篇一 預(yù)算執(zhí)行情況的自查報(bào)告2250字
預(yù)算執(zhí)行情況自查報(bào)告
___管理局:
為了更好地貫徹和執(zhí)行上級(jí)有關(guān)文件的精神和要求,并通過(guò)認(rèn)真學(xué)習(xí)(審函[2023]140號(hào))《審計(jì)署關(guān)于中央部門(mén)對(duì)2023年預(yù)算執(zhí)行情況開(kāi)展自查的通知》要求,并結(jié)合單位的實(shí)際情況,成立了由___局長(zhǎng)為組長(zhǎng)和財(cái)務(wù)人員組成的自查小組,對(duì)2023年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
1、預(yù)算編制執(zhí)行情況
通過(guò)自查,我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)部門(mén)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《______預(yù)算法》、《______預(yù)算法實(shí)施條例》、《水利部中央級(jí)預(yù)算管理辦法》以及財(cái)政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定,預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,無(wú)隨意調(diào)整預(yù)算的情況,各項(xiàng)收支均納入預(yù)算管理。
2、通過(guò)自查,我單位不存在弄虛作假、多報(bào)多領(lǐng)財(cái)政資金虛報(bào)項(xiàng)目,擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。
3、通過(guò)自查,我單位不存在擠占挪用專(zhuān)項(xiàng)用途的財(cái)政資金,和其他資金,嚴(yán)格按照專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理辦法的要求,做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。
4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫(kù)”的現(xiàn)象。5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定,無(wú)違規(guī)收費(fèi)及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下,不存在決策失誤,管理不善,資產(chǎn)流失等問(wèn)題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中,無(wú)其他違反國(guó)家法律法規(guī)的問(wèn)題。
總之,通過(guò)自查,有利于我們對(duì)上級(jí)文件的領(lǐng)會(huì)和貫通,及時(shí)掌握其精神實(shí)質(zhì),以便發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決,通過(guò)自查,對(duì)我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用,把單位的財(cái)務(wù)管理工作做的更好。
___管理局
附:部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)自查報(bào)告
一、單位概況
(一)機(jī)構(gòu)組成
綿陽(yáng)市游仙區(qū)人民政府辦公室是一級(jí)預(yù)算單位,掛靠4個(gè)區(qū)級(jí)部門(mén),分別是區(qū)法制辦、區(qū)金融辦、區(qū)檔案局、區(qū)方志辦,代管區(qū)應(yīng)急辦、區(qū)外僑辦。經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一收支、統(tǒng)一核算。
(二)機(jī)構(gòu)職能
1.組織起草或?qū)徍艘詤^(qū)政府、區(qū)政府辦公室名義發(fā)布的公文。負(fù)責(zé)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志重要文稿、區(qū)政府綜合性文稿的起草工作。辦理省、市政府,省、市政府辦公廳(室)及省、市直各部門(mén)發(fā)送區(qū)政府的文電。指導(dǎo)全區(qū)行政機(jī)關(guān)公文處理工作。
2.負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì),區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會(huì),涪江、富樂(lè)街道辦事處,鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府,區(qū)政府各部門(mén)、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門(mén)請(qǐng)示區(qū)政府的有關(guān)問(wèn)題提出初步的處理意見(jiàn),并按程序呈批。
3.負(fù)責(zé)區(qū)政府會(huì)議的準(zhǔn)備工作,協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織實(shí)施會(huì)議決定事項(xiàng)。
4.督促檢查經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì),區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會(huì),涪江、富樂(lè)街道辦事處,鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府,區(qū)政府各部門(mén)、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門(mén)對(duì)區(qū)政府決定事項(xiàng)及區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示的落實(shí)執(zhí)行情況,及時(shí)向區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
5.根據(jù)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示,對(duì)區(qū)政府部門(mén)間爭(zhēng)議問(wèn)題協(xié)調(diào)或提出處理意見(jiàn)和建議,報(bào)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決定。
6.圍繞區(qū)政府中心工作和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示,組織專(zhuān)題調(diào)查研究,及時(shí)反映情況,提出建議。
7.指導(dǎo)全區(qū)應(yīng)急管理工作,協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織處理由區(qū)政府直接處理的突發(fā)應(yīng)急事件和重大事故。
8.宣傳、貫徹黨和國(guó)家的外事、僑務(wù)方針、政策,會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理全區(qū)外事、僑務(wù)工作。
9.指導(dǎo)、監(jiān)督全區(qū)政府信息公開(kāi)工作和機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)工作;主辦并及時(shí)報(bào)送《政務(wù)信息》,指導(dǎo)全區(qū)政府系統(tǒng)政務(wù)信息工作,負(fù)責(zé)政務(wù)信息和網(wǎng)絡(luò)輿情的收集、整理、編輯和報(bào)送,為區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決策和指導(dǎo)工作提供信息服務(wù)。
10.督促落實(shí)區(qū)政府金融工作部署,負(fù)責(zé)地方金融機(jī)構(gòu)和金融中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理和服務(wù),維護(hù)地方金融秩序。
11.辦理區(qū)政府和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志交辦的其他事項(xiàng)。
(三)人員概況
