yīng)的勞務(wù)合同，安全交底，時(shí)刻牢記安全意識(shí)，xx預(yù)留倉(cāng)庫(kù)項(xiàng)目中途施工過(guò)程中出現(xiàn)的工人施工跌落情況，作為現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人我負(fù)有不可推卸的責(zé)任，在公司領(lǐng)導(dǎo)上下一致的努力下采取相應(yīng)應(yīng)急措施，為受傷者及時(shí)有效的爭(zhēng)取到了最寶貴的搶救時(shí)間，使得工人最后的健康恢復(fù)提供了有力保障，為此我也深刻反省自身，牢記過(guò)失，在日后的施工現(xiàn)場(chǎng)安全管理工作中，時(shí)刻做好“三寶、四口、五臨邊”、現(xiàn)場(chǎng)文明施工、對(duì)工人的安全教育、排查安全隱患作為工作的重點(diǎn)，并制定具體的安全實(shí)施方案和措施，為工程的順利進(jìn)行保駕護(hù)航。

三、工程施工質(zhì)量方面

百年大計(jì)，質(zhì)量為本。xx項(xiàng)目，隨已經(jīng)完工，但是依然遺留有很多棘手問(wèn)題，如：屋面板陽(yáng)光瓦搭接處的漏水，墻面窗戶的漏水……著實(shí)給甲方的生產(chǎn)造成了一定影響，同時(shí)也為公司造成了不必要的損失，對(duì)此我深感愧疚，目前一直在努力修整中。鑒于以上我覺(jué)得在工程施工過(guò)程中時(shí)刻監(jiān)督其施工程序，避免工人麻痹思想，要與作業(yè)班組簽訂技術(shù)交底，必要時(shí)簽訂質(zhì)量協(xié)議，并制定相應(yīng)質(zhì)量檢查周期，在施工過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量缺陷在施工中落實(shí)解決，真正做到質(zhì)量問(wèn)題在質(zhì)量檢查的動(dòng)態(tài)管理之內(nèi)。嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)與分戶驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)施工，把各項(xiàng)質(zhì)量落到實(shí)處。

四、成本控制和工程預(yù)付款

1、成本控制

1)材料控制：施工初期編制了詳細(xì)的施工預(yù)算和材料用量計(jì)劃，在施工過(guò)程中根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)條件的變化、設(shè)計(jì)變更、洽商等變化因素又逐步加以完善。各施工班組憑任務(wù)單領(lǐng)料，材料進(jìn)出庫(kù)有詳細(xì)的記錄。在保證材料正常供應(yīng)的情況下，杜絕浪費(fèi)。

2)采用新工藝，減少用工量、提高效率來(lái)增加效益(結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況而定)。

2、工程預(yù)付款

與xxx集團(tuán)有限公司簽訂施工合同中的工程預(yù)付款條款，建設(shè)單位存在過(guò)拖欠和推延，這讓工程的順利進(jìn)行也受到一定影響，針對(duì)這個(gè)問(wèn)題現(xiàn)場(chǎng)管理者充分做好工程工作的前提保證下，切時(shí)做好甲方溝通，確保款項(xiàng)支付力度，為公司做好最切實(shí)有力的后援保證。

與各作業(yè)班組簽訂的勞務(wù)合同，我們按照合同也從未有過(guò)拖欠，隨偶有推延，現(xiàn)場(chǎng)也盡量做好了安撫工作，確保最后讓農(nóng)民工安安全全工作、歡歡喜喜回家。

回望今年的工作有成長(zhǎng)也有不足，清醒分析自己的工作中的不足和優(yōu)點(diǎn)，認(rèn)識(shí)差距，接受經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中揚(yáng)長(zhǎng)避短，提高和改進(jìn)施工方法，這是日后工作的寶貴財(cái)富。日后逐漸完善自己的觀點(diǎn)和意識(shí)，不斷提高專業(yè)素質(zhì)和水平，加強(qiáng)責(zé)任心，培養(yǎng)愛(ài)崗敬業(yè)精神，以人為本，強(qiáng)化管理，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作精神。讓我們工程部的成績(jī)鑒證“輝煌xx，展現(xiàn)xx風(fēng)采”。

2.工程施工自查整改報(bào)告

20xx年是我們公司開(kāi)發(fā)xx項(xiàng)目的一年，也是公司成功崛起的一年，更是我們工程部輝煌的一年。作為一名建筑施工員，在工程部領(lǐng)導(dǎo)下，我完成了今年的工作。

