費用報銷管理制度15篇

費用報銷管理制度是企業(yè)管理中的一項基礎(chǔ)性工作，旨在規(guī)范公司內(nèi)部費用支出的控制和管理，確保資金使用的合規(guī)性和有效性。該制度涵蓋了從費用發(fā)生到報銷審核的全過程，包括但不限于費用預(yù)算制定、費用審批、報銷申請、單據(jù)審核、財務(wù)核算以及違規(guī)處理等多個環(huán)節(jié)。

包括哪些方面

1. 費用預(yù)算管理：明確各部門的年度預(yù)算，規(guī)定預(yù)算編制、調(diào)整和執(zhí)行的流程。

2. 費用審批制度：設(shè)定費用審批權(quán)限，規(guī)定不同級別的費用需由相應(yīng)級別的管理人員審批。

3. 報銷流程：詳細(xì)說明報銷單據(jù)的填寫、提交、審核及支付的步驟。

4. 單據(jù)要求：規(guī)定報銷單據(jù)的完整性和真實性，包括發(fā)票、收據(jù)、合同等相關(guān)證明材料。

5. 財務(wù)核算規(guī)則：明確費用分類、記賬原則和會計科目。

6. 內(nèi)部控制機(jī)制：設(shè)立內(nèi)審部門，定期檢查費用報銷的合規(guī)性。

7. 違規(guī)處理：設(shè)定對違規(guī)報銷行為的處罰措施，如罰款、警告或解雇。

重要性

費用報銷管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：

1. 控制成本：通過嚴(yán)格的費用管理，防止浪費和濫用，有效控制企業(yè)運營成本。

2. 防范風(fēng)險：預(yù)防財務(wù)舞弊，保障公司的經(jīng)濟(jì)安全。

3. 提高效率：明確的流程和責(zé)任分工，提高報銷處理的效率，減少糾紛。

4. 法規(guī)遵守：確保企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動符合國家法律法規(guī)和稅務(wù)規(guī)定。

5. 促進(jìn)透明度：增強(qiáng)員工對費用管理的理解和信任，提升公司形象。

方案

1. 制定詳盡的費用報銷手冊：涵蓋所有相關(guān)流程和規(guī)定，確保員工了解并遵守。

2. 建立電子化報銷系統(tǒng)：提高報銷效率，減少人為錯誤，同時便于數(shù)據(jù)追蹤和分析。

3. 定期培訓(xùn)：對員工進(jìn)行費用報銷政策的培訓(xùn)，強(qiáng)化合規(guī)意識。

4. 強(qiáng)化內(nèi)部審計：定期審計費用報銷情況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。

5. 設(shè)立舉報機(jī)制：鼓勵員工對違規(guī)行為進(jìn)行舉報，維護(hù)公平公正的報銷環(huán)境。

6. 審計結(jié)果反饋：將審計結(jié)果與管理層溝通，持續(xù)改進(jìn)費用管理制度。

費用報銷管理制度的建立和完善，需要全體員工的共同參與和嚴(yán)格執(zhí)行，只有這樣，才能確保企業(yè)的財務(wù)管理健康有序，為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

費用報銷管理制度范文

第1篇 公司費用報銷管理制度怎么寫

公司費用報銷管理制度

一、目的 為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用 成本,特制訂本制度。

二、 適用范圍 本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、 出差管理

1、 員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、 差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、 備用金管理

1、 根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、 備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、 對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、 報銷管理

1、 駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法: 差旅費報銷單 a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。 b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 費用報銷單 a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費 等(不含差旅費)。 b、 粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。 c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。 此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

第2篇 服裝公司費用報銷管理制度規(guī)定

服裝公司費用報銷管理制度補(bǔ)充規(guī)定

1、根據(jù)公司‘先申報、審批,后支出、報銷’的原則,各項目支出均需提前打申請,由申請部門主管審批,提總經(jīng)理審批,報銷時,同時附著申請單傳給財務(wù),方予以報銷。

