報(bào)銷(xiāo)制度管理制度(5篇)

報(bào)銷(xiāo)制度管理制度是企業(yè)運(yùn)營(yíng)中不可或缺的一部分，旨在規(guī)范員工的費(fèi)用支出，確保公司資金的合理使用，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。它涵蓋了日常運(yùn)營(yíng)中的各類(lèi)開(kāi)支，如差旅費(fèi)、辦公用品采購(gòu)費(fèi)、招待費(fèi)等。該制度不僅規(guī)定了報(bào)銷(xiāo)流程，還包括審批權(quán)限、憑證要求、額度限制等方面。

包括哪些方面

1. 報(bào)銷(xiāo)范圍：明確哪些費(fèi)用可以報(bào)銷(xiāo)，如業(yè)務(wù)相關(guān)的交通、住宿、餐飲等。

2. 報(bào)銷(xiāo)流程：詳細(xì)說(shuō)明從費(fèi)用發(fā)生到報(bào)銷(xiāo)完成的步驟，包括發(fā)票收集、填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單、提交審批等。

3. 審批權(quán)限：定義各級(jí)管理層的審批權(quán)限，規(guī)定不同金額級(jí)別的報(bào)銷(xiāo)需由誰(shuí)審批。

4. 憑證要求：規(guī)定必須提供何種類(lèi)型的發(fā)票或收據(jù)作為報(bào)銷(xiāo)依據(jù)，以及如何驗(yàn)證其真實(shí)性。

5. 額度限制：設(shè)定各類(lèi)費(fèi)用的最高報(bào)銷(xiāo)限額，以及特殊情況下的審批程序。

6. 時(shí)間限制：規(guī)定報(bào)銷(xiāo)的時(shí)效性，比如費(fèi)用應(yīng)在多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)提交報(bào)銷(xiāo)。

7. 財(cái)務(wù)審計(jì)：說(shuō)明內(nèi)部審計(jì)的頻率和方式，確保報(bào)銷(xiāo)合規(guī)性。

8. 違規(guī)處理：列出違反報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的處罰措施，以示警告。

重要性

報(bào)銷(xiāo)制度的重要性體現(xiàn)在多個(gè)方面：

1. 控制成本：通過(guò)設(shè)定額度和審批流程，防止過(guò)度開(kāi)支，確保企業(yè)資源的有效利用。

2. 防范風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格的憑證審核能避免虛假報(bào)銷(xiāo)，保護(hù)公司財(cái)務(wù)安全。

3. 提高效率：明確的流程和權(quán)限劃分能讓報(bào)銷(xiāo)工作有序進(jìn)行，減少延誤。

4. 建立公平：統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)避免了員工間的不公平感，維護(hù)公司內(nèi)部和諧。

5. 法規(guī)遵守：符合稅務(wù)法規(guī)，降低企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。

方案

1. 制定詳細(xì)的報(bào)銷(xiāo)指南，供員工參考，確保他們了解并遵守規(guī)定。

2. 引入電子報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)，提高效率，減少人為錯(cuò)誤，并便于監(jiān)控和審計(jì)。

3. 定期培訓(xùn)，提升員工對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)定的理解和執(zhí)行能力。

4. 設(shè)立舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行反饋，維護(hù)制度權(quán)威。

5. 對(duì)制度進(jìn)行定期審查和更新，以適應(yīng)公司發(fā)展和外部環(huán)境變化。

報(bào)銷(xiāo)制度管理制度的實(shí)施需要全體員工的配合和執(zhí)行，通過(guò)不斷完善和優(yōu)化，將為公司的財(cái)務(wù)管理提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

報(bào)銷(xiāo)制度管理制度范文

第1篇 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程

公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程(三)

一、 目的

為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)運(yùn)作,規(guī)范員工的報(bào)銷(xiāo)流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。

二、 范圍

公司全體員工

三、 職責(zé)

1. 各部門(mén)主管負(fù)責(zé)審核本部門(mén)員工的借款報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng);

2. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng),發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng),處理發(fā)票等單據(jù);

3. 人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;

四、 程序

1. 個(gè)人借支及報(bào)銷(xiāo)