區(qū)政府辦編制數(shù)為65名,其中行政編制33名,事業(yè)編制 19名,工勤編制13名。2023年12月末在職人員總數(shù)57人,其中行政人員31人,事業(yè)人員15人,工勤人員11人。退休8人。
二、部門(mén)財(cái)政資金收支情況
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款7,448,180.00元;預(yù)算收入7,810,569.00元,調(diào)整預(yù)算收入12,094,646.50元;預(yù)算支出7,448,180.00元,調(diào)整預(yù)算支出10,353,588.00元,上年度結(jié)轉(zhuǎn)510,734.13元。
三、部門(mén)財(cái)政支出管理情況
(一)預(yù)決算編制情況
預(yù)算編制上,嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》,根據(jù)區(qū)財(cái)政局的統(tǒng)一安排,結(jié)合本部門(mén)實(shí)際工作情況,認(rèn)真編制部門(mén)預(yù)算,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后,及時(shí)報(bào)送區(qū)財(cái)政局。
決算編制上,按照實(shí)際支出情況據(jù)實(shí)編制決算報(bào)表,不虛報(bào),不漏報(bào),做到賬表一致,賬實(shí)相符,并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送財(cái)政局審核。
(二)執(zhí)行管理情況
2023年6月支出執(zhí)行進(jìn)度48% ;正常按執(zhí)行管理情況執(zhí)行。9月支出執(zhí)行進(jìn)度74% ;11月支出執(zhí)行進(jìn)度84% ;全年支出執(zhí)行進(jìn)度100% 。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,532,717.25元。
(三)支出績(jī)效情況
1.行政運(yùn)轉(zhuǎn)保障
我辦在經(jīng)費(fèi)支出安排上,全面保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。首先保障工資福利支出,每月工資準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。其次為辦公室和各部門(mén)的工作開(kāi)展做好后勤保障,在經(jīng)費(fèi)上保證各部門(mén)能更好的履行職能職責(zé),促進(jìn)工作正常有序開(kāi)展。
2.機(jī)關(guān)厲行節(jié)約
我辦勤儉節(jié)約,在保證行政運(yùn)轉(zhuǎn)下盡量控制壓縮經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,各項(xiàng)開(kāi)支都大幅度下降。因公出國(guó)出境14,500.00元,會(huì)議費(fèi)1,848,777.42元,車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)594,939.93元,公務(wù)接待費(fèi)0.00元。
(四)財(cái)務(wù)管理情況
我辦在財(cái)務(wù)管理上從嚴(yán)要求,精打細(xì)算。全辦嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項(xiàng)規(guī)定,落實(shí)區(qū)上的相關(guān)費(fèi)用管理辦法,制定了公務(wù)用車(chē)管理辦法及差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)的相關(guān)管理辦法。會(huì)計(jì)核算健全,資料齊備,憑證編制準(zhǔn)確、及時(shí)、賬實(shí)相符。凡是政府集中采購(gòu)目錄要求的及達(dá)到采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目,均按要求報(bào)公共資源交易服務(wù)中心統(tǒng)一采購(gòu)。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議
我辦2023年預(yù)算支出績(jī)效情況良好,我們將繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,積極學(xué)習(xí),嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》。爭(zhēng)取2023年預(yù)算支出工作更上一層樓,精打細(xì)算,厲行節(jié)約,程序規(guī)范,票據(jù)齊備,努力加強(qiáng)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。
篇二 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告1650字
各位代表:
我受鄉(xiāng)人民政府委托,向本次大會(huì)提出XX年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和__年度財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告,請(qǐng)予審議。
一、 XX年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
XX年度我鄉(xiāng)財(cái)政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo),認(rèn)真貫徹中央全會(huì)精神,積極組織財(cái)政收入,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,較好地完成了XX年度財(cái)政預(yù)算。
(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況
1、XX年共完成財(cái)政收入 元,完成預(yù)算數(shù)的 %。
其中:(1)國(guó)稅 收入 元;
(2)地稅收入 元;
(3)財(cái)政征收的契稅收入 元。
2、上級(jí)補(bǔ)助收入 元。
(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況
XX年財(cái)政總支出 元。
1、農(nóng)業(yè)支出 元;
2、文化事業(yè)支出 元;
3、計(jì)劃生育支出 元;
4、其他部門(mén)支出 元;
5、撫恤和社會(huì)福利支出 元
6、行政管理費(fèi)支出 元;
7、其他支出 元(其中村級(jí)經(jīng)費(fèi) 元)
XX年,我們按照年初人代會(huì)的要求,努力調(diào)整工作思路,不斷深化收支改革,逐步加大財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的支持力度,為構(gòu)建和諧社會(huì),促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財(cái)源,做大財(cái)政收入蛋糕。
XX年 財(cái)政、國(guó)稅、地稅部門(mén)全力協(xié)作,當(dāng)年完成稅收收入 元,比年初預(yù)算增長(zhǎng) 元,增幅 %。
2、保壓并舉,促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。
XX年我們堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策,按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金,讓公共財(cái)政陽(yáng)光惠及普通百姓。
3、順應(yīng)改革,提高公共財(cái)政服務(wù)水平。
認(rèn)真做好縣國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)改革,鄉(xiāng)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入縣級(jí)監(jiān)管之中,財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平。
各位代表,過(guò)去的一年,我們?cè)陬A(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績(jī),但也存在一些不容忽視的問(wèn)題,我們將在今后的工作中認(rèn)真研究,加以適當(dāng)調(diào)整。
二、__年度財(cái)政預(yù)算(草案)