2、對于匯總發(fā)票,報銷時,必須附著報銷明細(xì),明細(xì)部分有對應(yīng)接口部門審核的,需由相應(yīng)部門進(jìn)行核實;否則,財務(wù)不予報銷。

3、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷,未按規(guī)定時間報銷的,財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費,待報銷時再行支付。

4、超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財務(wù)部門不予報銷。

5、財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,員工出差應(yīng)將出差住宿酒店或招待所聯(lián)系電話備注于報銷票據(jù)后面,如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重進(jìn)行處罰。

6、財務(wù)部門要加強(qiáng)對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。

6.1公司員工因公借款,必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全,完整的借款申請單,編制會計憑證,會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。

6.2公司預(yù)付款項,必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單,經(jīng)財務(wù)審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的,會計不得編制付款憑證,也不得付款。

6.3備用金和預(yù)付款的使用,必須依照下列規(guī)定:

6.3.1具有規(guī)定的用途,期限及限額;

6.3.2在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷;用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購的七天內(nèi)報銷;通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報銷。

6.3.3以上各項支出,原則上前款不清,后款不借。

6.3.4對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出,財務(wù)不予報銷。

6.3.5對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限,未能報銷而又沒還款的備用金,若超期時間在一個月內(nèi)的收取資金占用費日息的百分之一;在次月工資中扣回本息。

7、原始憑證的審核。

各項報銷的原始憑證,經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后,報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容:

7.1憑證名稱;

7.2填制憑證的日期;

7.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

7.4經(jīng)辦人的簽名或蓋單;

7.5接受憑證的單位名稱;

7.6經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容;

7.7數(shù)量、單價和金額;

7.8各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或蓋章;對外開出的原始憑證,必須加蓋單位公章,其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。

8、對原始憑證的技術(shù)性要求:

8.1凡填有大小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。

8.2購買實物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資,必須填寫出入庫驗收單,由實物保管人員按計劃或合同驗收后,在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收,并在憑證上簽章。

8.3支付款項的原始憑證,必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字,有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。

8.4職工因公出差借款的借據(jù),必須附在記賬憑證上。收回款項時應(yīng)另開收據(jù),不得退還原借款借據(jù)。

8.5預(yù)付性匯款,由經(jīng)辦人填制付款申請單,作為原始憑證,不得以匯款回單代替。

8.6屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證,原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的,由代領(lǐng)人簽名;由一人代領(lǐng)多人的,須逐個簽章,不得通欄劃大括號簽一個章。

8.7自制原始憑證應(yīng)設(shè)計科學(xué)、格式規(guī)范、計算清楚。如計提折舊、職工福利基金等,要列名稱、計提基數(shù)、提取率、提取額等。分配工資及費用時,要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。

8.8凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者,應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。

9、記賬憑證的內(nèi)容及填制要求:

9.1憑證日期:一般應(yīng)按實際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。

9.2憑證編號:應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。

9.3憑證摘要:應(yīng)簡明扼要,真實反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容,不得含混不清,過于簡略。

9.4會計科目:應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。

9.5憑證金額:必須與原始憑證相符。

9.6所附原始憑證張數(shù),要與原始憑證相符。

9.7有關(guān)人員的簽名或蓋章:出納、會計、交款人必須在相關(guān)會計憑證上簽名或蓋章。

9.8會計人員填制記賬憑證時,必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。

10、本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項,如因總經(jīng)理出差期間或不在公司,均由董事長審批;遇董事長不在,由財務(wù)部代批,總經(jīng)理補(bǔ)簽;總經(jīng)理報銷內(nèi)容均需董事長審批。

11、本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

12、本補(bǔ)充制度從zz服裝有限公司董事長批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第3篇 某公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用