2.1. 公司員工因公借款必須先填寫(xiě)《借支單》并出具相關(guān)證據(jù),經(jīng)部門(mén)主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核;

2.2. 報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用必須使用有效憑證,并如實(shí)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》;

2.3. 報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限根據(jù)《財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;

2.4. 經(jīng)理級(jí)以上人員的報(bào)銷(xiāo)需由總經(jīng)理書(shū)面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn);

2.5. 個(gè)人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)并清償所借款項(xiàng),報(bào)銷(xiāo)及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi),逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書(shū)面解釋,并辦理續(xù)期申請(qǐng),否則將從借款員工工資中扣除;

2.6. 員工離開(kāi)公司前必須結(jié)清所有款項(xiàng),離職《移交清單》由員工所在部門(mén)主管檢查,不合之處及時(shí)更正, 如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的, 應(yīng)由該部門(mén)主管負(fù)責(zé)追索;

2.7. 暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;

2. 國(guó)內(nèi)出差

2.1. 出差規(guī)定

2.1.1 公出人員應(yīng)經(jīng)部門(mén)主管同意,并提供書(shū)面出差計(jì)劃;

2.1.2 公出人員出差需事先通報(bào)人力資源部,說(shuō)明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間,并報(bào)行政助理備案考勤;無(wú)通報(bào)者可視為曠工。

2.1.3 如需事先預(yù)支款項(xiàng),請(qǐng)?jiān)凇冻霾钌暾?qǐng)表》中填明借款金額,經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部審批及領(lǐng)取;

2.1.4 出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

2.1.5 出差員工完成任務(wù)后,應(yīng)立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6 如因個(gè)人原因確需額外逗留的,應(yīng)提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān);

2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時(shí),應(yīng)及時(shí)電話通知部門(mén)主管,并在回公司后添附有效證明,經(jīng)主管審核后,方能報(bào)銷(xiāo)滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用;

2.1.8 出差費(fèi)用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo),逾期者需向財(cái)務(wù)部門(mén)提供合理解釋,超過(guò)一個(gè)月且沒(méi)有合理解釋的發(fā)票不予報(bào)銷(xiāo).

2.1.9 出差員工應(yīng)當(dāng)及時(shí)向直屬上司提交書(shū)面出差報(bào)告,其中包括:

a. 出差地、日程、目的地;

b. 出差處理事項(xiàng);

c. 出差條件及意見(jiàn);

2.1.1 所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2. 交通工具

2.2.1 公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;

2.2.2 員工在本市辦理公務(wù),應(yīng)使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3 近距離或不趕時(shí)間的情況下,可選擇汽車(chē)或火車(chē);

2.2.4 在以下情況可以使用計(jì)程車(chē):

a. 時(shí)間緊急;

b. 攜大量現(xiàn)款;

c. 有客戶陪同;

d. 無(wú)簡(jiǎn)易交通之地段或無(wú)班車(chē)情況。

2.2.5 交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

2.3 通信費(fèi)用

2.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類(lèi)別給予員工報(bào)銷(xiāo)相應(yīng)的通信費(fèi)用(參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》);

2.3.2 通信費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)主要用于銷(xiāo)售部門(mén)與客戶聯(lián)系時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用;

2.3.3 嚴(yán)禁營(yíng)私舞弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)資格;

2.3.4 通信費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào),隔月作廢。

2.4 住宿費(fèi)用

2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異,公司對(duì)住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級(jí)別對(duì)待:

2.4.2 行政級(jí)別分為經(jīng)理和員工;

2.4.3 地區(qū)分為

a類(lèi)消費(fèi)區(qū)(深圳、北京、上海)

b類(lèi)消費(fèi)區(qū)(廣州、青島、大連、長(zhǎng)春、沈陽(yáng)、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門(mén) 、西安等)

c類(lèi)消費(fèi)區(qū)(武漢、長(zhǎng)沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟(jì)南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4 具體費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》;

2.4.5 如有兩位以上同事同時(shí)出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6 如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚?員工住宿以此作為首選;

2.4.7 如陪同客戶同行, 經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.