__年度我們將以上級(jí)提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo),按照鄉(xiāng)黨委提出的__年度工作任務(wù),進(jìn)一步深化財(cái)政改革,努力培植財(cái)源,強(qiáng)化收支管理,逐步建立公共財(cái)政框架,依法行政,依法理財(cái),確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想,編制__年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下:
(一)財(cái)政收入預(yù)算:
1、稅收收入預(yù)算 萬(wàn)元,其中:
(1) 國(guó)稅 萬(wàn)元;
(2) 地稅收入 萬(wàn)元;
(3) 契稅收入 萬(wàn)元。
(二)財(cái)政一般預(yù)算支出 萬(wàn)元 ,其中:
1、一般公共服務(wù)支出 萬(wàn)元,
2、村級(jí)經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元;
3、其他支出 萬(wàn)元;
三、深化財(cái)政改革,強(qiáng)化財(cái)政職能,為全面完成__年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗
各位代表,做好__年的財(cái)政工作,全面完成__年的財(cái)政預(yù)算,對(duì)于深化改革,促進(jìn)發(fā)展,保持穩(wěn)定,具有十分重要的意義。為確保__年財(cái)政任務(wù)圓滿(mǎn)實(shí)現(xiàn),我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作:
(一)抓好財(cái)源建設(shè),實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)
1、繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)的投入,支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì),進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢(shì);
2、通過(guò)加大對(duì) 招商引資的投入,做好服務(wù)工作,力爭(zhēng)早投產(chǎn),早收益。
(二)強(qiáng)化收入征管,堅(jiān)持依法行政
全面推行社會(huì)綜合治稅工作,改革征管手段,嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量,調(diào)整好收入結(jié)構(gòu),增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重,提高財(cái)政收入在總收入中的比重,強(qiáng)化部門(mén)收費(fèi)收入的管理,加大政府非稅收入組織力度,增強(qiáng)地方財(cái)政活力。
(三)努力控制財(cái)政支出,提高財(cái)政資金的使用效益
1、組織編制好部門(mén)預(yù)算,準(zhǔn)確確定部門(mén)收支預(yù)算控制數(shù),做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí),公用經(jīng)費(fèi)從緊,項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);
2、嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行,編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入,序時(shí)安排預(yù)算支出,不得無(wú)預(yù)算、超預(yù)算撥款,嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;
3、在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)支出需要。
(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,提高財(cái)政管理水平
嚴(yán)格收支兩條線?的管理,所有收入全額上劃財(cái)政專(zhuān)戶(hù)杜絕坐收坐支行為; 加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理; 強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度,嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平,為我鄉(xiāng)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。
各位代表,__年度,我鄉(xiāng)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨,但我們深信,在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,全鄉(xiāng)上下同心同德,真抓實(shí)干,搶抓機(jī)遇,開(kāi)拓進(jìn)取,今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿(mǎn)完成。
篇三 關(guān)于財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和度財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告2500字
各位代表:
我受鎮(zhèn)人民政府委托,向本次大會(huì)提出XX年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和XX年度財(cái)政收支預(yù)算草案的報(bào)告,請(qǐng)予審議。
一、 XX年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
XX年度我鎮(zhèn)財(cái)政工作緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo),認(rèn)真貫徹十六屆六中全會(huì)精神,積極組織財(cái)政收入,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,較好地完成了XX年度財(cái)政預(yù)算。
(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況
XX年共完成財(cái)政收入3720萬(wàn)元。
1、預(yù)算內(nèi)收入2290萬(wàn)元,其中:
(1)國(guó)稅全口徑收入1582萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)35%;
(2)地稅全口徑收入666萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)31%;
(3)財(cái)政征收的耕地占用稅、契稅收入142萬(wàn)元。
2、預(yù)算外收入1070萬(wàn)元;
3、上級(jí)補(bǔ)助收入190萬(wàn)元。
(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況
XX年財(cái)政總支出3419萬(wàn)元。
1、預(yù)算內(nèi)支出2023萬(wàn)元;
①農(nóng)業(yè)支出240萬(wàn)元;
②水利和氣象支出11萬(wàn)元;
③計(jì)劃生育支出19萬(wàn)元;
④教育支出1077萬(wàn)元;
⑤其他部門(mén)支出36萬(wàn)元;
⑥撫恤和社會(huì)福利支出232萬(wàn)元;
⑦行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出119萬(wàn)元;
⑧行政管理費(fèi)支出237萬(wàn)元;
⑨轉(zhuǎn)移支付支出344萬(wàn)元;
2、預(yù)算外支出1320萬(wàn)元
①農(nóng)林水利和氣象支出358萬(wàn)元;
②教育支出197萬(wàn)元;
③醫(yī)療衛(wèi)生支出10萬(wàn)元;
④其他部門(mén)支出138萬(wàn)元;
⑤行政管理費(fèi)支出304萬(wàn)元;
⑥文體廣播支出97萬(wàn)元;
⑦其他支出216萬(wàn)元。
3、上解支出84萬(wàn)元。
(三)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
