第1篇 支行實行新監(jiān)督工作機(jī)制的調(diào)研報告
一、縣（市）支行實行新監(jiān)督工作機(jī)制的成效：
__年9月，縣（市）支行實行了新的監(jiān)督工作機(jī)制，在新體制的運作下，縣（市）支行的監(jiān)督資源得到有效整合，解決了人員數(shù)量不足與崗位內(nèi)控制度約束之間的矛盾，形成了監(jiān)督合力，監(jiān)督活力明顯增強(qiáng)，監(jiān)督效能明顯提升，階段性成果初步顯現(xiàn)，主要表現(xiàn)在：
（一）確立了監(jiān)督部門的獨立地位。實行“派駐制”后的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，較好的理順了監(jiān)督機(jī)構(gòu)的隸屬關(guān)系，與人民銀行集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)體制相適應(yīng)，真正體現(xiàn)出監(jiān)督與被監(jiān)督的制約關(guān)系，消除監(jiān)督工作來自各方面的干預(yù)和制約，使人民銀行監(jiān)督機(jī)構(gòu)能夠依法獨立行使職權(quán)，保證支行監(jiān)督部門獨立地履行監(jiān)督控制職能，保證監(jiān)督的權(quán)威性。
（二）建立了靈活的監(jiān)督機(jī)制?？h（市）支行建立了新的監(jiān)督工作機(jī)制后，堅持了三個相結(jié)合：即定期監(jiān)督和不定期監(jiān)督相結(jié)合、專項監(jiān)督和全面監(jiān)督相結(jié)合、靜態(tài)監(jiān)督和動態(tài)監(jiān)督相結(jié)合。具體表現(xiàn)為：對支行“權(quán)、錢、人”等重點部門和要害崗位人員執(zhí)行制度情況實施監(jiān)督檢查；根據(jù)中支紀(jì)委的工作部署，對苗頭性問題，適時實地進(jìn)行監(jiān)督檢查；針對各類案件和風(fēng)險事故易發(fā)領(lǐng)域開展重點監(jiān)督檢查；為避免出現(xiàn)監(jiān)督的“盲區(qū)”和“真空”，有計劃地開展全面監(jiān)督檢查；對支行辦理業(yè)務(wù)、開展工作過程中出現(xiàn)的異常情況，迅速作出反應(yīng)，全程跟蹤監(jiān)督；對支行的重大決策、大宗財務(wù)開支、領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力運行和中層干部的履職情況實行全方位、不間斷的監(jiān)督，充分發(fā)揮了紀(jì)檢審計室處于監(jiān)督管理的最前沿的重大作用。
（三）監(jiān)督工作實現(xiàn)了“優(yōu)勢互補、團(tuán)結(jié)協(xié)作、共同監(jiān)督”
紀(jì)檢監(jiān)察部門是人民銀行黨風(fēng)廉政建設(shè)、行業(yè)作風(fēng)建設(shè)和查防案件的重要監(jiān)督部門，內(nèi)部審計和事后監(jiān)督部門則是人民銀行重要的業(yè)務(wù)監(jiān)督部門，三者都對強(qiáng)化內(nèi)控、防止腐敗、加強(qiáng)人員和業(yè)務(wù)管理以及監(jiān)控資金風(fēng)險、決策風(fēng)險負(fù)有重要的監(jiān)督職責(zé)。由于紀(jì)檢、內(nèi)審、事后監(jiān)督在監(jiān)督方向具有趨同性、核查范圍具有一致性，形成了監(jiān)督工作重點的互補性。整合后的監(jiān)督機(jī)構(gòu)較以往也更具獨立性、權(quán)威性、有效性，因此，監(jiān)督部門在監(jiān)督工作中更容易做到統(tǒng)籌考慮，注重監(jiān)督力量的合理利用，減少重復(fù)檢查。
二、縣（市）支行新監(jiān)督工作機(jī)制運行過程中的難點：
（一）監(jiān)督人員和監(jiān)督工作缺乏絕對獨立性
人民銀行縣（市）支行紀(jì)檢監(jiān)察審計室作為人民銀行的內(nèi)設(shè)職能部門，其監(jiān)督人員和監(jiān)督工作是在本行領(lǐng)導(dǎo)下開展，監(jiān)督部門與被監(jiān)督對象在本單位處于平行地位，監(jiān)督人員的編制、人事關(guān)系、福利待遇、考核評比等都在縣（市）支行，作為縣（市）支行的一員，從年度考核到評先評優(yōu)，到職稱、職務(wù)晉升，無不跟支行有著不可分割的利害關(guān)系。所以，縣支行的監(jiān)督人員沒有以“第三者”的身份對支行的業(yè)務(wù)狀況和內(nèi)控狀況進(jìn)行監(jiān)督，使監(jiān)督部門難以處于超脫的地位，影響監(jiān)督工作客觀真實地反映問題，不能為領(lǐng)導(dǎo)和上級行的決策提供很好的決策服務(wù)。