2.5 應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定及膳食補(bǔ)助

2.5.1 應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門(mén)主管同意方能報(bào)銷(xiāo);

2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算, 中午12時(shí)至夜里12時(shí)出差的按半天算;

2.5.3 如有報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)的,或由對(duì)方單位負(fù)責(zé)支付用餐的,則取消當(dāng)日補(bǔ)助,具體按實(shí)際情況計(jì)算;

2.5.4 本市出差,不再另報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi),夜間返回的(19:00以后)按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi).

2.5.5 在外留宿實(shí)行每日餐費(fèi)補(bǔ)助;

2.5.6 餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》。

3. 國(guó)外出差

3.1 出差規(guī)定

3.1.1 所有國(guó)外出差均需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn);

3.1.2 出外出差人員之差旅費(fèi),按出國(guó)目的地標(biāo)準(zhǔn)支給;

3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者,其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn);

3.1.4 出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2 交通工具:

3.2.1 一律經(jīng)濟(jì)客位, 總經(jīng)理以上且航程3小時(shí)以上可乘商務(wù)客位;

3.2.2 海陸上交通工具不分等級(jí),但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,安全快捷為原則;

3.2.3 乘坐國(guó)外航線之旅費(fèi),應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑

證. 市內(nèi)往返機(jī)場(chǎng)請(qǐng)搭機(jī)場(chǎng)巴士, 或搭出租汽車(chē)前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。

3.3 臨時(shí)費(fèi)用:

3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費(fèi)及因公交際應(yīng)酬之費(fèi)用可隨附單據(jù)按實(shí)報(bào)銷(xiāo);

3.3.2 出差人員隨帶私有物品如有超重, 托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān). 如屬公物可按合法憑證報(bào)銷(xiāo);

3.3.3 交際費(fèi)及其它特別開(kāi)支由需在出差之前申報(bào)并由上級(jí)主管批準(zhǔn)后方能報(bào)銷(xiāo);

3.3.4 員工出國(guó)如有公司安排住宿者或用餐者,不報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)和餐費(fèi)。

3.4 差旅費(fèi)用請(qǐng)參考《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》:

五、 相關(guān)文件:

1. 財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度實(shí)施細(xì)則

2. 財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定

第2篇 某小區(qū)管理處費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度-5

小區(qū)管理處費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度(5)

一、目的:進(jìn)一步規(guī)范和完善管理處的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度,加強(qiáng)費(fèi)用控制,減少成本支出,完善財(cái)務(wù)工作流程,提高工作效率。

二、適用范圍:__家園管理處

三、過(guò)程與方法控制:

(一)物資采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序:

a、零星物資采購(gòu):

1、物資采購(gòu)之前,須由倉(cāng)管員填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)請(qǐng)部門(mén)經(jīng)理同意,方能按照程序進(jìn)行采購(gòu);

2、管理處物資的采購(gòu)由采購(gòu)員統(tǒng)一辦理,特殊情況下(如采購(gòu)員休假),由部門(mén)經(jīng)理指定人員負(fù)責(zé)采購(gòu),且須先申請(qǐng)后采購(gòu);

3、物資采購(gòu)?fù)戤?由指定的檢驗(yàn)人對(duì)物資檢驗(yàn)并辦理入庫(kù)/出庫(kù)手續(xù),當(dāng)天的采購(gòu)單據(jù)必須在次日交由出納報(bào)銷(xiāo)及入帳,且當(dāng)月申請(qǐng)必須當(dāng)月采購(gòu)?fù)陚?特殊情況下,不能完成項(xiàng),該項(xiàng)當(dāng)月取消,于次月再行申請(qǐng)。對(duì)于零星物資采購(gòu)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須在背面填寫(xiě)用途、經(jīng)手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。

b、指定供應(yīng)商物資采購(gòu):

1、日常維修材料及清潔用品由指定供應(yīng)商送貨。

2、辦公用品的采購(gòu)由供應(yīng)商直接送貨至管理處后,由部門(mén)經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)驗(yàn)貨并簽收;

3、維修、設(shè)備類(lèi)物資采購(gòu)后,由倉(cāng)管員負(fù)責(zé)驗(yàn)貨并簽收;