成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等(不含差旅費)。

b、 粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

第4篇 公司費用報銷管理規(guī)章制度格式怎樣的

一、 目的為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、 適用范圍本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、 出差管理

1、 員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、 差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、 備用金管理

1、 根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、 備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、 對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、 報銷管理

1、 駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:差旅費報銷單a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。

費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、 粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況。

或以其他票據(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。

不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

第5篇 學(xué)校差旅費用報銷管理制度

為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，保障教師完成學(xué)校安排的各項學(xué)習(xí)培訓(xùn)、外差等工作任務(wù)，現(xiàn)對教職工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)作出如下規(guī)定：

一、差旅原則

1.全體教職員工必須服從學(xué)校外差工作安排，學(xué)校安排后方為因公

出差。

2.因公出差享受學(xué)校差旅費用報銷。

3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)等出差必須報校長批準(zhǔn)。

4.出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票

據(jù)報銷。

5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報

銷。

二、差旅報銷標(biāo)準(zhǔn)

1.所有差旅報銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報銷。

2.交通費一律據(jù)實限額報銷，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共

汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通費(的士費用)包干10元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，無的士費用;目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市

內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準(zhǔn)。

3.本校教職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復(fù)計算。

4.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

5.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

6.所有外出學(xué)習(xí)憑上級文件通知，并報校長審批后方可外出。學(xué)校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

7.到襄陽市以外參加長期會議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

8.因職務(wù)評聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，學(xué)校原則上不報銷任何費用。

9.出差回校后一周內(nèi)報銷，每次填一張差旅單。出差前需預(yù)借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領(lǐng)取。

10.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。

11.因特殊情況租用交通工具的參照教體局租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

12.教職工乘坐學(xué)校租用車輛進(jìn)城的，不再單獨報銷個人任何交通費。

三、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、宜城市內(nèi)出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。

2.襄陽市內(nèi)確因時間原因需提前或推遲一天到或回而住宿的，應(yīng)提前向校長申請。按最高限額每天80元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費用自理。

3.國培、省培、襄陽市培訓(xùn)、大學(xué)生頂崗教師培訓(xùn)以教體局文件為標(biāo)準(zhǔn)。國家包吃包住包交通，學(xué)校只報銷培訓(xùn)人員從學(xué)校到集中點的交通費。對于培訓(xùn)時間超過一月的補(bǔ)助交通費，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為一月100元包干(包括開學(xué)報道以及培訓(xùn)結(jié)束回校)。

4.教師因參加教研室組織大比武，大講賽，說課等活動，若是學(xué)校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。一人單獨參與活動的交通費參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，住宿費參照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費用必須事先匯報校長批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，無批準(zhǔn)者費用自理。

四.報銷程序：由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負(fù)責(zé)人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務(wù)處報銷。

五.說明：

1、出差均無伙食補(bǔ)助通訊費補(bǔ)助，此制度從討論制定后執(zhí)行。

2、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

3、本校差旅費住宿費只為本校教職工服務(wù)。

4、此制度從____________年執(zhí)行。

第6篇 某小區(qū)管理處費用報銷制度-5

小區(qū)管理處費用報銷制度(5)

一、目的:進(jìn)一步規(guī)范和完善管理處的費用報銷管理制度,加強(qiáng)費用控制,減少成本支出,完善財務(wù)工作流程,提高工作效率。

二、適用范圍:__家園管理處

三、過程與方法控制:

(一)物資采購費用報銷程序:

a、零星物資采購:

1、物資采購之前,須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經(jīng)理同意,方能按照程序進(jìn)行采購;

2、管理處物資的采購由采購員統(tǒng)一辦理,特殊情況下(如采購員休假),由部門經(jīng)理指定人員負(fù)責(zé)采購,且須先申請后采購;