一、工程技術(shù)管理方面

認(rèn)真審核施工圖，這是施工技術(shù)管理中的第一步，也是關(guān)鍵的一步。在仔細(xì)查看建筑結(jié)構(gòu)圖紙中發(fā)現(xiàn)了設(shè)計(jì)上有許多遺漏、差錯(cuò)和矛盾的地方。在發(fā)現(xiàn)了技術(shù)問(wèn)題后，我及時(shí)準(zhǔn)備的向工程部領(lǐng)導(dǎo)和設(shè)計(jì)人員聯(lián)系，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的情景和規(guī)范要求，提出良好的提議和處理方案，最終到達(dá)解決問(wèn)題，確保了施工圖的準(zhǔn)確性和完整性。做好技術(shù)交底，這是施工技術(shù)管理中的中心環(huán)節(jié)在查閱了施工組織設(shè)計(jì)和專項(xiàng)方案設(shè)計(jì)，針對(duì)施工各工序、各部位的特點(diǎn)。進(jìn)行專門(mén)的口頭和書(shū)面交底并作施工日志記錄。技術(shù)問(wèn)題做到預(yù)控在先，交底在前，為工程的施工質(zhì)量，安全、進(jìn)度奠定了基礎(chǔ)。

二、工程現(xiàn)場(chǎng)管理方面

按施工規(guī)范和設(shè)計(jì)要求檢查各施工部位的標(biāo)高、軸線，鋼筋布置，模板的安拆、砼成型養(yǎng)護(hù)、腳手架搭設(shè)情景。在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)了質(zhì)量、安全隱患，及時(shí)了其解施工過(guò)程，分析產(chǎn)生隱患的根源，協(xié)調(diào)施工人員處理問(wèn)題，待處理完畢后，進(jìn)行檢查驗(yàn)收，最終到達(dá)消除質(zhì)量安全隱患。

這是我們工程部控制的重點(diǎn)之一。審查項(xiàng)目部的工程進(jìn)度計(jì)劃的合理性、準(zhǔn)確性。并且召開(kāi)專門(mén)的進(jìn)度議會(huì)，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系，盡可能的為項(xiàng)目的進(jìn)度供給優(yōu)質(zhì)條件，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)度的督促。異常以我們工程部領(lǐng)導(dǎo)為首的指揮下，工程總進(jìn)度到達(dá)了預(yù)期的控制目標(biāo)。在這個(gè)施工現(xiàn)場(chǎng)管理中，我始終站好甲方的崗位，嚴(yán)格要求自我，督促監(jiān)理人員的工作情景，努力控制好工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，若有重大問(wèn)題，及時(shí)向工程部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便更好的、及時(shí)的處理問(wèn)題，使工程順利的進(jìn)行。

三、工程成本控制方面

凡涉及增加工程量的變更，我都反復(fù)的核實(shí)，確定其變更的準(zhǔn)確性、必要性和實(shí)用性。所有變更都向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并做好資料的收集和整理，以便結(jié)算工作。在原有的設(shè)計(jì)基礎(chǔ)上，不影響工程的使用功能和整體效果的前提下，合理變更或減少施工資料。仔細(xì)查看合同，確定收方部位和資料，會(huì)同公司和約部、監(jiān)理項(xiàng)目部共同收方確認(rèn)。做好收方資料的收集和整理，并及時(shí)向工程部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收方結(jié)果。做到收方的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

3.工程施工自查整改報(bào)告

根據(jù)自身工作的實(shí)際情況，我對(duì)自己的工作做出分析評(píng)定，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)方法，以便使自己在今后的工作中能懲前毖后，揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短，為今后不斷改進(jìn)工作方法，提高工作效率提供依據(jù)。

一、履行崗位職責(zé)

在工作中，我注重控制工程的施工質(zhì)量、與建設(shè)單位和監(jiān)理單位的協(xié)調(diào)以及班組的管理協(xié)調(diào)、主動(dòng)配合安全科完成各項(xiàng)安全管理工作，狠抓材料管理以節(jié)約工程成本。

二、新建工作

在工作上，遇到一些新的工作，我總是積極配合公司、項(xiàng)目部門(mén)，在20xx年x月x日的演習(xí)中，積極參與。此次的演習(xí)為本項(xiàng)目部取得了良好的口碑和深遠(yuǎn)的影響。

三、出勤情況

今年我堅(jiān)持出滿勤，無(wú)遲到、早退和曠工現(xiàn)象。單位組織的各項(xiàng)活動(dòng)都能按時(shí)到達(dá)，積極參加。

四、思想情況

為了使自己的思想認(rèn)識(shí)，政治覺(jué)悟有更大的提高，我積極向黨組織靠攏，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的精神，公司的方針。注意學(xué)習(xí)新的技術(shù)以帶到現(xiàn)實(shí)工作中來(lái)。