4、除直接在公司財(cái)務(wù)部結(jié)帳的貨款外,其余指定供應(yīng)商款項(xiàng)的結(jié)算必須在當(dāng)月的25-27日由供應(yīng)商負(fù)責(zé)人或指定的財(cái)務(wù)人員持發(fā)票及

有管理處相關(guān)人員簽字的送貨單前來(lái)管理處支取現(xiàn)金或支票,逾期或單據(jù)不齊,出納員有權(quán)拒付;超過(guò)此規(guī)定時(shí)間期限者不予辦理付款手續(xù),相應(yīng)款項(xiàng)推延至下一個(gè)月;

5、以上指定供應(yīng)商物資采購(gòu)的報(bào)銷(xiāo)流程及規(guī)定事項(xiàng)由采購(gòu)員負(fù)責(zé)知會(huì)相關(guān)供應(yīng)商。

(二)交通費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo):

1、采購(gòu)交通費(fèi)由采購(gòu)人員直接與采購(gòu)物資費(fèi)用一起,填寫(xiě)同一張《付款申請(qǐng)單》予以及時(shí)報(bào)銷(xiāo);

2、上下班交通費(fèi),據(jù)2002年交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法,每位職員(工)提出書(shū)面報(bào)告據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),但報(bào)銷(xiāo)額度不得超過(guò)公司規(guī)定的金額。除上下班交通費(fèi)外,所有外出交通費(fèi)都要注明起止地點(diǎn)、時(shí)間、事由、人數(shù)。

3、員工報(bào)銷(xiāo)規(guī)定范圍以內(nèi)的交通費(fèi)(培訓(xùn)、管理處委派外出辦事、公司指定事項(xiàng)外出),將當(dāng)天車(chē)票交由安全、保潔主辦予以登記(時(shí)間、事由、金額、車(chē)票數(shù))并在每張車(chē)票上注明當(dāng)事人及時(shí)間經(jīng)人事管理員證明確認(rèn)后,于每月25-27日統(tǒng)一填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》交出納處報(bào)銷(xiāo),其余時(shí)間不予辦理報(bào)銷(xiāo);

4、規(guī)定限額以內(nèi)(員工30元/月、職(員)工100元/月)的醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo),統(tǒng)一于每月25-27日進(jìn)行,員工的醫(yī)藥費(fèi)由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日?qǐng)?bào)銷(xiāo),職工的醫(yī)藥費(fèi)由其本人填單于指定日內(nèi)報(bào)銷(xiāo),其余時(shí)間不予辦理,所有醫(yī)療費(fèi)用不得累計(jì)跨季度(當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月)報(bào)銷(xiāo)。

5、按公司規(guī)定享受通訊費(fèi)的人員,憑電信局發(fā)票扣除長(zhǎng)途、聲訊、漫游話費(fèi)后按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)月有效,不能累積。

報(bào)銷(xiāo)注意事項(xiàng):

除員工交通費(fèi)以外,《付款申請(qǐng)單》必須由直接經(jīng)手人填寫(xiě);

《付款申請(qǐng)單》必須依照管理報(bào)告收支表中所列開(kāi)支項(xiàng)目列明用途;

3、每一張《付款申請(qǐng)單》均須填寫(xiě)齊全日期、付款方式(現(xiàn)金/支票/公司轉(zhuǎn)帳)、用途說(shuō)明、大寫(xiě)金額、小寫(xiě)金額及經(jīng)手人,備注欄內(nèi)注明所附單據(jù)份額;

4、每一份報(bào)銷(xiāo)單據(jù)背面必須注明用途、日期、經(jīng)手人及證明人;

5、所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)嚴(yán)禁使用釘書(shū)機(jī)。

6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車(chē)停車(chē)票等小票撕線邊剪齊,同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯(cuò)開(kāi)在廢紙底單上豎列粘貼,并在底單上注明張數(shù)_面值=金額。

7、付款申請(qǐng)單、發(fā)票單、報(bào)銷(xiāo)附件等均粘貼左上角,四邊不封死。

8、交通費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)單據(jù)均單獨(dú)填單報(bào)銷(xiāo)。

