- 目錄
流程
財務(wù)資產(chǎn)管理制度的實施流程主要分為四個關(guān)鍵步驟：
1. 資產(chǎn)登記：所有公司資產(chǎn)，無論大小，都需進行詳細記錄，包括購置日期、價格、使用部門等信息，確保資產(chǎn)信息的完整性和準確性。
2. 資產(chǎn)管理：定期進行資產(chǎn)盤點，對比賬面記錄與實物，確保資產(chǎn)無遺失或損壞。跟蹤資產(chǎn)的使用情況，評估其效益。
3. 資產(chǎn)處置：對于不再使用的或破損的資產(chǎn)，需按照規(guī)定程序進行報廢或出售，確保資產(chǎn)流動的合規(guī)性。
4. 決策支持：基于資產(chǎn)數(shù)據(jù)，為管理層提供決策支持，如資產(chǎn)利用率分析，優(yōu)化資源配置。
包括哪些內(nèi)容
財務(wù)資產(chǎn)管理制度涵蓋以下幾個主要內(nèi)容：
1. 資產(chǎn)分類與編碼：制定統(tǒng)一的資產(chǎn)分類標準，為每項資產(chǎn)分配唯一的編碼，便于管理和追蹤。
2. 購置審批：明確規(guī)定資產(chǎn)購置的申請、審批流程，確保資金使用的合理性。
3. 使用與維護：明確資產(chǎn)的使用規(guī)則，規(guī)定定期保養(yǎng)和維修的責任人，防止資產(chǎn)過早損耗。
4. 轉(zhuǎn)移與報廢：設(shè)定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移和報廢的流程，防止資產(chǎn)流失。
5. 審計與監(jiān)控：設(shè)立內(nèi)部審計機制，定期檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況，確保制度的有效性。
重要性和意義
財務(wù)資產(chǎn)管理制度的建立和執(zhí)行對于企業(yè)的運營至關(guān)重要：
1. 提升效率：通過規(guī)范化的資產(chǎn)管理，可以提高資產(chǎn)的使用效率，減少浪費。
2. 控制風險：防止資產(chǎn)流失，確保資產(chǎn)安全，降低財務(wù)風險。
3. 支持決策：準確的資產(chǎn)數(shù)據(jù)為管理層提供決策依據(jù)，有助于優(yōu)化資源配置，提升企業(yè)效益。
4. 符合法規(guī)：遵守相關(guān)法律法規(guī)，避免因資產(chǎn)管理和處置不當引發(fā)的法律糾紛。
5. 提升形象：良好的資產(chǎn)管理能提升企業(yè)的管理水平和對外形象，增強投資者信心。
在實際操作中，應(yīng)結(jié)合企業(yè)具體情況進行調(diào)整和完善，使之既能滿足企業(yè)需求，又能適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境。只有這樣，財務(wù)資產(chǎn)管理制度才能真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用，為企業(yè)創(chuàng)造更大的價值。
財務(wù)資產(chǎn)管理制度范文
第1篇 教育學院財務(wù)資產(chǎn)管理制度
為了落實學校財務(wù)管理規(guī)章制度,管好、用好院里資金,規(guī)范全院各項經(jīng)濟活動和經(jīng)濟核算,根據(jù)學校有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定制定學院實施細則。
一、財務(wù)管理原則
1、 帳目和現(xiàn)金管理分別由專人負責,做到帳目清楚,現(xiàn)金無短缺。
2、 各種經(jīng)費?？顚Ｓ?不得隨意挪用。
3、 購買一切物品,必須先征得主要領(lǐng)導(dǎo)或行政辦公會同意,方可購買。
4、 任何財務(wù)經(jīng)手人員必須嚴格遵守財務(wù)管理規(guī)定,按規(guī)定程序使用資金。
5、 一切從簡,厲行節(jié)約,充分利用好有限的資金。
二、 財務(wù)管理審批規(guī)定
1、 本院一切財務(wù)費用開支由院主管領(lǐng)導(dǎo)負責,即院長“一支筆”審批制度。
2、 院里財務(wù)重大決策由黨政聯(lián)席會集體討論決定。