五、目前存在的問(wèn)題和改進(jìn)計(jì)劃

在取得良好成績(jī)的同時(shí)，本人在工作上也存在一些問(wèn)題。例如：一些質(zhì)量通病還是存在的。

為了提高工作效率和工作質(zhì)量，本人在下一階段的施工中會(huì)著重以下幾個(gè)方面：

1、加強(qiáng)各種政治學(xué)習(xí)，提高個(gè)人修養(yǎng)

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高工作質(zhì)量。

3、要?jiǎng)?chuàng)造性地開(kāi)展工作，多動(dòng)腦想辦法改進(jìn)工作方法。提高工作效率，在每次工作前做好準(zhǔn)備，不打無(wú)準(zhǔn)備之仗。

篇三 施工單位安全問(wèn)題整改措施回復(fù)報(bào)告

施工單位安全問(wèn)題整改措施回復(fù)報(bào)告模板

大悟縣建設(shè)行業(yè)安全監(jiān)察站：

20**年12月3日，我項(xiàng)目收到貴站編號(hào)為鄂建安（悟）停字20**第a079號(hào)的《建設(shè)工程項(xiàng)目安全隱患責(zé)令暫停施工整改通知書(shū)》，對(duì)提出要求整改的事項(xiàng)，已按規(guī)定整改，報(bào)告情況如下，請(qǐng)核查。

1、 安全監(jiān)督等相關(guān)許可手續(xù)正在辦理中。

2、 基坑西北面臨邊防護(hù)欄桿因施工原因臨時(shí)拆除，現(xiàn)已搭設(shè)完成。

3、 攪拌機(jī)、鋼筋調(diào)直機(jī)、彎鉤機(jī)、切斷機(jī)、車(chē)絲機(jī)等施工機(jī)具，已搭設(shè)防護(hù)棚。

4、 按施工現(xiàn)場(chǎng)平面布置圖，人行安全通道搭設(shè)位置在地下室頂板上，暫時(shí)無(wú)法施工，現(xiàn)按要求臨時(shí)搭設(shè)一座人行安全通道，已完工。

5、 模板支撐已增設(shè)掃地桿與剪刀撐。

6、 內(nèi)外腳手架上的鋼筋、方木、模板等已清理干凈。

7、 電梯井、樓梯行臨邊已按規(guī)定設(shè)置防護(hù)欄桿，管道井、風(fēng)道等預(yù)留洞口按規(guī)定進(jìn)行覆蓋。

8、 外腳手架首層滿鋪腳手板，作業(yè)層架設(shè)安全網(wǎng)。

為了落實(shí)完善本次《建設(shè)工程項(xiàng)目安全隱患責(zé)令暫停施工整改通知書(shū)》的.要求，建設(shè)單位、監(jiān)理單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對(duì)需要整改部位逐項(xiàng)逐條的要求整改到位，真正做到整改過(guò)程全臨控，整改完后驗(yàn)收。

大悟縣第一建筑工程有限公司

大悟孝武購(gòu)物中心項(xiàng)目部

20**年12月9日

篇四 派出所行風(fēng)評(píng)議整改措施工作報(bào)告

縣行風(fēng)評(píng)議領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：

按照縣委政府、縣公安局今年對(duì)派出所的行風(fēng)評(píng)議工作的總體安排和要求，以及行風(fēng)評(píng)議時(shí)向我所反饋的各類問(wèn)題，根據(jù)我所實(shí)際情況，制訂了整改工作方案，并在全所內(nèi)召開(kāi)多次行風(fēng)評(píng)議運(yùn)動(dòng)會(huì)。在查找問(wèn)題上，我們主要采取了內(nèi)部自查，互查與尋求社會(huì)幫查的辦法，外部采取對(duì)社會(huì)各界特別是服務(wù)對(duì)象，發(fā)放230分評(píng)議表及召開(kāi)行風(fēng)監(jiān)督員座談會(huì)的方法，向社會(huì)各界廣泛征求意見(jiàn)和建議，內(nèi)部采取 自查及互查的辦法，查找問(wèn)題時(shí)主要根據(jù)派出所職能，結(jié)合師宗縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)師宗縣xx年民主評(píng)議行風(fēng)工作實(shí)施意見(jiàn)的通知的“四個(gè)方面”的內(nèi)容進(jìn)行針對(duì)性的查找，通過(guò)這些方法，共收集到意見(jiàn)和建議60余條，經(jīng)歸類、梳理形成以下共識(shí)：