3、物資采購?fù)戤?由指定的檢驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續(xù),當(dāng)天的采購單據(jù)必須在次日交由出納報銷及入帳,且當(dāng)月申請必須當(dāng)月采購?fù)陚?特殊情況下,不能完成項,該項當(dāng)月取消,于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據(jù)必須在背面填寫用途、經(jīng)手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。

b、指定供應(yīng)商物資采購:

1、日常維修材料及清潔用品由指定供應(yīng)商送貨。

2、辦公用品的采購由供應(yīng)商直接送貨至管理處后,由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)驗貨并簽收;

3、維修、設(shè)備類物資采購后,由倉管員負(fù)責(zé)驗貨并簽收;

4、除直接在公司財務(wù)部結(jié)帳的貨款外,其余指定供應(yīng)商款項的結(jié)算必須在當(dāng)月的25-27日由供應(yīng)商負(fù)責(zé)人或指定的財務(wù)人員持發(fā)票及

有管理處相關(guān)人員簽字的送貨單前來管理處支取現(xiàn)金或支票,逾期或單據(jù)不齊,出納員有權(quán)拒付;超過此規(guī)定時間期限者不予辦理付款手續(xù),相應(yīng)款項推延至下一個月;

5、以上指定供應(yīng)商物資采購的報銷流程及規(guī)定事項由采購員負(fù)責(zé)知會相關(guān)供應(yīng)商。

(二)交通費、醫(yī)藥費、通訊費報銷:

1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起,填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷;

2、上下班交通費,據(jù)2002年交通費報銷辦法,每位職員(工)提出書面報告據(jù)實報銷,但報銷額度不得超過公司規(guī)定的金額。除上下班交通費外,所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數(shù)。

3、員工報銷規(guī)定范圍以內(nèi)的交通費(培訓(xùn)、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出),將當(dāng)天車票交由安全、保潔主辦予以登記(時間、事由、金額、車票數(shù))并在每張車票上注明當(dāng)事人及時間經(jīng)人事管理員證明確認(rèn)后,于每月25-27日統(tǒng)一填寫《付款申請單》交出納處報銷,其余時間不予辦理報銷;

4、規(guī)定限額以內(nèi)(員工30元/月、職(員)工100元/月)的醫(yī)藥費報銷,統(tǒng)一于每月25-27日進(jìn)行,員工的醫(yī)藥費由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日報銷,職工的醫(yī)藥費由其本人填單于指定日內(nèi)報銷,其余時間不予辦理,所有醫(yī)療費用不得累計跨季度(當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月)報銷。

5、按公司規(guī)定享受通訊費的人員,憑電信局發(fā)票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷,通訊費用標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)月有效,不能累積。

報銷注意事項:

除員工交通費以外,《付款申請單》必須由直接經(jīng)手人填寫;

《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途;

3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式(現(xiàn)金/支票/公司轉(zhuǎn)帳)、用途說明、大寫金額、小寫金額及經(jīng)手人,備注欄內(nèi)注明所附單據(jù)份額;

4、每一份報銷單據(jù)背面必須注明用途、日期、經(jīng)手人及證明人;

5、所有報銷單據(jù)嚴(yán)禁使用釘書機(jī)。

6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊,同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼,并在底單上注明張數(shù)_面值=金額。

7、付款申請單、發(fā)票單、報銷附件等均粘貼左上角,四邊不封死。

8、交通費、醫(yī)藥費單據(jù)均單獨填單報銷。

9、凡不符合上述8點要求的付款憑證,出納員有權(quán)拒絕報銷。

第7篇 員工費用報銷管理制度

為完善員工報銷制度,提高財務(wù)報表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財務(wù)部與人事部共同制定,cfo 審批通過,現(xiàn)對員工費用報銷做出如下規(guī)定：