3、 院主要負責人要嚴格執(zhí)行國家和上級財務(wù)部門的各項規(guī)章制度,嚴把審批關(guān),力爭院資金合情合理使用。
三、 收費管理制度
1、 嚴格執(zhí)行物價局批準的各類收費項目標準進行收費,凡無收費項目而需要辦的各類短期培訓(xùn)班,必須向校有關(guān)部門審批后,方可收費。
2、 學院總體負責社會服務(wù)工作,院以下系、教研室和個人不得擅自組織進行任何經(jīng)濟活動。
三、 報帳制度
1、 借款的規(guī)定:根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定,公款不得私借。院系教師出差及臨時性公務(wù)借款,由借款人寫出書面申請報告,經(jīng)院財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批,院辦公室審核無誤后,方能辦理借款手續(xù),領(lǐng)取現(xiàn)金。
2、 借款報銷的規(guī)定:凡借款人必須在當月將需要報銷的原始憑證(稅務(wù)部門出具的正式發(fā)票)由經(jīng)辦人、院主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字,經(jīng)院務(wù)辦公室審核后,方能報銷。出差人員在返回后10天內(nèi),按上述要求履行報銷手續(xù)。
3、 購置教學設(shè)備、辦公自動化設(shè)備、辦公家具等大宗用品必須實行政府采購,需寫出書面購置項目申請報告,報院里批準,送校資產(chǎn)處。由學校統(tǒng)一辦理購置。 確有必要而學校不能解決的,由行政辦公會研究決定,院務(wù)辦公室負責采購。
4、 零星開支的報銷:各種零星開支須經(jīng)院務(wù)辦公室批準后報院長同意,經(jīng)辦人簽字、院長簽字,方能報銷。
四、 資產(chǎn)管理制度學院辦公室負責學院固定資產(chǎn)的管理。要定期或不定期對固定資產(chǎn)、各種物資進行盤點清查,年終必須進行一次全面的盤點清查,如有問題及時處理,對當年新增或報廢的固定資產(chǎn)列出明細表,以便查詢。
第2篇 l教育學院財務(wù)資產(chǎn)管理制度
為了落實學校財務(wù)管理規(guī)章制度,管好、用好院里資金,規(guī)范全院各項經(jīng)濟活動和經(jīng)濟核算,根據(jù)學校有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定制定學院實施細則。
一、財務(wù)管理原則
1、帳目和現(xiàn)金管理分別由專人負責,做到帳目清楚,現(xiàn)金無短缺。
2、各種經(jīng)費?？顚Ｓ?不得隨意挪用。
3、購買一切物品,必須先征得主要領(lǐng)導(dǎo)或行政辦公會同意,方可購買。
4、任何財務(wù)經(jīng)手人員必須嚴格遵守財務(wù)管理規(guī)定,按規(guī)定程序使用資金。
5、一切從簡,厲行節(jié)約,充分利用好有限的資金。
二、財務(wù)管理審批規(guī)定
1、本院一切財務(wù)費用開支由院主管領(lǐng)導(dǎo)負責,即院長“一支筆”審批制度。
2、院里財務(wù)重大決策由黨政聯(lián)席會集體討論決定。
3、院主要負責人要嚴格執(zhí)行國家和上級財務(wù)部門的各項規(guī)章制度,嚴把審批關(guān),力爭院資金合情合理使用。
三、收費管理制度
1、嚴格執(zhí)行物價局批準的各類收費項目標準進行收費,凡無收費項目而需要辦的各類短期培訓(xùn)班,必須向校有關(guān)部門審批后,方可收費。
2、學院總體負責社會服務(wù)工作,院以下系、教研室和個人不得擅自組織進行任何經(jīng)濟活動。
三、報帳制度
1、借款的規(guī)定:根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定,公款不得私借。院系教師出差及臨時性公務(wù)借款,由借款人寫出書面申請報告,經(jīng)院財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批,院辦公室審核無誤后,方能辦理借款手續(xù),領(lǐng)取現(xiàn)金。