一、存在問(wèn)題。

1、希望見(jiàn)警率高些，希望每天都能在村寨見(jiàn)到民警。主要存在三個(gè)問(wèn)題，一是工作安排不合理，存在顧此失彼的情況；二是工作落實(shí)不到位，沒(méi)有把片警正真沉入到村、沉到農(nóng)戶家中；三是目前我所警力少，在沒(méi)有充分調(diào)動(dòng)基層治保力量的同時(shí)，四名社區(qū)民警難于應(yīng)對(duì)_____現(xiàn)目前11個(gè)村委會(huì)，561.38平方公里，119個(gè)自然村的現(xiàn)狀。

2、要求改善交通工具，然而提高工作效率。主要存在三個(gè)問(wèn)題：一是多年形成的打擊防范上的偏差民警一時(shí)無(wú)法徹底改變，工作創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，造成工作效率不高；二是目前當(dāng)?shù)刎?cái)政困難及公安經(jīng)費(fèi)的緊缺，難與一時(shí)滿足科技強(qiáng)警的愿望，從而對(duì)工作的開(kāi)展造成嚴(yán)重的局限；三是民警偶爾會(huì)有厭戰(zhàn)、厭疲倦思想，從而形成能過(guò)且過(guò)的思想，造成工作效率低下。

3、建議派出所進(jìn)村辦理戶口、身份證及其他業(yè)務(wù)經(jīng)常化，主要存在三個(gè)問(wèn)題：一是工作安排不合理、不科學(xué)沒(méi)有統(tǒng)籌兼顧，從而造成下村入戶只是單方的應(yīng)對(duì)某件事情，沒(méi)有考慮多方統(tǒng)籌兼顧，從而造成沒(méi)有達(dá)到群眾的要求和愿望；二是氣候環(huán)境及周邊人為環(huán)境（大多單位職工有周末，而派出所一般得不到休息）的影響，在稍有情緒時(shí)，民警就會(huì)責(zé)怪自己，“為什么我們的工作會(huì)這么苦?”這也影響民警為民服務(wù)經(jīng)?；脑蛑唬蝗窃诋?dāng)前我所人少事多、點(diǎn)多面廣、戰(zhàn)線長(zhǎng)的情況下，民警的法律水平還有待提高，以素質(zhì)提高警力是急于要做的事。

4、加大對(duì)基層治保組織經(jīng)費(fèi)的投入，從而解決現(xiàn)目前警力不足的現(xiàn)狀，而現(xiàn)目前的待遇，難以調(diào)動(dòng)基層治保組織工作的積極性及主動(dòng)性。原因有三個(gè)，第一，民警基層工作能力不夠，沒(méi)有完全樹(shù)立“信任群眾、依靠群眾、和群眾打成一片“的思想，對(duì)群眾的感情投入不夠，故還沒(méi)有完全調(diào)動(dòng)基層治保組織“憑著這把關(guān)系我必須去干”的沖勁；第二，協(xié)調(diào)不夠，沒(méi)有充分調(diào)動(dòng)一切應(yīng)有的資源來(lái)維系一切治安工作費(fèi)用；第三，經(jīng)費(fèi)不足的現(xiàn)狀一時(shí)難以改變。

5、群眾中的落戶、銷(xiāo)戶問(wèn)題一時(shí)難與解決。原因有兩個(gè)，第一，民警工作不細(xì)致，一直以來(lái)未落實(shí)清多年居住_____，但戶口問(wèn)題未解決全部人員的基本情況；第二，溝通協(xié)調(diào)不夠，雖已多次上報(bào)此情況，但相關(guān)部門(mén)一直未答復(fù)和落實(shí)。

二、整改措施（9月—12月）

根據(jù)查找到的問(wèn)題，我所制定了如下整改措施：

1、借現(xiàn)目前縣公安局開(kāi)展的“夜防工作”及公安機(jī)關(guān)的“大走訪”“警民和諧化”之機(jī)，把警民沉入到村寨、到群眾家中，多為群眾辦實(shí)事，辦好事，并把此項(xiàng)工作列入年底對(duì)民警工作業(yè)績(jī)考核的范圍，對(duì)達(dá)不到要求或做不到的，或人民提出不滿意的，取消年內(nèi)一切評(píng)先創(chuàng)優(yōu)資格，取消一切考核資格。

2、工作中多動(dòng)手、動(dòng)腦，以“科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)”為動(dòng)力，改變思想，更新觀念，因地制宜，找準(zhǔn)打擊、防范及服務(wù)群眾的新路子、新方法，在“零發(fā)案村委會(huì)”的創(chuàng)建上做出亮點(diǎn)，做出特色，克服民警厭難情緒，樹(shù)立民警“敢打、敢拼、會(huì)干、會(huì)服務(wù)”的本領(lǐng)。

