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流程
1. 財務預算編制：辦事處應根據年度業(yè)務計劃，由財務部門主導，各部門參與，共同制定財務預算。
2. 收支管理：所有收入必須及時入賬，支出需經過審批流程，確保合規(guī)性。
3. 賬目記錄：每日記錄并核對收支情況，確保賬實相符。
4. 審計與報告：每月進行內部審計，定期向總部提交財務報告。
5. 資產管理：定期盤點資產，防止資產流失。
6. 風險控制：識別并評估財務風險，制定預防措施。
包括哪些內容
1. 預算管理：包括預算編制、執(zhí)行、調整及預算分析。
2. 成本控制：監(jiān)控各項成本，優(yōu)化資源配置。
3. 稅務處理：遵守當地稅法，按時納稅，處理稅務事務。
4. 財務報表：編制和提交月度、季度和年度財務報表。
5. 內部控制：建立和完善財務內控體系，保證財務管理的透明度和有效性。
6. 法規(guī)遵守：確保財務管理符合國家財經法規(guī)和公司政策。
重要性和意義
辦事處財務管理制度是確保業(yè)務運營穩(wěn)定、資源合理配置的關鍵。它有助于：
1. 提高效率：通過標準化流程，減少不必要的財務活動，提高工作效率。
2. 防范風險：通過嚴格的內部控制，防止財務欺詐，降低經營風險。
3. 保障利潤：通過成本控制和預算管理，優(yōu)化資金使用，提升盈利能力。
4. 信息透明：定期的財務報告為決策者提供準確信息，支持戰(zhàn)略規(guī)劃。
5. 增強信任：合規(guī)經營，對外展示公司的專業(yè)形象，增強合作伙伴和投資者的信任。
這套制度不僅規(guī)范了辦事處的財務管理行為，而且為公司的長期發(fā)展提供了堅實的財務基礎。其實施需要全體員工的理解和支持，通過共同的努力，我們將實現財務健康，推動辦事處的持續(xù)繁榮。
辦事處財務管理制度范文
第1篇 各商務網各地辦事處財務管理制度
__國際南方大區(qū)財務管理制度實施細則
--關于各商務網各地辦事處的有關財務管理制度
總則
1、對象:本制度適用于__國際南方大區(qū)各商務網在南方大區(qū)范圍內設立的辦事處(不包括在北京、上海設立的平臺)
2、目的:基于南方大區(qū)業(yè)務向周邊地區(qū)或二級城市快速擴張的要求,為更有效地規(guī)范各辦事處日常財務及財務管理行為,以達到高效率、低成本快速擴張的目的
3、附則:本制度應在辦事處的實際運營中不斷補充并完善,現執(zhí)行中遇有規(guī)定不到之處,相關人員應本著盡職盡則的精神予以彌補
4、解釋權:本制度的解釋權及修改權在__國際南方大區(qū)財務中心
細則
1、合同管理
1)各辦事處業(yè)務部使用派出地公司的業(yè)務合同,以派出地法律部的合同編號確認,加蓋派出地公司的合同專用章,對外簽訂的合同須一式三份,即一份為客戶方,一份業(yè)務部門存檔,一份公司財務部存檔。
2)各辦事處相關合同由當地主管安排專人錄入合同庫錄。
3)各辦事處業(yè)務主管應設置合同登記手冊,詳細記錄業(yè)務合同的使用及回收情況,領用合同必須有領用人的親筆簽字,作廢合同要全部聯次完整交回法律部。
2、發(fā)票管理
1)據合同開具派出地公司發(fā)票;不允許不簽定合同即開具發(fā)票。
2)每月初辦事處主管人員到財務部領取發(fā)票,填寫發(fā)票領用表并簽字,丟失空白發(fā)票的處理。
3)業(yè)務人員填寫好完整的零星開票通知單,經相應負責人簽字確認后到業(yè)務主管處開具發(fā)票,領用發(fā)票時須填寫《辦事處發(fā)票領用表》,每月需即時核對相關發(fā)票及款項的回收情況,并填寫相關報表。
4)當天領出發(fā)票未收回款項的,當天必須將發(fā)票交辦事處相關主管人員,再次收款時再在主管處辦理領用手續(xù)。如有特殊情況須將發(fā)票留在客戶處的2000元以下在征得辦事處主管人員同意后,須填寫發(fā)票回執(zhí)由客戶簽字;2000元以上的必須加蓋客戶公章,違反以上規(guī)定者,處以發(fā)票金額的10%的罰款。
3、業(yè)務回款管理
1)事處業(yè)務回款由業(yè)務人員在當天下班前交當地辦事處主管人員,主管人員在簽收后登記入業(yè)務回款登記冊上,此登記冊應妥善保管。