（二）目前人民銀行內(nèi)部監(jiān)督缺乏行之有效的處罰細(xì)則，在實施監(jiān)督過程中，對查出的違規(guī)問題只能提出建議并督促其整改，而對被監(jiān)督部門拒不執(zhí)行的情況卻無權(quán)處理，往往不了了之，這在一定程度上也削弱了監(jiān)督部門的權(quán)威性，影響了監(jiān)督人員對違規(guī)違紀(jì)問題查處的積極性，導(dǎo)致監(jiān)督效果不佳。
（三）監(jiān)督技術(shù)手段落后。隨著人民銀行各項業(yè)務(wù)的電算化水平和操作手段的日益提高，過去的監(jiān)督方法僅局限于圍繞報表、賬簿、憑證、規(guī)章制度開展查賬、找問題、提建議、寫報告等傳統(tǒng)思路，難以提出具有重要價值的監(jiān)督信息，使監(jiān)督的價值難以得到提升。目前，人民銀行各部門相繼推出了適應(yīng)自身業(yè)務(wù)的系統(tǒng)軟件，而監(jiān)督部門缺乏一個較完備的專用系統(tǒng)軟件，在監(jiān)督手段上利用計算機(jī)輔助的軟件開發(fā)和應(yīng)用仍處于空白。監(jiān)督手段依然是以查錯糾弊的真實性審計和對照制度檢查為手段的合規(guī)性檢查為主，而對于可能出現(xiàn)的普遍性和一般性風(fēng)險及其后果缺乏必要的風(fēng)險提示與預(yù)警。
三、對完善縣（市）支行監(jiān)督工作機(jī)制的建議：
（一）對縣（市）支行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)實行垂直管理。由上級行委派監(jiān)督工作人員，將監(jiān)督人員的人事、工資、考核，晉升等與縣（市）支行脫節(jié)，保持監(jiān)督機(jī)構(gòu)和人員的超脫地位，使其與被監(jiān)督單位和部門之間的利益關(guān)系降到最低限度，監(jiān)督工作人員履行職責(zé)過程中來自內(nèi)部因素的影響就會減少，這有助于客觀、公正地進(jìn)行業(yè)務(wù)評價和廉正監(jiān)督，最大限度地提高監(jiān)督工作人員執(zhí)業(yè)的獨立性。
（二）建立責(zé)任追究和處罰制度。對于明知故犯、屢查屢犯的要考慮進(jìn)行責(zé)任追究，并根據(jù)問題性質(zhì)、引起的后果等進(jìn)行必要的懲戒。處罰的形式可以多樣，包括罰款、紀(jì)律處分、警告、書面檢查，還可以與責(zé)任人的考核掛鉤，以此增強(qiáng)工作人員嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事的意識，減少違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生。
（三）探索科學(xué)、高效的監(jiān)督技術(shù)手段和方法，利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，開發(fā)監(jiān)督資料信息系統(tǒng)、內(nèi)控風(fēng)險評價系統(tǒng)等，將風(fēng)險控制與利用計算機(jī)載體有機(jī)結(jié)合，拓展監(jiān)督發(fā)展空間。
（四）實行監(jiān)督工作人員交流制度。各支行的監(jiān)督工作人員在一個行工作要有一定的期限，避免工作久了產(chǎn)生人情因素。通過交流還能夠最大限度地整合人民銀行監(jiān)督人才資源，有利于監(jiān)督工作人員的專業(yè)經(jīng)驗交流，也有利于業(yè)務(wù)技能水平及專業(yè)勝任能力的提高。
（五）健全監(jiān)督人員的職業(yè)準(zhǔn)入制度。人民銀行對監(jiān)督人員的職業(yè)準(zhǔn)入應(yīng)做出明確規(guī)定，并建立科學(xué)規(guī)范的考核機(jī)制，例如實行審計人員持從業(yè)資格上崗等。對人民銀行的監(jiān)督人員，應(yīng)對其學(xué)歷和工作經(jīng)驗有硬性要求，同時還要對監(jiān)督人員的素質(zhì)和職業(yè)道德進(jìn)行經(jīng)常性的考核，對達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)甚至違反職業(yè)道德的工作人員予以處罰或取消其從業(yè)資格。
（七）實行監(jiān)督質(zhì)量評比制度。包括形成規(guī)范的監(jiān)督質(zhì)量考評制度、監(jiān)督人員績效考核制度以及責(zé)任追究制度，當(dāng)好管理決策層的顧問和助手。每年對在監(jiān)督檢查中做出突出貢獻(xiàn)的監(jiān)督工作人員給予表彰和獎勵，可以極大地調(diào)動監(jiān)督工作人員的積極性。