3、加強(qiáng)民警的學(xué)習(xí)、教育和培訓(xùn)，一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)水平，二是服務(wù)群眾的能力和水平，三是群眾工作能力，四是加強(qiáng)處置案件、事件的水平和能力均有所提高，從而提高工作效能。

4、多方協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取一切可能爭(zhēng)取的力量來(lái)共同維護(hù)_____鄉(xiāng)的社會(huì)治安，充分發(fā)揮“警力有限，民力無(wú)窮”的資源優(yōu)勢(shì)。

5、在民警中多進(jìn)行“社會(huì)主義榮辱觀、人生觀、價(jià)值觀”的教育，使民警知道我該怎么做，該如何做，從而在利益面前不傾斜，在困難面前不退縮，在權(quán)勢(shì)面前不低頭，在群眾面前會(huì)做，愿主動(dòng)做。

三、整改工作中的具體責(zé)任

1、在依法行政方面：執(zhí)法規(guī)范化問(wèn)題由所長(zhǎng)楊友松按《_____派出所工作考核辦法》及《_____派出所行政事務(wù)管理制度》監(jiān)督落實(shí)，同時(shí)負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)使用強(qiáng)制措施、武器警戒及“五條警令”“六條警規(guī)”的貫徹落實(shí)，副所長(zhǎng)陳衛(wèi)國(guó)配合落實(shí)，如有違反，開(kāi)啟行政問(wèn)責(zé)程序，同時(shí)嚴(yán)格依法追究直接責(zé)任人責(zé)任。

2、工作方面，如存在有令不行、有禁不止、推諉扯皮、效率低下、追求享樂(lè)、鋪張浪費(fèi)、不講民主、不講團(tuán)結(jié)、不講責(zé)任、漠視群眾的問(wèn)題，由所長(zhǎng)楊友松監(jiān)督落實(shí)，全所民警相互監(jiān)督，對(duì)于有群眾舉報(bào)查證屬實(shí)的 視情節(jié)而言報(bào)由縣局紀(jì)委處理。

3、廉潔自律方面：如存在以權(quán)謀私、吃拿卡要，不開(kāi)罰沒(méi)收據(jù)，罰沒(méi)收入不入帳，私設(shè)小金庫(kù)等問(wèn)題，一經(jīng)查證屬實(shí)，所領(lǐng)導(dǎo)知情的，所領(lǐng)導(dǎo)負(fù)主要責(zé)任，民警出現(xiàn)問(wèn)題的，由所領(lǐng)導(dǎo)視情節(jié)上報(bào)縣局處理。

4、轄區(qū)治安方面，對(duì)轄區(qū)治安問(wèn)題得不到有效整改，刑事犯罪得不到有效打擊，不積極配合黨委、政府解決突發(fā)事件和群體性事件的，引發(fā)的后果由責(zé)任人負(fù)責(zé)，同時(shí)開(kāi)啟行政問(wèn)責(zé)程序。

5、在以后的工作中，派出所要把此項(xiàng)工作作為一項(xiàng)重要日程來(lái)抓，決不可走過(guò)場(chǎng)。

6、以上整改的問(wèn)題，除了經(jīng)費(fèi)問(wèn)題（治保待遇）、多年居住_____一直未解決的戶口問(wèn)題外，其他問(wèn)題應(yīng)立即作出整改，經(jīng)費(fèi)問(wèn)題及戶口問(wèn)題應(yīng)積極向上級(jí)反映，爭(zhēng)取解決。

以上整改措施如有不妥之處，請(qǐng)批評(píng)指正！

篇五 審計(jì)工作整改措施工作報(bào)告模板

上海市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)：

市xx屆人大常委會(huì)第xx次會(huì)議聽(tīng)取和審議了《關(guān)于上海市xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。現(xiàn)市審計(jì)局受市人民政府委托，將該報(bào)告中查出有關(guān)問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下：

對(duì)xx年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問(wèn)題，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。7月30日，韓正市長(zhǎng)主持召開(kāi)市政府常務(wù)會(huì)議，要求有關(guān)部門(mén)對(duì)xx年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出的問(wèn)題，及時(shí)梳理，深入研究，切實(shí)落實(shí)整改意見(jiàn);要綜合分析，建立長(zhǎng)效機(jī)制，健全管理體制，要通過(guò)整改促進(jìn)決策科學(xué)民主、執(zhí)行依法高效、監(jiān)督嚴(yán)格有效，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督等運(yùn)行環(huán)節(jié)既相互制約又相互協(xié)調(diào)，不斷規(guī)范權(quán)力運(yùn)作、提高行政效能、維護(hù)國(guó)家和群眾利益。市政府分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題多次批示并召開(kāi)專題會(huì)議，要求有關(guān)部門(mén)積極加強(qiáng)研究，全面查找原因，舉一反三，認(rèn)真落實(shí)整改措施，進(jìn)一步健全管理辦法，完善相關(guān)制度。