2、借款報銷的規(guī)定:凡借款人必須在當月將需要報銷的原始憑證(稅務(wù)部門出具的正式發(fā)票)由經(jīng)辦人、院主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字,經(jīng)院務(wù)辦公室審核后,方能報銷。出差人員在返回后10天內(nèi),按上述要求履行報銷手續(xù)。
3、購置教學設(shè)備、辦公自動化設(shè)備、辦公家具等大宗用品必須實行政府采購,需寫出書面購置項目申請報告,報院里批準,送校資產(chǎn)處。由學校統(tǒng)一辦理購置。 確有必要而學校不能解決的,由行政辦公會研究決定,院務(wù)辦公室負責采購。
4、零星開支的報銷:各種零星開支須經(jīng)院務(wù)辦公室批準后報院長同意,經(jīng)辦人簽字、院長簽字,方能報銷。
四、資產(chǎn)管理制度
學院辦公室負責學院固定資產(chǎn)的管理。要定期或不定期對固定資產(chǎn)、各種物資進行盤點清查,年終必須進行一次全面的盤點清查,如有問題及時處理,對當年新增或報廢的固定資產(chǎn)列出明細表,以便查詢。
第3篇 __教育學院財務(wù)資產(chǎn)管理制度
為了落實學校財務(wù)管理規(guī)章制度,管好、用好院里資金,規(guī)范全院各項經(jīng)濟活動和經(jīng)濟核算,根據(jù)學校有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定制定學院實施細則。
一、財務(wù)管理原則
1、帳目和現(xiàn)金管理分別由專人負責,做到帳目清楚,現(xiàn)金無短缺。
2、各種經(jīng)費?？顚Ｓ?不得隨意挪用。
3、購買一切物品,必須先征得主要領(lǐng)導(dǎo)或行政辦公會同意,方可購買。
4、任何財務(wù)經(jīng)手人員必須嚴格遵守財務(wù)管理規(guī)定,按規(guī)定程序使用資金。
5、一切從簡,厲行節(jié)約,充分利用好有限的資金。
二、財務(wù)管理審批規(guī)定
1、本院一切財務(wù)費用開支由院主管領(lǐng)導(dǎo)負責,即院長“一支筆”審批制度。
2、院里財務(wù)重大決策由黨政聯(lián)席會集體討論決定。
3、院主要負責人要嚴格執(zhí)行國家和上級財務(wù)部門的各項規(guī)章制度,嚴把審批關(guān),力爭院資金合情合理使用。
三、收費管理制度
1、嚴格執(zhí)行物價局批準的各類收費項目標準進行收費,凡無收費項目而需要辦的各類短期培訓(xùn)班,必須向校有關(guān)部門審批后,方可收費。
2、學院總體負責社會服務(wù)工作,院以下系、教研室和個人不得擅自組織進行任何經(jīng)濟活動。
三、報帳制度
1、借款的規(guī)定:根據(jù)財務(wù)制度的規(guī)定,公款不得私借。院系教師出差及臨時性公務(wù)借款,由借款人寫出書面申請報告,經(jīng)院財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批,院辦公室審核無誤后,方能辦理借款手續(xù),領(lǐng)取現(xiàn)金。
2、借款報銷的規(guī)定:凡借款人必須在當月將需要報銷的原始憑證(稅務(wù)部門出具的正式發(fā)票)由經(jīng)辦人、院主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字,經(jīng)院務(wù)辦公室審核后,方能報銷。出差人員在返回后10天內(nèi),按上述要求履行報銷手續(xù)。
3、購置教學設(shè)備、辦公自動化設(shè)備、辦公家具等大宗用品必須實行政府采購,需寫出書面購置項目申請報告,報院里批準,送校資產(chǎn)處。由學校統(tǒng)一辦理購置。 確有必要而學校不能解決的,由行政辦公會研究決定,院務(wù)辦公室負責采購。
4、零星開支的報銷:各種零星開支須經(jīng)院務(wù)辦公室批準后報院長同意,經(jīng)辦人簽字、院長簽字,方能報銷。
四、資產(chǎn)管理制度
學院辦公室負責學院固定資產(chǎn)的管理。要定期或不定期對固定資產(chǎn)、各種物資進行盤點清查,年終必須進行一次全面的盤點清查,如有問題及時處理,對當年新增或報廢的固定資產(chǎn)列出明細表,以便查詢。