類別 個人日常費用報銷 公司費用報銷 加班餐費 加班交通費 交通費 移動通訊費 差旅費 業(yè)務(wù)招待費、市場活動費、招聘費等其他公司費用 部門活動費 報銷票據(jù)日期 上月16 日至本月15 日 上月1 日至上月末 出差期間 與提交報銷日期相隔不得超過一個月 與提交報銷日期相隔不得超過一個季度 系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期 本月15 日(含) 回京后14 日內(nèi) 每月25 日 審批后報銷單遞交財務(wù)部截止日 本月15 日后2 個工作日內(nèi) 審批后2 個工作日內(nèi) 每月27 日 每月報銷次數(shù) 1 次/人/月 按出差次數(shù)提交 隨時 報銷單提交注意事項:

1、個人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響,造成報銷的延遲;所有勞務(wù)費報銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。

2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費,部門活動費,其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機(jī)費用應(yīng)通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交;除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費外,不得使用辦公通訊費科目;手機(jī)費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。

4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00 后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時注明原因;交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不可合并計算?/p>

加班餐費標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20 元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報銷。

如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。

5、費用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息__)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補(bǔ)填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個人或費用所屬公司,填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱;如發(fā)生票據(jù)丟失或提供虛假發(fā)票的，公司將不與報銷,損失由個人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷虛假發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp; 6、提交外幣發(fā)票的員工， 請在費用描述中寫明原幣金額及匯率; 7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務(wù)部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。

8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。

9、出差報銷單不要提交餐費補(bǔ)助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機(jī)票，車票所標(biāo)計時間為準(zhǔn))，餐費補(bǔ)助會和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會計處(見下附加信息_)確認(rèn)是否已有個人借款，如未清理，則不予借支;除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。

11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。

12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報銷延誤;提交的“費用類型”與“費用描述”應(yīng)保持一致，須按實際情況填寫;報銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務(wù)部報銷。費用明細(xì)不可打印英文版或者erp 自動發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。

13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。

報銷單裝訂注意事項：

1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機(jī)整撂裝訂;

2、按照提交費用報銷的單據(jù)號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報;

3、從erp 系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應(yīng)該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。

第8篇 z公司費用報銷管理制度

一、 目的

為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、 適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、 出差管理

1、 員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、 差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、 備用金管理

1、 根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、 備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、 對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、 報銷管理

1、 駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、 粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

第9篇 _公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用

成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等(不含差旅費)。

b、 粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

第10篇 費用報銷管理制度范例

一個企業(yè),財務(wù)要對于員工的出差費用,旅行費用等進(jìn)行報銷時,按照哪些標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷呢這就需要有正規(guī)的財務(wù)費用報銷制度,以下提供了費用報銷管理制度的范本,請參考。

一、目的

為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、

填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、

粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、

充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。

第11篇 物業(yè)公司費用報銷管理制度

物業(yè)公司費用報銷管理制度范本

第一條 根據(jù)____物業(yè)公司財務(wù)管理制度的規(guī)定,本著必需合理、節(jié)約的原則,特制定本制度。

第二條 公司費用是指管理費項下的差旅費、業(yè)務(wù)招待費、汽車修理費以及結(jié)算起點以下的零星支出等項目。

第三條 費用報銷必須據(jù)有發(fā)票,如特殊情況無發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。

第四條 差旅費的開支管理:

一、公司副總經(jīng)理出差必須報經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn);其他人員出差必須報經(jīng)部門主管的副總經(jīng)理批準(zhǔn)。

二、公司職員出差可報銷飛機(jī)票和火車軟、硬臥票,如無特殊情況不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)頭等艙。

三、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn):按50元/天執(zhí)行。

四、市內(nèi)交通費憑票據(jù)實報銷。

五、公司職員出差應(yīng)填制用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、部門主管的副總經(jīng)理簽字后,提前一天通知財務(wù)部以準(zhǔn)備差旅費。

六、出差回來的職員應(yīng)按要求填制出差旅費報銷單,按公司總經(jīng)理出差旅費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字;公司副總經(jīng)理出差旅費由公司總經(jīng)理審批簽字,其它職員的出差旅費由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字,送財務(wù)部審核報銷。