XX年度財(cái)政可用財(cái)力3464萬(wàn)元,其中體制內(nèi)支出基數(shù)補(bǔ)助2025萬(wàn)元,專(zhuān)項(xiàng)分成及補(bǔ)助190萬(wàn)元,預(yù)算外收入1070萬(wàn)元,預(yù)算外補(bǔ)助收入360萬(wàn)元,減去財(cái)政支出2419萬(wàn)元,當(dāng)年凈結(jié)余5萬(wàn)元,達(dá)到了當(dāng)年財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余,較好地完成了財(cái)政預(yù)算任務(wù)。
XX年,我們按照年初人代會(huì)的要求,努力調(diào)整工作思路,不斷深化收支改革,逐步加大財(cái)政對(duì)三農(nóng)的支持力度,為構(gòu)建和諧社會(huì),促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財(cái)源,做大財(cái)政收入蛋糕。
XX年,我們積極向上爭(zhēng)取項(xiàng)目6個(gè),爭(zhēng)取資金80萬(wàn)元,已到賬51萬(wàn)元;財(cái)政、國(guó)稅、地稅部門(mén)全力協(xié)作,當(dāng)年完成稅收收入1090萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)121萬(wàn)元,增幅 25%。
2、保壓并舉,促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。
XX年我們堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策,下半年起取消義務(wù)教育階段學(xué)雜費(fèi)的收取,認(rèn)真執(zhí)行下崗再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策和黃橋老區(qū)優(yōu)惠政策,認(rèn)真做好招商引資、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)橋農(nóng)路建設(shè)的基礎(chǔ)上,加大對(duì)農(nóng)村低保和農(nóng)村大病對(duì)象的扶持,按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、農(nóng)資增資補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金,讓公共財(cái)政陽(yáng)光惠及普通百姓。
3、順應(yīng)改革,提高公共財(cái)政服務(wù)水平。
認(rèn)真做好市鎮(zhèn)財(cái)政體制、鎮(zhèn)財(cái)市管、國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)改革,鎮(zhèn)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入市級(jí)監(jiān)管之中,財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平,事業(yè)人員補(bǔ)貼提高到1萬(wàn)和1.6萬(wàn)元。
各位代表,過(guò)去的一年,我們?cè)陬A(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績(jī),但也存在一些不容忽視的問(wèn)題,特別財(cái)政改革以后,財(cái)力上收,原來(lái)從鎮(zhèn)財(cái)政留成中給予企業(yè)的扶持資金無(wú)法落實(shí),我們將在今后的工作中認(rèn)真研究,加以適當(dāng)調(diào)整。
二、XX年度財(cái)政預(yù)算(草案)
XX年度我們將以上級(jí)提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo),按照鎮(zhèn)黨委提出的XX年度工作任務(wù),進(jìn)一步深化財(cái)政改革,努力培植財(cái)源,強(qiáng)化收支管理,逐步建立公共財(cái)政框架,依法行政,依法理財(cái),確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想,編制XX年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下:
(一)財(cái)政收入預(yù)算:
1、稅收收入預(yù)算3050萬(wàn)元,其中:
(1) 增值稅全口徑收入__萬(wàn)元;
(2) 地方工商稅全口徑收入550萬(wàn)元;
(3) 契稅收入100萬(wàn)元。
2、預(yù)算外收入預(yù)算1330萬(wàn)元,其中:
(1) 部門(mén)收費(fèi)收入183萬(wàn)元;
(2) 部門(mén)實(shí)體上繳收入等100萬(wàn)元;
(3) 學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助及教育住房公積金補(bǔ)助收入258萬(wàn)元;
(4) 鎮(zhèn)本級(jí)非稅收入460萬(wàn)元;
(5) 捐贈(zèng)收入20萬(wàn)元;
(6)其他收入169萬(wàn)元。
(二)財(cái)政支出預(yù)算3512萬(wàn)元
1、一般公共服務(wù)支出1135萬(wàn)元,其中計(jì)生站支出146萬(wàn)元;
2、教育支出2770萬(wàn)元;
3、文化體育與傳媒支出15萬(wàn)元,其中:文化站15萬(wàn)元;
4、社保和就業(yè)支出420萬(wàn)元,其中社保所支出32萬(wàn)元;
5、城鄉(xiāng)社會(huì)事務(wù)支出460萬(wàn)元;
6、農(nóng)林水事務(wù)支出378萬(wàn)元,其中農(nóng)技站107萬(wàn)元,農(nóng)經(jīng)站42萬(wàn)元,農(nóng)機(jī)站61萬(wàn)元,企管站31萬(wàn)元,水利站28萬(wàn)元,獸醫(yī)站75萬(wàn)元,建管所34萬(wàn)元;
7、村級(jí)經(jīng)費(fèi)202萬(wàn)元;
8、其他支出352萬(wàn)元;
(三)預(yù)算平衡方案
1、可用財(cái)力3018萬(wàn)元(核定支出基數(shù)1078萬(wàn)元,加專(zhuān)項(xiàng)分成及補(bǔ)助210 萬(wàn)元,加預(yù)算外收入1630萬(wàn)元);
2、支出預(yù)算3512萬(wàn)元;
3、當(dāng)年凈結(jié)余 3萬(wàn)元,達(dá)到收支平衡略有結(jié)余的目標(biāo);
三、深化財(cái)政改革,強(qiáng)化財(cái)政職能,為全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗
各位代表,做好XX年的財(cái)政工作,全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算,對(duì)于深化改革,促進(jìn)發(fā)展,保持穩(wěn)定,具有十分重要的意義。為確保XX年財(cái)政任務(wù)圓滿(mǎn)實(shí)現(xiàn),我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作:
(一)抓好財(cái)源建設(shè),實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)
一是繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)的投入,支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),支持農(nóng)業(yè)園區(qū)和項(xiàng)目建設(shè),把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì),進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢(shì);
二是通過(guò)加大對(duì)工業(yè)園區(qū)和招商引資的投入,為進(jìn)園企業(yè)做好服務(wù)工作,力爭(zhēng)早投產(chǎn),早收益。
三是認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)和我鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展意見(jiàn),利用各級(jí)財(cái)政扶持政策做大做強(qiáng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)。
(二)強(qiáng)化收入征管,堅(jiān)持依法行政