市審計(jì)局堅(jiān)決貫徹市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，認(rèn)真落實(shí)市政府有關(guān)要求，切實(shí)建立健全審計(jì)回訪制度、審計(jì)整改情況跟蹤審計(jì)制度、審計(jì)整改工作報(bào)告制度和審計(jì)整改工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，不斷加強(qiáng)審計(jì)整改跟蹤檢查工作力度。通過(guò)強(qiáng)化制度落實(shí)，完善跟蹤措施，及時(shí)完成了對(duì)被審計(jì)單位糾正和整改情況的全面跟蹤檢查工作。檢查結(jié)果表明，有關(guān)部門(mén)和單位對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題非常重視，依法執(zhí)行審計(jì)決定，積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，切實(shí)抓好整改工作，審計(jì)監(jiān)督取得了良好效果。

有關(guān)部門(mén)和單位堅(jiān)決執(zhí)行審計(jì)決定，積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，認(rèn)真制定整改工作方案，切實(shí)采取各項(xiàng)有效措施，不斷加大整改工作力度。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市政府外辦等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)十分重視審計(jì)整改工作，專門(mén)主持召開(kāi)專題會(huì)議，通報(bào)審計(jì)情況，研究整改方案，明確整改的具體問(wèn)題、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人;市公安局等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批示要求切實(shí)抓好整改工作;市文管委、市檔案局等部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)親自抓部署、抓自查、抓落實(shí)。二是加強(qiáng)教育培訓(xùn)。市國(guó)資委、市婦聯(lián)等部門(mén)圍繞審計(jì)查出的問(wèn)題，組織開(kāi)展了財(cái)經(jīng)法律法規(guī)專題教育培訓(xùn)和財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽，切實(shí)提高財(cái)會(huì)人員和管理人員的專業(yè)素質(zhì)和管理水平，不斷提升審計(jì)整改工作效果。三是加強(qiáng)制度建設(shè)。市水務(wù)局、市醫(yī)保局、市市政局等部門(mén)針對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，抓好長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，積極完善相關(guān)制度，健全內(nèi)控機(jī)制和管理體制，加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)管力度，不斷提高管理效率和水平。

一、市財(cái)政局組織執(zhí)行市級(jí)預(yù)算和市地方稅務(wù)局稅收征管的審計(jì)整改情況

(一)對(duì)部分非稅收入征繳管理不規(guī)范的問(wèn)題，市財(cái)政局已會(huì)同有關(guān)部門(mén)聯(lián)合發(fā)文，對(duì)市本級(jí)行政性收費(fèi)收繳分離改革落實(shí)情況實(shí)施專項(xiàng)檢查。市財(cái)政局將根據(jù)專項(xiàng)檢查情況，不斷完善非稅收入管理信息系統(tǒng)，及時(shí)對(duì)條件成熟的執(zhí)收點(diǎn)實(shí)施收繳分離。上海仲裁委員會(huì)對(duì)過(guò)渡賬戶中未按規(guī)定及時(shí)上繳的644萬(wàn)元資金，已全部上繳財(cái)政。

(二)對(duì)部分資金未納入部門(mén)預(yù)算管理的問(wèn)題，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、市房地資源局聯(lián)合研究制定了相關(guān)管理辦法，規(guī)定從xx年1月1日起簽定的土地出讓合同所涉及的土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)納入部門(mén)預(yù)算管理。

(三)對(duì)部分企業(yè)存在1.88億元稅收違規(guī)預(yù)繳情況的問(wèn)題，青浦、普陀2個(gè)區(qū)xx年度部分企業(yè)違規(guī)預(yù)繳的9118萬(wàn)元已抵扣企業(yè)xx年度應(yīng)繳稅金，另一戶企業(yè)違規(guī)預(yù)繳的9693萬(wàn)元已由普陀區(qū)稅務(wù)局進(jìn)行處理并積極辦理相關(guān)手續(xù)。

(四)對(duì)部分稅收未及時(shí)或足額征收入庫(kù)6278萬(wàn)元的問(wèn)題，除普陀區(qū)8萬(wàn)元房產(chǎn)稅由于企業(yè)虧損嚴(yán)重?zé)o法及時(shí)征收入庫(kù)外，其余已及時(shí)預(yù)征入庫(kù)或在匯算清繳時(shí)處理完畢。