2)業(yè)務人員收到款項時當天下班前填寫支票回收登記表,交相關主管人員簽字確認,支票/現金回收登記表第一聯連同相關銀行票據由主管轉交公司財務部,第二聯交總部業(yè)務部門留存,第三聯由主管保管,第四聯由業(yè)務人員自己留檔,以上四聯應每月裝訂成冊妥善保管。
3)上述款項中的現金部分由相關主管人員直接到銀行匯款給派出公司的帳戶,支票收入在支票有效期內前3天交回財務部。所收到的現金必須全額按時匯入銀行,嚴禁坐支(即收到現金后直接支出),一經發(fā)現將每次罰款500元直至開除。
4)每周末(或必要時)及未回款截款前主管人員應將已收到款項填寫好一式三聯的支票回收登記表(附相關銀行票據)后交財務出納處,出納在核查相關單據的真實性及合法性后簽字確認,確認后的支票回收登記表第一聯交會計作為憑證附件用,第二聯交款人員自己留檔作為已移交相關手續(xù)的依據,第三聯由出納保管備查。
5)每月13日下班前主管人員應將所有已收到的款項全額存入銀行并將有銀行蓋章的匯款底聯傳真給財務部,財務部將依據銀行蓋章日期確認回款。凡在13日之后的匯款均算作未回款。
4、其他管理
1)工資、福利、勞保、個人所得稅、日常辦公費等費用,直接由派出地地財務核算。每月初由主管人員向財務借當月備用金(附事業(yè)部總經理審批簽字的開支計劃明細),月底前報銷當月所有支出。所有公司款項不能與個人款項混淆,如有公私不分、帳務不清,罰款300元,直至開除。
2)按照會計法規(guī)的有關規(guī)定,以上涉及到有關檔案及票據資料的保管期限應不少于5年。
3)辦事處主管人員交接時務必交接相關財務資料,事業(yè)部總經理監(jiān)交時一定在確保相關財務資料交接完全后再在監(jiān)交人處簽字。
相關財務資料包括但不限于以下資料:《辦事處發(fā)票領用表》,《業(yè)務回款登記冊》;裝訂成冊的《支票回收登記表》第二聯及其他相關報表。
第2篇 z辦事處財務管理流程規(guī)定
為了加強天津辦事處的財務管理工作,統(tǒng)一財務程序及規(guī)定,現結合公司的具體情況,特制定本制度:
第一條 公司財務收支執(zhí)行一支筆審批制,即總經理審批或總經理授權天津辦事處負責人審批,全體職工必須嚴格遵守執(zhí)行,財務人員要堅持原則嚴格把關,對于不符合制度規(guī)定,未經審批人簽字同意的,財務人員不得辦理財務收支事項。
第二條 每月25日之前申報次月的費用預算,需要認真填寫《費用預算表》,特殊的費用需要寫明使用用途;填寫完畢后上報到某總經理處審批。
第三條 對于批準的預算內的開支,按第四條報銷規(guī)定流程辦理;預算外的費用,需報總經理審批。
第四條
簽字同文 秘 家 園意
現金報銷規(guī)定如下:
填寫《請款單》
1、 費用使用流程:費用申請人 天津辦事處負責人 財務處領錢辦理。
2、 對員工實行現金周報制度。上周發(fā)生的各項現金報銷費用,應于本周內一次性填寫《請款單》辦理報銷手續(xù),一般不允許跨月報銷。報支差旅費者,必須在出差回來后一星期內,到財務部辦理報銷手續(xù)。
3、 報銷申請人首先將所有發(fā)票整理分類。
1) 定額小尺寸發(fā)票(如車票)應分類粘貼在一張或多張票據粘貼單上,并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數及金額。
2) 車票/機票上應注明起訖地點、時間;
3) 所有接待、應酬費用必須每次結賬,不可以月結形式付款,發(fā)票應注明時間、地點、事由,并逐一列出參加人員及其所屬部門;
4) 其他發(fā)票也應注明開支內容、時間、地點等。
4、 整理之后填寫“請款單”包括:姓名、部門、用途、金額、附件張數等,經辦事處負責人審核后,送財務部出納員辦理報銷手續(xù)。
5、 出納員應及時通知報銷申請人領款,付款時收款人應在“支出憑證單”收款欄簽名及填寫日期。
第五條 購買任何物品必須需要填寫《采購單》,單據需填寫完整,不得有遺漏項目;購買物品后需要進行收貨,填寫《收貨單》,方可入帳。
第六條 員工領用物品(包括固定資產/低值易耗品/辦公用品),需在物品領用單上簽字確認。
第七條 天津辦事處負責人于每月5日前將上月的現金、銀行明細帳通過郵件的形式發(fā)送至總經理。
第八條 此規(guī)定從__年1月1日開始實行。