全面推行社會(huì)綜合治稅工作,改革征管手段,嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量,調(diào)整好收入結(jié)構(gòu),增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重,提高財(cái)政收入在總收入中的比重,強(qiáng)化部門(mén)收費(fèi)收入的管理,加大政府非稅收入組織力度,增強(qiáng)地方財(cái)政活力。
(三)努力控制財(cái)政支出,提高財(cái)政資金的使用效益
一是組織編制好部門(mén)預(yù)算,準(zhǔn)確確定部門(mén)收支預(yù)算控制數(shù),做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí),公用經(jīng)費(fèi)從緊,項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);
二是嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行,編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入,序時(shí)安排預(yù)算支出,不得無(wú)預(yù)算、超預(yù)算撥款,嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;
三是在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。
(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,提高財(cái)政管理水平
嚴(yán)格“收支兩條線”的管理,所有收入全額上劃市財(cái)政專(zhuān)戶(hù)杜絕坐收坐支行為;
加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;
強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度,嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平,為我鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。
各位代表,XX年度,我鎮(zhèn)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨,但我們深信在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,全鎮(zhèn)上下同心同德,真抓實(shí)干,搶抓機(jī)遇,開(kāi)拓進(jìn)取,今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿(mǎn)完成。
篇四 鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行情況半年總結(jié)報(bào)告1650字
鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行情況半年總結(jié)報(bào)告
__年上半年,___在___的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在有關(guān)部門(mén)的支持幫助下,緊緊圍繞年度任務(wù)目標(biāo),進(jìn)一步適應(yīng)形勢(shì)、調(diào)整方式,拓寬理財(cái)思路,積極培植新興財(cái)源,想盡千方百計(jì)增加財(cái)政收入。同時(shí),堅(jiān)持依法治稅,加強(qiáng)和改進(jìn)稅收征管,全面搞好社會(huì)綜合治稅,財(cái)政稅收工作取得了顯著成效,實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半的目—標(biāo)?,F(xiàn)將__年上半年的財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行
情況匯報(bào)如下:
一、 預(yù)算收入情況:
__年上半年,___財(cái)政一般預(yù)算收入完成__萬(wàn)元,完成全年任務(wù)目標(biāo)的__%,比去年同期增長(zhǎng)__%。其中:國(guó)稅收入__萬(wàn)元,完成全年任務(wù)的__%, 地稅收入__萬(wàn)元,完成全年任務(wù)的`__%。加上各類(lèi)專(zhuān)款收入__萬(wàn)元,__年上半年,___財(cái)政收入是__萬(wàn)元。
二、預(yù)算支出情況:
__年上半年,___財(cái)政一般預(yù)算支出__萬(wàn)元,占全年預(yù)算的__%,具體情況是:
1、一般公務(wù)服務(wù)支出268萬(wàn)元,主要包括:辦事處機(jī)關(guān)人員的工資,辦事處機(jī)關(guān)日常辦公經(jīng)費(fèi),人口與計(jì)劃生育支出和地稅所經(jīng)費(fèi)。
2、公共安全支出支出20萬(wàn)元,主要是派出所經(jīng)費(fèi)及聯(lián)防隊(duì)員工資。
3、教育支出172萬(wàn)元,主要是盈園中學(xué)的建設(shè)投入,寒龍山小學(xué)的建設(shè)投入。
4、社會(huì)保障支出95萬(wàn)元,主要包括民政優(yōu)撫,農(nóng)村低保,社會(huì)救濟(jì),福利院經(jīng)費(fèi)、后期工程建設(shè)和前期工程欠款,寄思園投入。
5、醫(yī)療衛(wèi)生支出31萬(wàn)元,主要是衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)和新農(nóng)合支出。
6、農(nóng)林水事物支出35萬(wàn)元,主要是大環(huán)境綠化支出。
7、轉(zhuǎn)移支付支出52萬(wàn)元,主要用于有線電視補(bǔ)助、村級(jí)道路建設(shè)補(bǔ)助、村水利建設(shè)補(bǔ)助、吃水補(bǔ)助。
8、其他支出192萬(wàn)元,主要是綜合治稅費(fèi)用。
三、存在的問(wèn)題
___財(cái)政稅收工作雖然實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半的目標(biāo)要求,但在財(cái)政稅收中仍然存在一些困難和問(wèn)題:一是財(cái)源不穩(wěn)。今年以來(lái),由于煤礦一直處于停產(chǎn)狀態(tài),稅源基礎(chǔ)十分薄弱,給財(cái)政稅收帶來(lái)困難;二是稅種結(jié)構(gòu)不合理。財(cái)政稅收不均衡,企業(yè)所得稅基數(shù)較低,增值稅額度較小;地稅收入超額完成任務(wù),國(guó)稅欠進(jìn)度;三是稅收質(zhì)量不高,多數(shù)稅收靠綜合治稅,成本較高;四是剛性支出較大。各類(lèi)項(xiàng)目投入大,工資及遺留問(wèn)題增支多。這些都給今年的財(cái)政收支增加了難度。
四、解決問(wèn)題的措施
下半年,我們將緊緊圍繞任務(wù)目標(biāo),進(jìn)一步增強(qiáng)信心,攻堅(jiān)克難,多措并舉,開(kāi)拓創(chuàng)新,確保超額完成全年__萬(wàn)元的任務(wù)目標(biāo)。
一是大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè),加大培植財(cái)源力度。按照__向四個(gè)方面挖潛力、要發(fā)展的要求,大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè),鞏固提高現(xiàn)有企業(yè)。充分發(fā)揮得天獨(dú)厚的區(qū)位優(yōu)勢(shì),通過(guò)政策扶持、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、環(huán)境優(yōu)化等措施,積極支持新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展,提高新興產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻(xiàn)能力。在上半年引進(jìn)__限公司等9家新興產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)上,通過(guò)借助外力,激活內(nèi)力,啟動(dòng)民力,力爭(zhēng)全年引進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)15家以上。積極圍繞__工業(yè)園區(qū)和__工業(yè)園搞好服務(wù),大力發(fā)展新城經(jīng)濟(jì)、總部經(jīng)濟(jì),為城服務(wù)、靠城致富。大力發(fā)展沿河、沿路經(jīng)濟(jì),鼓勵(lì)、吸引、扶持村集體和民間資本大力發(fā)展商貿(mào)、餐飲、物流、休閑娛樂(lè)等新興服務(wù)業(yè),積極打造中央商務(wù)區(qū)。