(五)對(duì)房產(chǎn)稅征收范圍未及時(shí)調(diào)整的問(wèn)題，市地稅局已開(kāi)展了修改本市房產(chǎn)稅實(shí)施細(xì)則的調(diào)研工作，并于xx年6月完成了調(diào)研報(bào)告，市政府將對(duì)房產(chǎn)稅征收范圍作相應(yīng)調(diào)整。

(六)對(duì)查補(bǔ)稅款入庫(kù)管理缺乏制度規(guī)范的問(wèn)題，市地稅局已改進(jìn)系統(tǒng)設(shè)置，今后查補(bǔ)稅款在應(yīng)繳到期日15天后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示開(kāi)具有關(guān)稅單并轉(zhuǎn)入欠稅統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)。對(duì)第四稽查局開(kāi)出稅務(wù)處理處罰決定的查補(bǔ)稅款597萬(wàn)元，青浦稅務(wù)分局已開(kāi)具《稅收強(qiáng)制執(zhí)行決定書(shū)》。截至xx年9月20日，已將稅款241萬(wàn)元征收入庫(kù)，另356萬(wàn)元由于欠稅公司資金嚴(yán)重短缺且存在嚴(yán)重的債務(wù)糾紛，該分局已研究采取其他措施加強(qiáng)整改。

二、市本級(jí)轉(zhuǎn)移支付的審計(jì)整改情況

(一)對(duì)部分區(qū)縣相關(guān)支出決算編報(bào)范圍不一致、導(dǎo)致轉(zhuǎn)移支付分配依據(jù)不準(zhǔn)確的問(wèn)題，市財(cái)政局進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)區(qū)縣決算編制的指導(dǎo)，督促區(qū)縣加強(qiáng)決算編制管理，以真實(shí)反映區(qū)縣的實(shí)際情況。

(二)對(duì)轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)結(jié)存較多、部分資金使用不規(guī)范的問(wèn)題，市財(cái)政局研究采取整改措施，從xx年開(kāi)始，今后每年8月底前將本市轉(zhuǎn)移支付計(jì)劃方案上報(bào)市政府，待批準(zhǔn)后及時(shí)下達(dá)區(qū)縣執(zhí)行，切實(shí)解決由于計(jì)劃下達(dá)不及時(shí)而造成區(qū)縣當(dāng)年預(yù)算難以執(zhí)行完畢的問(wèn)題。對(duì)xx年分別下達(dá)崇明縣、奉賢區(qū)的轉(zhuǎn)移支付結(jié)存資金，目前均已安排項(xiàng)目并在年內(nèi)下?lián)?。普陀區(qū)科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、楊浦區(qū)科學(xué)技術(shù)委員會(huì)對(duì)用于有關(guān)項(xiàng)目補(bǔ)貼的科普經(jīng)費(fèi)116萬(wàn)元、95萬(wàn)元，在xx年預(yù)算中已分別調(diào)整。

三、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)整改情況

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市公安局、市水務(wù)局、市人口計(jì)生委、市政府外辦、市國(guó)資委、市統(tǒng)計(jì)局、市規(guī)劃局、市信息委、市市政局、市醫(yī)保局、市檔案局、市婦聯(lián)、市文管委、上海仲裁委員會(huì)、上海圖書(shū)館上海科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所等17個(gè)部門(mén)及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至xx年9月底，有關(guān)部門(mén)及其下屬單位有關(guān)問(wèn)題已整改的涉及金額13.06億元，正處于整改程序的涉及金額6.96億元，已整改和正在整改涉及金額占審計(jì)查出問(wèn)題總金額的67.28%;整改的涉及金額9.73億元，占審計(jì)查出問(wèn)題總金額的32.72%。整改主要是預(yù)算編制、政府采購(gòu)等方面沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行制度的問(wèn)題，由于以前年度預(yù)算編制工作和政府采購(gòu)項(xiàng)目已結(jié)束，相關(guān)單位將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格政府采購(gòu)程序，并在以后預(yù)算編報(bào)時(shí)和政府采購(gòu)程序中切實(shí)完成整改工作。市審計(jì)局將在以后審計(jì)工作中進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)單位的跟蹤回訪。具體整改情況如下：

(一)市級(jí)部門(mén)存在問(wèn)題的整改情況

1、關(guān)于市醫(yī)保局等9個(gè)部門(mén)多報(bào)預(yù)算或部門(mén)預(yù)算編報(bào)不完整的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，積極探索整改辦法，完善2023年部門(mén)預(yù)算編制執(zhí)行和分析制度，進(jìn)一步提高嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行的意識(shí)。