9、凡不符合上述8點(diǎn)要求的付款憑證,出納員有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。

第3篇 物業(yè)管理公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度（7）

物業(yè)管理公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度(七)

一、費(fèi)用支出管理原則

1、從工作需要出發(fā),厲行節(jié)約,從嚴(yán)控制,在合理前提下?tīng)?zhēng)取費(fèi)用最低。

2、任務(wù)明確,各部門(mén)第一負(fù)責(zé)人是部門(mén)費(fèi)用的決策者和責(zé)任人。

3、費(fèi)用發(fā)生情況公開(kāi)、透明,財(cái)務(wù)按月分部門(mén)匯總數(shù)據(jù),提供查詢。

4、凡費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),財(cái)務(wù)依據(jù)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)授權(quán)、各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。

二、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序

1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類(lèi)粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫(xiě)事由、金額、并簽字。

2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門(mén)經(jīng)理審核簽字。

3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核,核算員應(yīng)對(duì)該票據(jù)進(jìn)行真實(shí)性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時(shí)性的審核,對(duì)審核合格的票據(jù)進(jìn)行簽字。對(duì)真實(shí)、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計(jì)算有錯(cuò)誤的票據(jù),應(yīng)退回給經(jīng)辦人員,由其負(fù)責(zé)將有關(guān)單據(jù)補(bǔ)充完整、更正錯(cuò)誤后,再辦理正式會(huì)計(jì)手續(xù);對(duì)于不真實(shí)、不合法的單據(jù),有權(quán)拒絕受理。

4、由核算員將審核過(guò)的原始單據(jù)于規(guī)定報(bào)銷(xiāo)日交由公司財(cái)務(wù)主管審核簽字。

5、由核算員將由公司財(cái)務(wù)主管審核合格的票據(jù)報(bào)于總辦主任審核,最后由總經(jīng)理審批。

6、由核算員憑此票據(jù)到財(cái)務(wù)出納處辦理報(bào)銷(xiāo)或沖帳手續(xù)。

7、2000元以上對(duì)公款需到財(cái)務(wù)上辦理轉(zhuǎn)賬支票。

8、大額現(xiàn)金支出應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部報(bào)送用款計(jì)劃。

9、各項(xiàng)費(fèi)用于每周二上午、周五上午和每月28日進(jìn)行集中審批報(bào)銷(xiāo)。

三、各項(xiàng)費(fèi)用支出具體規(guī)定

1、交際應(yīng)酬費(fèi)

①交際應(yīng)酬費(fèi)支出本著必要、合理、節(jié)約的原則,由部門(mén)經(jīng)理嚴(yán)格把關(guān),財(cái)務(wù)部按實(shí)際支出額分部門(mén)登記交際應(yīng)酬費(fèi)用臺(tái)帳,并按年匯總與年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、績(jī)效考核掛鉤。

②部門(mén)經(jīng)理的交際應(yīng)酬費(fèi)在限額以內(nèi)的可自主把握,在限額以上的需請(qǐng)示總經(jīng)理后才可發(fā)生。

③部門(mén)經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應(yīng)酬支出,無(wú)論大小,均需先請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理同意后才可發(fā)生。

2、差旅費(fèi)

(1)外埠差旅費(fèi)

①任何職員可乘坐除飛機(jī)以外的任何交通工具,憑原票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。若因公務(wù)需要乘坐飛機(jī),需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

②出差人在報(bào)銷(xiāo)憑單上應(yīng)列明出差往返時(shí)間及地點(diǎn)方可報(bào)銷(xiāo)。

③住宿費(fèi)在下列規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo):

職別住宿標(biāo)準(zhǔn)

部門(mén)經(jīng)理300

部門(mén)主管250

其他職員200

④兩人以上同行出差,可與職級(jí)最高者享受同一標(biāo)準(zhǔn);對(duì)于投親靠友者自行安排住宿,每晚按100 元計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;由對(duì)方單位提供住宿的,不計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;參加會(huì)議在會(huì)務(wù)安排的,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