如遇特殊情況可報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報銷。

第五條 業(yè)務(wù)招待費的開支管理

一、業(yè)務(wù)招待范圍:

1、招待市、區(qū)等部門主要負(fù)責(zé)人或上級部門領(lǐng)導(dǎo)由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。

2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人,應(yīng)報告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對口的部門經(jīng)理陪同。

3、部門經(jīng)理因工作需要招待的,應(yīng)由部門經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報告經(jīng)同意后,由部門經(jīng)理和主要對口業(yè)務(wù)人員陪同。

二、招待費的審批權(quán)限:

1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字報銷。

2、主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由總經(jīng)理簽字報銷。

3、招待費的報銷應(yīng)注明時間。

第六條 汽車修理費用開支管理

一、汽車需要修理的,由辦公室報主管的副總經(jīng)理審批后,方可安排修理。

二、修理費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后,報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

第七條 結(jié)算起點(1000元)以下的零星開支管理

一、開支前應(yīng)填制:用款申請表,經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、批準(zhǔn)人簽字后送財務(wù)部辦理借款手續(xù)。

二、公司各部門購買辦公用品及相關(guān)工具書籍、報刊雜志必須有書面申請,由辦公室報經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。

報銷時在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗收人、部門經(jīng)理簽字,送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

三、其它零星開支必須取得有效發(fā)票,報銷時應(yīng)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字,財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。

第八條 主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費用由公司總經(jīng)理審批簽字后報銷。

第九條 本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十條 本制度自公司董事會討論通過之日起執(zhí)行。

第12篇 企事業(yè)單位醫(yī)療費用報銷管理制度

(一)、醫(yī)療費享受對象:

醫(yī)療費享受對象為:__系統(tǒng)內(nèi)離休干部、退休人員、在職干部職工,辦理提前離崗?fù)损B(yǎng)人員。

(二)、醫(yī)療費管理原則:

醫(yī)療費管理總的原則是:參照國家醫(yī)療規(guī)定,結(jié)合本局實際實行門診費用核定基數(shù),包干使用,逐月發(fā)放,節(jié)余歸已,超支不補(bǔ);住院費用確定限額,比例報銷;重大病癥,特殊處理。醫(yī)院是指鎮(zhèn)醫(yī)院、縣醫(yī)院、縣中醫(yī)院。因公外出和法定假期在外地急診住院的必須電告單位,經(jīng)批準(zhǔn)的可以比照在縣住院的辦法報銷住院醫(yī)療費。

1、門診費用:門診是指定的醫(yī)院門診。核定基數(shù)標(biāo)準(zhǔn):離休人員據(jù)實報銷;退休人員和在職干部職工(包括提前離崗?fù)损B(yǎng)人員)按工齡核定基數(shù),工齡在31年以上的,年人平定補(bǔ)420元,月平定補(bǔ)35元;26年至30年的,年人平定補(bǔ)360元,月平定補(bǔ)30元;21年至25年的,年人平定補(bǔ)300元,月平定補(bǔ)25元;16年至20年的,年人平定補(bǔ)240元,月平定補(bǔ)20元;11年至15年的,年人平定補(bǔ)180元,月平定補(bǔ)15元;10年(含10年)以下的,年人平定補(bǔ)120元,月平定補(bǔ)10元。門診費由各單位按月隨工資發(fā)放。

2、一般性住院費用:一般性住院費用實行限額比例報銷。其標(biāo)準(zhǔn)為:離休干部單位據(jù)實報銷;退休人員單位報銷75%;在職干部職工(包括提前離崗?fù)损B(yǎng)人員)按工齡實行限額、比例報銷。即:工齡在10年(含10年)以下的,按45%比例報銷,最高限額為每年500元;工齡在11至15年的,按50% 比例報銷,最高報銷限額為每年1000元;工齡在16至20年的,按55%比例報銷,最高報銷限額為每年2000元;工齡在21至25年的,按60%比例報銷,最高報銷限額為每年3000元;工齡在26年至30年的,按65%比例報銷,最高報銷限額為每年4000元;工齡在31年以上的,按70%比例報銷,最高限額為每年5000元。