積極加大招商引資力度,廣借外力促發(fā)展。在完善落實(shí)好招商引資優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策的同時(shí),加快__、__等民營(yíng)園項(xiàng)目建設(shè)步伐,對(duì)占而不建、占多建少的必須盡快收回,對(duì)投資強(qiáng)度不夠的,督促其增資擴(kuò)股,確保招商引資取得實(shí)實(shí)在在的效益。
二是深入開(kāi)展綜合治稅,加大稅收征管力度。繼續(xù)堅(jiān)持把增加稅收作為提高財(cái)政收入質(zhì)量的關(guān)鍵來(lái)抓,穩(wěn)定基礎(chǔ)財(cái)源,注重新興財(cái)源,狠抓后續(xù)財(cái)源,依法加大稅收征管力度。繼續(xù)突出重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)抓增收,著力解決漏征漏管和偷、逃、騙、欠稅等問(wèn)題。建立財(cái)政、稅務(wù)、工商、地材等部門(mén)參加的聯(lián)席會(huì)議制度,定期分析稅源動(dòng)態(tài),完善稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系,將大量隱蔽失控的稅源變?yōu)榭煽乜晒艿亩愒?。充分發(fā)揮綜合治稅機(jī)構(gòu)的作用,完善綜合治稅機(jī)制,配齊配強(qiáng)協(xié)稅人員,劃片包干,責(zé)任到人。著重抓好建筑業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)的稅收征管,多方協(xié)調(diào)動(dòng)態(tài)稅源,切實(shí)做好零散稅收、邊緣稅收的征管。充分發(fā)揮建材行業(yè)稅費(fèi)征收辦公室的作用,加大建材行業(yè)稅費(fèi)征收力度。對(duì)于應(yīng)屬地征收的,切實(shí)做到有理有據(jù),應(yīng)收盡收,均衡入庫(kù)。
篇五 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告6000字
1.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告
根據(jù)《______預(yù)算法》、《____年政務(wù)公開(kāi)工作要點(diǎn)》財(cái)政部關(guān)于深入推進(jìn)地方預(yù)決算公開(kāi)工作的通知》_省財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》等文件規(guī)定,根據(jù)《__市財(cái)政局關(guān)于做好____年度市本級(jí)部門(mén)預(yù)算公開(kāi)工作的通知》文件要求,現(xiàn)將本單位____年度部門(mén)預(yù)算公開(kāi)如下:
一、部門(mén)基本概況
(一)部門(mén)職責(zé)
貫徹《______人口和計(jì)劃生育法》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)政策,協(xié)助政府統(tǒng)籌解決人口問(wèn)題,促進(jìn)人口長(zhǎng)期均衡發(fā)展。
全心全意服務(wù)育齡群眾和計(jì)劃生育家庭,發(fā)揮帶頭、宣傳、服務(wù)、監(jiān)督、交流作用,動(dòng)員和組織廣大群眾參與人口發(fā)展、生殖健康、計(jì)劃生育和家庭保健。
開(kāi)展群眾性計(jì)劃生育宣傳教育工作,普及生殖健康、優(yōu)生優(yōu)育等科學(xué)知識(shí)和信息,倡導(dǎo)科學(xué)、文明、健康的婚育觀念,提高群眾實(shí)行計(jì)劃生育的能力和水平。
拓展服務(wù)領(lǐng)域,推進(jìn)“生育關(guān)懷”行動(dòng)、失獨(dú) 家庭等計(jì)劃生育關(guān)懷幫扶、家庭健康促進(jìn),為廣大育齡群眾和計(jì)劃生育家庭謀福祉。
推進(jìn)人口計(jì)劃生育基層群眾自治,教育、引導(dǎo)廣大群眾自覺(jué)按政策生育,反映群眾在生殖健康、計(jì)劃生育等方面的訴求,依法維護(hù)群眾的合法權(quán)益。協(xié)助開(kāi)展流動(dòng)人口服務(wù)工作。
(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)作為一級(jí)部門(mén)預(yù)算單位,內(nèi)設(shè)科室為:辦公室、業(yè)務(wù)指導(dǎo)科、生育關(guān)懷科。實(shí)有編制_人。____年__月實(shí)有在職人員_人,離退休_人,公車(chē)_輛。
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門(mén)只有本級(jí),沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位,因此,納入____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門(mén)預(yù)算編制范圍只有__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門(mén)本級(jí)。
三、部門(mén)收支總體情況
____年部門(mén)預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。
(一)收入預(yù)算,____年年初預(yù)算數(shù)____萬(wàn)元,其中,一般公共預(yù)算撥款____萬(wàn)元,政府性基金預(yù)算撥款_萬(wàn)元,納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款_萬(wàn)元,國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款_萬(wàn)元。收入較去年減少___萬(wàn)元,主要原因是財(cái)政壓減了專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
(二)支出預(yù)算,____年年初預(yù)算數(shù)____萬(wàn)元,其中,主要是基本支出___萬(wàn)元,項(xiàng)目支出__萬(wàn)元。支出較去年減少___萬(wàn)元,主要原因是大大減少了專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
(三)公開(kāi)表格,部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格共_張,包括:部門(mén)收支總表_張,即《部門(mén)預(yù)算收支總表》、《部門(mén)預(yù)算收入總表》、《部門(mén)預(yù)算支出總表》;財(cái)政撥款收支表_張,即《部門(mén)預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門(mén)預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門(mén)預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》、《政府性基金預(yù)算支出表》和《項(xiàng)目支出表》(公開(kāi)表格附后)。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
____年一般公共預(yù)算撥款收入為_(kāi)___萬(wàn)元,具體安排情況如下:
(一)基本支出:____年年初預(yù)算數(shù)為_(kāi)__萬(wàn)元,是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出,包括用于基本工資___萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼___萬(wàn)元、基本養(yǎng)老金___萬(wàn)元、公用支出__萬(wàn)元等;
(二)項(xiàng)目支出:____年年初預(yù)算數(shù)為_(kāi)_萬(wàn)元,是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出,包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中:專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出__萬(wàn)元,主要用于開(kāi)展會(huì)議培訓(xùn)、計(jì)生政策宣傳、___活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、開(kāi)展青春健康活動(dòng)等方面;項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出__萬(wàn)元,主要用于生育關(guān)懷慰問(wèn)、優(yōu)生優(yōu)育指導(dǎo)中心、暖心家園、托幼所項(xiàng)目支出。