⑤出差地方市內(nèi)交通費(fèi):機(jī)場(chǎng)、車(chē)站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

⑥行李費(fèi)、票務(wù)費(fèi)、基金等實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

⑦出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)按交際應(yīng)酬費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序辦理。

(2)市內(nèi)交通費(fèi)

①因公務(wù)需要配備專車(chē)的部門(mén)經(jīng)理,每月限額報(bào)銷(xiāo)50元市內(nèi)停車(chē)費(fèi),不再批準(zhǔn)其他形式的市內(nèi)交通費(fèi)。

②其他人員因公務(wù)外出需填寫(xiě)用車(chē)單報(bào)總辦批準(zhǔn),在無(wú)車(chē)可派又不能暫緩辦理的公務(wù),需請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理同意后方可乘坐出租車(chē),在報(bào)銷(xiāo)憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達(dá)地名稱后方可報(bào)銷(xiāo)。

③各服務(wù)中心每月市內(nèi)交通費(fèi)根據(jù)計(jì)劃限額控制,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

3、機(jī)動(dòng)車(chē)費(fèi)(并入總公司統(tǒng)一管理)

4、書(shū)報(bào)資料費(fèi)

①書(shū)報(bào)資料費(fèi)歸口總辦管理,公司下一年全年的報(bào)紙、雜志訂閱應(yīng)在每一年的第四季度做出預(yù)算,列入年度計(jì)劃執(zhí)行。

②各部門(mén)由于工作需要購(gòu)置專業(yè)書(shū)籍,需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意,購(gòu)回后由圖書(shū)管理員驗(yàn)收并辦理好登記、借閱手續(xù),審批后憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

5、職員培訓(xùn)費(fèi)用

①職員培訓(xùn)費(fèi)用歸總辦管理。

②對(duì)于集體參與的培訓(xùn),由總辦制定出培訓(xùn)計(jì)劃、用款額度,報(bào)總經(jīng)理審批后憑票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

③對(duì)總經(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習(xí)或培訓(xùn),執(zhí)行以下費(fèi)用規(guī)定;學(xué)費(fèi)由公司實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),往返路費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),限乘坐硬臥。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)指定住宿地點(diǎn)的,憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不負(fù)擔(dān)餐飲的,每天補(bǔ)助餐費(fèi)20元。

6、通訊費(fèi)

(1)移動(dòng)話費(fèi):

級(jí)別

崗 位

標(biāo)準(zhǔn)(元/月)

部 門(mén) 經(jīng) 理 級(jí)

總經(jīng)理辦公室主任

150元

品質(zhì)部經(jīng)理

100元

財(cái)務(wù)部經(jīng)理

100元

工程部經(jīng)理

100元

5萬(wàn)(含5萬(wàn))平方以下小區(qū)

80元

5.1萬(wàn)至10萬(wàn)平方小區(qū)

100-120元

10萬(wàn)平方以上小區(qū)

150元

主管級(jí)

安全主管、環(huán)境事務(wù)主管

80元

維修主管

80元

人事主管、培訓(xùn)主管

80元

客服主管

80元

經(jīng)營(yíng)主管、工程師

80元

員工級(jí)

水電班長(zhǎng)

50元

財(cái)務(wù)部出納

50元

品質(zhì)員、客戶代表

50元

其他員工(總經(jīng)理批準(zhǔn))

50元

注:

1.移動(dòng)話費(fèi)的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專門(mén)批準(zhǔn)。

2.通訊費(fèi)用僅作為通訊補(bǔ)助,不按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算,每月由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行上報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。

(2)固定電話費(fèi):按年度計(jì)劃控制。

7、行政后勤費(fèi)用

①購(gòu)固定書(shū)籍、辦公機(jī)具、等歸口總辦管理。

②對(duì)于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標(biāo)準(zhǔn)額度進(jìn)行購(gòu)買(mǎi),工作人員每個(gè)月向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢問(wèn)價(jià),選用質(zhì)價(jià)優(yōu)的為階段性供應(yīng)商,每季度競(jìng)選1次,循環(huán)往復(fù),所購(gòu)用品在倉(cāng)庫(kù)管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍?bào)實(shí)銷(xiāo)。