3、重大疾病住院費:重大疾病是指經(jīng)縣以上醫(yī)院確診為癌癥、器官移植、腦管意外導(dǎo)致神志不清、肢體功能障礙等重大疑難病癥。離休干部據(jù)實報銷。其它人員,住院費超限額部分經(jīng)縣局醫(yī)療費管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定后單位報銷75%,個人負(fù)擔(dān)25%。

(三)、具體辦法:

1、___局成立醫(yī)療費管理領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)對全局醫(yī)療費實行管理。其組成人員由分管機(jī)關(guān)的局領(lǐng)導(dǎo)為組長,分管計財工作的局領(lǐng)導(dǎo)、分管人教局領(lǐng)導(dǎo)副組長,計財、人教、黨辦、辦公室、征收、管理、稽查等股室(局)負(fù)責(zé)人為成員。

2、凡需住院治病的離、退休干部職工、在職干部職工(含提前離崗?fù)损B(yǎng)人員),必須先提出住院治療申請,經(jīng)___局醫(yī)療管理領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并在指定醫(yī)院住院治療。不經(jīng)批準(zhǔn),不予報銷醫(yī)療費。凡住院者,應(yīng)先由個人墊付醫(yī)療費,病愈后憑住院病歷和住院醫(yī)療費收據(jù)報銷醫(yī)療費。重大疾病可先借款,出院后結(jié)算。

3、一般性住院,如需做費用較高的病情檢查(如做ct、核磁共振檢查等),必須經(jīng)___局醫(yī)療費管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后方可檢查,否則,其檢查費用不予報銷。

4、凡生病住院的干部職工,如需價值較高、或進(jìn)口高檔的滋補(bǔ)藥品,必須經(jīng)縣局醫(yī)療費管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后方可開藥,否則,其滋補(bǔ)藥費不予報銷。

5、經(jīng)___局醫(yī)療費管理領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定為公傷者,其醫(yī)療費用全部由單位報銷。

第13篇 費用報銷審核管理制度范例

費用報銷審核管理制度

一、目的

規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。

二、適用范圍

適用于公司各項報銷費用的控制。

三、職責(zé)

1、財務(wù)部主管負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。

2、公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權(quán)限審核、核準(zhǔn),超出權(quán)限的交由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

四、程序要點

1、費用報銷的標(biāo)準(zhǔn)

(1)行政管理費用報銷的標(biāo)準(zhǔn)(見下表):

項目職務(wù) 交通費 業(yè)務(wù)費 電話費 辦公費 差旅費

交通工具 伙食標(biāo)準(zhǔn) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 其他補(bǔ)助

總經(jīng)理 合理開支,實報實銷。

部門經(jīng)理

員工

備注:1、業(yè)務(wù)費開支須事先向總經(jīng)理申請。 2、差旅費標(biāo)準(zhǔn)是指出差時間超過一天的市外出差。

(2)經(jīng)營費用的報銷審核,以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。

2、報銷單據(jù)的填制要求

(1)費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

(2)將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

(3)用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

(4)采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據(jù)的后面。

(5)非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。

3、報銷單據(jù)的審核

(1)公司費用報銷由總經(jīng)理下發(fā)主管權(quán)限,各主管依據(jù)權(quán)限給予審核/核準(zhǔn)辦理。

(2)費用報銷由報銷人填寫,各部門負(fù)責(zé)人依權(quán)限簽字確認(rèn)。

(3)財務(wù)部主管應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后。報銷費用超出權(quán)限的交由總經(jīng)理審批。