五、政府性基金支出情況
____年無(wú)政府性基金支出。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門(mén)一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為_(kāi)_萬(wàn)元,其中,公務(wù)接待費(fèi)__萬(wàn)元,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)_萬(wàn)元,公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)__萬(wàn)元,因公出國(guó)(境)費(fèi)_萬(wàn)元。____年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較____年預(yù)算數(shù)減少__萬(wàn)元,下降__%,主要因?yàn)槁鋵?shí)中央八項(xiàng)規(guī)定后公務(wù)接待人次減少,費(fèi)用相應(yīng)下降。
(二)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款___萬(wàn)元,比____年預(yù)算數(shù)減少___萬(wàn)元,下降___%,主要因?yàn)槿ツ暧?jì)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)時(shí)加上了項(xiàng)目支出中的商品和服務(wù)支出。主要用于:辦公費(fèi)支出_萬(wàn)元;差旅費(fèi)支出_萬(wàn)元;接待費(fèi)支出__萬(wàn)元,福利費(fèi)支出__萬(wàn)元,公務(wù)用車(chē)維護(hù)費(fèi)__萬(wàn)元,其他交通費(fèi)用__萬(wàn)元,其他商品和服務(wù)支出_萬(wàn)元等。
(三)政府采購(gòu)情況
____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算總額為_(kāi)萬(wàn)元。
(四)預(yù)算績(jī)效管理情況
按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求,____年我單位整體支出__萬(wàn)元,全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理,編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目_個(gè),涉及項(xiàng)目支出__萬(wàn)元,其中生育關(guān)懷項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)__萬(wàn)元,優(yōu)生優(yōu)育指導(dǎo)中心、暖心家園、托幼所項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)__萬(wàn)元,全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。
(五)國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至____年__月__日,本部門(mén)共有車(chē)輛_輛,其中,一般公務(wù)用車(chē)_輛。
截至____年,本部門(mén)無(wú)新增車(chē)輛,無(wú)新增__萬(wàn)元以上的通用設(shè)備和專(zhuān)用設(shè)備。
一般性支出情況:
____年,本部門(mén)會(huì)議費(fèi)預(yù)算_萬(wàn)元,具體為:全市計(jì)生協(xié)第__屆五次理事會(huì)會(huì)議,內(nèi)容為全市計(jì)生協(xié)理事會(huì)成員一起研究部署計(jì)生協(xié)工作,預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)__人,預(yù)算_萬(wàn)元;全市計(jì)生協(xié)工作現(xiàn)場(chǎng)(或調(diào)度)會(huì)議,內(nèi)容為總結(jié)階段性協(xié)會(huì)工作,安排協(xié)會(huì)今年的工作重點(diǎn),預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)__人,預(yù)算_萬(wàn)元。
____年,本部門(mén)培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算_萬(wàn)元,具體為:全市計(jì)生協(xié)能力建設(shè)培訓(xùn),內(nèi)容為增強(qiáng)全市計(jì)生協(xié)干部職工業(yè)務(wù)能力,預(yù)計(jì)人數(shù)__人,預(yù)算_萬(wàn)元;全市“小善舉大愛(ài)心”募捐動(dòng)員培訓(xùn),內(nèi)容為號(hào)召全市衛(wèi)健系統(tǒng)干部職工為系統(tǒng)內(nèi)的困難職工募捐,預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)__人,預(yù)算_萬(wàn)元。
____年,本部門(mén)舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算_萬(wàn)元,具體為:“_·__”協(xié)會(huì)會(huì)員日慶?;顒?dòng),預(yù)算_萬(wàn)元。
七、專(zhuān)業(yè)名詞解釋
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):為保障行政單位(包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行,用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
“三公”經(jīng)費(fèi):納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi),是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)(境)費(fèi)。其中,公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出;公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出(含車(chē)輛購(gòu)置稅),以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出;因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
2.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告
一、預(yù)算執(zhí)行情況
今年上半年,我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹年初省市財(cái)政工作會(huì)議精神,嚴(yán)格按照年初的工作部署,從培植壯大縣級(jí)財(cái)源入手,努力增收節(jié)支,強(qiáng)化稅收征管,推進(jìn)財(cái)政體制改革,基本實(shí)現(xiàn)了“保工資、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定”的半年工作目標(biāo),各項(xiàng)重點(diǎn)工作得到了有效開(kāi)展和落實(shí)。上半年,全縣全口徑財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)2,935萬(wàn)元,剔除季節(jié)性因素,完成年預(yù)算的54.8%,其中,一般預(yù)算收入完成1,380萬(wàn)元,完成年預(yù)算的25%,剔除季節(jié)性因素,完成年預(yù)算的49%;上劃收入完成1,452萬(wàn)元,完成年預(yù)算的52.8%。主要收入項(xiàng)目完成情況:增值稅完成345萬(wàn)元,為年預(yù)算的53%;營(yíng)業(yè)稅完成417萬(wàn)元,為年預(yù)算的52%;其他各項(xiàng)工商稅收完成354萬(wàn)元,為年預(yù)算的49%;行政性收費(fèi)、罰沒(méi)、專(zhuān)項(xiàng)等收入完成172萬(wàn)元,為年預(yù)算的37%;稅收返還收入完成1,555萬(wàn)元,為年預(yù)算的78%。