四、借款制度

1、因公出差,交際應(yīng)酬,購(gòu)買(mǎi)辦公用品,日常消耗品等需借款的,可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù);

①因公出差借款,實(shí)際額度控制,集體出差數(shù)額按出差地點(diǎn)和工作時(shí)間確定,出差、交際應(yīng)酬、購(gòu)買(mǎi)物品等借款由經(jīng)手人填寫(xiě)“用款申請(qǐng)書(shū)”,注明借款用途、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等,依序?qū)徟?方可借款。

②任務(wù)完成后應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理借款報(bào)銷(xiāo)手續(xù),對(duì)借款未還清者,不得再借支備用金,對(duì)借款后超過(guò)一個(gè)月不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的,從該職員下月工資中扣還。

2、備用金規(guī)定

根據(jù)工作需要,有關(guān)人員可按批準(zhǔn)的限額領(lǐng)用備用金,支出依序?qū)徟?憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。每年度終了時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),下年度開(kāi)始時(shí)再依規(guī)定金額重新領(lǐng)用。

第4篇 某物業(yè)管理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

1、符合成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的日常費(fèi)用開(kāi)支,在備用金使用限額內(nèi)的由管理處主任批準(zhǔn)后從備用金中直接支付。各收款室集中辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、補(bǔ)充備用金手續(xù);

2、超出管理處批準(zhǔn)權(quán)限及限額的成本費(fèi)用支出,由各部門(mén)、管理處提出申報(bào)計(jì)劃,經(jīng)物業(yè)公司各歸口部門(mén)審批、總經(jīng)理簽署批準(zhǔn)意見(jiàn);財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)計(jì)劃安排資金;

3、各項(xiàng)材料物資的采購(gòu),實(shí)行按月計(jì)劃申報(bào)采購(gòu)的方式進(jìn)行管理,具體實(shí)施參照《關(guān)于對(duì)材料物資實(shí)行計(jì)劃采購(gòu)的規(guī)定》;

4、對(duì)備用材料缺貨、確因需要一日內(nèi)難以批復(fù)的緊急支付(含超出備用金限額及權(quán)限),管理處主任可事先特別注明并簽署同意支付字樣批準(zhǔn)支付,收款室從備用金中支付,但應(yīng)在費(fèi)用支出后的次日補(bǔ)辦報(bào)銷(xiāo)手續(xù),::經(jīng)公司審批報(bào)銷(xiāo)后方為有效支付。對(duì)因管理處控制不嚴(yán)、詢價(jià)過(guò)高而造成的經(jīng)濟(jì)損失由具體經(jīng)辦人員及批準(zhǔn)人負(fù)責(zé)。

5、歸口管理部門(mén):

公用水電費(fèi),公共設(shè)施設(shè)備維護(hù)費(fèi),維修物資材料采購(gòu),歸口物業(yè)公司工程部管理;

人員工資、辦公費(fèi)、汽車(chē)使用費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、交通費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、辦公用品、用具、設(shè)施設(shè)備采購(gòu),歸口物業(yè)公司行政部管理;

6、各管理處與公司財(cái)務(wù)部的各類(lèi)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)及收入憑證每星期保證傳遞二次。即一次由收款員采取上報(bào)的形式進(jìn)行傳遞,一次由公司財(cái)務(wù)部出納主管在便行的資金檢查時(shí)進(jìn)行傳遞。

第5篇 g公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度管理制度

一、 目的

為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。

二、 適用范圍

本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。

三、 出差管理

1、 員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。

2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。

四、 差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

1、 員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。

2、 特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。

3、 違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)

4、 市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

5、 員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。

6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

7、 辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

五、 備用金管理

1、 根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。

2、 備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。

3、 對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。

六、 報(bào)銷(xiāo)管理

1、 駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。

3、 單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:

差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單

a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。

b、粘貼注意事項(xiàng):將各類(lèi)車(chē)標(biāo)按面額的大小分類(lèi)粘貼,并在粘貼處注明各類(lèi)面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單

a、 填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。

b、 粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。或以其他票據(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。

c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。

此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。