(4)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

4、費用的給付

(1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。

(2)財務(wù)部會計根據(jù)報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。

(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領(lǐng)取費用。

(4)單位價格在1000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。

(5)單位價格在1000以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。

(6)費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。

5、費用報銷單據(jù)的保管

(1)費用報銷單據(jù)由財務(wù)部會計按順序編制記帳憑證,月末財務(wù)部經(jīng)理審核后,由會計根據(jù)會計核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。

(2)所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。

五、記錄

1、《費用報銷登記表》

2、《費用報銷單》

附件一:

費用報銷登記表

no:

報銷日期 報銷人 辦公費 交通費 業(yè)務(wù)費 差旅費 物料消耗 其他 合計金額 領(lǐng)款人

第14篇 某分公司費用報銷管理制度

分公司費用報銷管理制度

第二條 為規(guī)范公司費用報銷行為,準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費用發(fā)生額,對費用報銷時間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。

第三條 費用報銷的有效時間

當(dāng)月發(fā)生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內(nèi)者,書面說明事由,一事一報一批。超過一個月以上者,視為本人自愿放棄報銷。

第四條 費用報銷審批程序

(一)公司總部:經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會計師→總經(jīng)理

(二)二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理:經(jīng)辦人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→二級機(jī)構(gòu)書記/項目書記→公司總會計師→公司總經(jīng)理

(三)二級機(jī)構(gòu)/項目部:經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理

第五條 費用報銷原則

誰經(jīng)辦、誰報銷,嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報銷。

第六條 審批有效時間

(一)公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時,審批權(quán)力即行終止,三天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用,三天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報銷憑據(jù),原總經(jīng)理鑒證,由新任總經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者,視為本人自愿放棄報銷,各單位不得延期報銷入賬。

(二)各二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時,審批權(quán)力即行終止,兩天內(nèi)完成工作交接。對本單位已發(fā)生尚未報銷的費用,兩天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報銷憑據(jù),原二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理鑒證,由新任二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理審批后方能報銷入賬。逾期不報者,視為本人自愿放棄報銷,各單位不得延期報銷入賬。

(三)各二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理本人的費用,離職兩天之內(nèi)整理完畢,按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者,視為本人自愿放棄報銷,各單位不得延期報銷入賬。

第七條 業(yè)務(wù)招待費報銷要求

在消費地開票時必須注明日期、自行添加日期無效;無票費用必須在當(dāng)月內(nèi)報銷完畢;發(fā)票必須有證明人簽字確認(rèn)。

第八條 費用核算

(一)按會計制度和公司全面預(yù)算管理辦法的要求準(zhǔn)確將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必須正確把握,對于文件中沒有明確歸集方向的費用必須以書面文件報公司財務(wù)資金部。

(二)對因當(dāng)期資金原因不能及時支付者,先履行報銷手續(xù),必須將費用掛賬,待資金到位后及時支付。

(三)各單位財務(wù)負(fù)責(zé)人必須按會計制度和公司有關(guān)費用開支的規(guī)定,從嚴(yán)審核原始單據(jù)的合法性,對超標(biāo)費用開支拒絕執(zhí)行,但必須立即向各單位負(fù)責(zé)人匯報。

第九條 違規(guī)責(zé)任

違反以上規(guī)定報銷者,對違規(guī)報銷且自違規(guī)事實被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無法追回的金額,相應(yīng)單位行政一把手賠償60%,財務(wù)負(fù)責(zé)人賠償40%。

第15篇 g公司費用報銷制度管理制度

一、 目的

為加強(qiáng)對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、 適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、 出差管理

1、 員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,報市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、 差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、 市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費,如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等,實報實銷。

7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費在公司報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費,實報實銷。

五、 備用金管理

1、 根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、 備用金借支后應(yīng)及時沖帳,備用金占用時間應(yīng)不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。

3、 對于長期占用備用金的,財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。

六、 報銷管理

1、 駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、 費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷,一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、 單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項:將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、 粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。