2、關(guān)于市公安局等9個(gè)部門(mén)無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)認(rèn)真分析了問(wèn)題產(chǎn)生的原因，完善了相關(guān)制度，并進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算管理，以杜絕類似問(wèn)題的發(fā)生。如市公安局加強(qiáng)制度建設(shè)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)和經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理等財(cái)務(wù)管理制度作了較為系統(tǒng)的修訂和完善，并向全局后勤系統(tǒng)印發(fā)了《財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度選編》，以進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用的規(guī)范性。同時(shí)，該局還表示在2023年度實(shí)行的公用經(jīng)費(fèi)綜合定額預(yù)算管理中將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，合理安排預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算支出的剛性，避免超預(yù)算支出問(wèn)題的發(fā)生。

3、關(guān)于市經(jīng)委等7個(gè)部門(mén)部分專項(xiàng)資金或基金被用于出借、投資及未能?？顚Ｓ玫葐?wèn)題，有關(guān)部門(mén)積極進(jìn)行整改。如市經(jīng)委下屬上海工業(yè)技術(shù)發(fā)展中心挪用的節(jié)能基金1130萬(wàn)元已被收回，歷年基金收益407萬(wàn)元已歸還。該中心目前已被撤銷(xiāo)，原領(lǐng)導(dǎo)班子被免職，工作人員被分流。

4、關(guān)于市檔案局等3個(gè)部門(mén)以明顯高于市場(chǎng)價(jià)格或?qū)嶋H成本的結(jié)算價(jià)格將相關(guān)業(yè)務(wù)交由下屬單位實(shí)施、增加了費(fèi)用支出的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)有針對(duì)性地進(jìn)行整改。如市檔案局根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格調(diào)整了與其下屬單位縮微中心之間的檔案縮微掃描結(jié)算價(jià)格，將結(jié)算價(jià)格由1元/頁(yè)調(diào)整為0.45元/頁(yè)。

(二)市級(jí)部門(mén)所屬單位存在問(wèn)題的整改情況

1、關(guān)于市規(guī)劃局等7個(gè)部門(mén)所屬單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度、自行采購(gòu)納入集中采購(gòu)目錄項(xiàng)目的問(wèn)題，有關(guān)單位組織人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，進(jìn)一步提高執(zhí)行政府采購(gòu)制度的自覺(jué)性。如市規(guī)劃局下屬上海城市規(guī)劃展示館專門(mén)成立了固定資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)承辦政府采購(gòu)工作，并切實(shí)完善相關(guān)工作程序。

2、關(guān)于市水務(wù)局、市市政局、市發(fā)展改革委等11個(gè)部門(mén)所屬單位部分收入收繳管理不規(guī)范的問(wèn)題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。如市水務(wù)局下屬原河道管理處已停止收取河道占用補(bǔ)償費(fèi)，并與市財(cái)政局協(xié)商后將已收取的費(fèi)用余額納入市水務(wù)局2023年度部門(mén)預(yù)算管理。市市政局所屬質(zhì)監(jiān)站已收回少征的市政、公路工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)1106萬(wàn)元，其余的1770萬(wàn)元將于年底前收回。市發(fā)展改革委下屬物價(jià)檢查所已將罰沒(méi)收入過(guò)渡賬戶內(nèi)余額1039萬(wàn)元全部上繳財(cái)政部門(mén)。

3、關(guān)于市市政局等11個(gè)部門(mén)所屬單位部分固定資產(chǎn)未納入賬內(nèi)管理的問(wèn)題，有關(guān)單位采取有效措施，積極辦理固定資產(chǎn)的登記、評(píng)估等相關(guān)手續(xù)。

4、關(guān)于市婦聯(lián)、市政府外辦等9個(gè)部門(mén)所屬單位對(duì)外投資管理不健全的問(wèn)題，有關(guān)單位積極收回相關(guān)資金資產(chǎn)，并將相關(guān)投資納入賬內(nèi)管理。如市婦聯(lián)下屬雜志社與另一企業(yè)共同出資成立的一家文化傳播公司，現(xiàn)已由該雜志社社長(zhǎng)兼該公司董事長(zhǎng)直接負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，切實(shí)解決了雙方權(quán)利義務(wù)不對(duì)等的問(wèn)題。對(duì)上海市護(hù)照簽證受理中心實(shí)際未出資的150萬(wàn)元注冊(cè)資本金的問(wèn)題，市政府外辦已批復(fù)同意減少注冊(cè)資本。

5、關(guān)于市公安局等4個(gè)部門(mén)所屬單位向關(guān)聯(lián)單位收取、列支