全縣一般預(yù)算支出完成6,823萬(wàn)元,完成年預(yù)算的46%,比平均進(jìn)度慢4個(gè)百分點(diǎn)。主要支出項(xiàng)目完成情況:農(nóng)業(yè)支出完成330萬(wàn)元,為年預(yù)算的37%;文體廣播事業(yè)費(fèi)完成148萬(wàn)元,為年預(yù)算的44%;教育事業(yè)費(fèi)完成2,462萬(wàn)元,為年預(yù)算的39%;衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)完成288萬(wàn)元,為年預(yù)算的49%;撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)完成272萬(wàn)元,剔出省專(zhuān)項(xiàng)后為年預(yù)算的65%;社會(huì)保障補(bǔ)助支出完成227萬(wàn)元,剔除專(zhuān)項(xiàng)后為年預(yù)算的.40%;行政管理費(fèi)完成1,150萬(wàn)元,為年預(yù)算的69%;公檢法司支出完成599萬(wàn)元,為年預(yù)算的51%,同比增加83萬(wàn)元;城市維護(hù)費(fèi)完成146萬(wàn)元,為年預(yù)算的62%;其他支出完成94萬(wàn)元,為年預(yù)算的22%。
為完成上半年縣委交辦的各種工作,我們主要從以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作:
(一)加大財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)力度,培植經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)今年我縣的財(cái)源建設(shè)工作,圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn),從深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整入手,依托資源上項(xiàng)目,培植縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。一是積極做好項(xiàng)目申報(bào)爭(zhēng)取工作,通過(guò)認(rèn)真選擇項(xiàng)目,充分論證,向上申報(bào)項(xiàng)目7個(gè)。二是加大對(duì)項(xiàng)目的推進(jìn)力度,定期深入項(xiàng)目單位了解項(xiàng)目運(yùn)行情況,充分掌握項(xiàng)目建設(shè)中存在的各種問(wèn)題,現(xiàn)場(chǎng)辦公幫助企業(yè)出謀劃策,解決困難。三是狠抓項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效工作,重點(diǎn)抓2001年項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效問(wèn)題。四是加大招商引資工作力度,加快項(xiàng)目建設(shè)步伐。
(二)加大收入征管力度,做到應(yīng)收盡收年初以來(lái),財(cái)稅部門(mén)把確保收入的及時(shí)足額到位,作為完成各項(xiàng)工作目標(biāo)的首要任務(wù)來(lái)抓,多方開(kāi)展工作,組織收入入庫(kù),嚴(yán)格按照“加強(qiáng)征管,堵塞漏洞,懲治腐 敗,清繳欠稅”的十六字方針,打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大了對(duì)煤炭行業(yè)的稅收征管力度,從源頭控制煤炭稅收流失問(wèn)題,確保了煤炭市場(chǎng)稅收的足額到位。二是加大房產(chǎn)交易市場(chǎng)稅收征管工作力度,整頓稅收市場(chǎng)秩序。三是加大了農(nóng)業(yè)稅收尾欠的征管力度,農(nóng)業(yè)稅征管部門(mén)同縣法院成立了聯(lián)合欠稅清繳小組,對(duì)抗稅戶(hù)和欠繳戶(hù)按稅法規(guī)定和法律程序進(jìn)行了強(qiáng)制執(zhí)行。四是加大了非稅收入征管力度,對(duì)我縣房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費(fèi)和價(jià)格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費(fèi)管理。截至六月末罰沒(méi)資金入庫(kù)131萬(wàn)元,“一站式”收費(fèi)已入庫(kù)資金53.5萬(wàn)元。
(三)加大支出管理力財(cái)政收入大幅下降;支出方面,由于“非典”影響,將直接增加財(cái)政支出,同時(shí)一些新增加的剛性支出必須給予保證,財(cái)政形勢(shì)較為嚴(yán)峻。為保證全年工作目標(biāo)的順利完成,在下半年工作中,我們將從強(qiáng)化增收節(jié)支入手,創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制,切實(shí)實(shí)現(xiàn)年初確定的各項(xiàng)工作目標(biāo),確保20__年各項(xiàng)工作任務(wù)的圓滿(mǎn)完成,實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收支平衡。
(四)繼續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)工作。在今后工作中,要加大項(xiàng)目的推進(jìn)力度,促進(jìn)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效。加緊推動(dòng)20__年財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的啟動(dòng)工作,積極爭(zhēng)取資金,研究企業(yè)自身存在問(wèn)題,幫助企業(yè)解決問(wèn)題,新上項(xiàng)目力求成功率。
(五)切實(shí)加強(qiáng)收入征管,確保財(cái)政收入足額入庫(kù)。繼續(xù)加大對(duì)工商稅、農(nóng)業(yè)四稅的征管力度,在征收方面要千方百計(jì)調(diào)動(dòng)工作人員和納稅人的積極性,建立完善的代征代繳管理系統(tǒng),確保收入及時(shí)入庫(kù)。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源和零散稅源的征管稽查力度,對(duì)一些大中型納稅戶(hù)設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)稅收征繳,同時(shí)要建立納稅舉報(bào)箱、舉報(bào)電話(huà),堅(jiān)決查處和嚴(yán)厲打擊各種偷漏稅行為,努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。
(六)要嚴(yán)格控制支出,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓縮彈性支出,針對(duì)當(dāng)年財(cái)政嚴(yán)峻形勢(shì),牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想。嚴(yán)格按預(yù)算管理?xiàng)l例辦事,堅(jiān)決執(zhí)行“以收定支,量入為出”的原則,杜絕超財(cái)力安排支出。對(duì)全縣財(cái)政供養(yǎng)人口要進(jìn)行認(rèn)真清理,解決財(cái)政對(duì)事業(yè)單位包攬過(guò)多問(wèn)題。同時(shí)加大預(yù)算外資金的管理力度,嚴(yán)格控制預(yù)算外支出,增加預(yù)算外資金調(diào)入比例,支持預(yù)算內(nèi)收支預(yù)算平衡。
(七)加大向上爭(zhēng)取資金力度。及時(shí)向省市匯報(bào)農(nóng)業(yè)旱災(zāi)情況,爭(zhēng)取省里支持,實(shí)事求是反映財(cái)政收支狀況,力爭(zhēng)得到省里的財(cái)力補(bǔ)助。
(八)進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革。一是要規(guī)范會(huì)計(jì)核算中心工作,要在目前工作的基礎(chǔ)上,擴(kuò)大納入范圍,把涉及到財(cái)政資金支付的部門(mén)全部納入會(huì)計(jì)核算中心集中核算。二是結(jié)合新頒布的《政府采購(gòu)法》,進(jìn)一步擴(kuò)大采購(gòu)范圍和采購(gòu)項(xiàng)目,提高采購(gòu)質(zhì)量,努力實(shí)現(xiàn)政府全面采購(gòu)。三是加大“收支兩條線”改革力度,從源頭治理預(yù)算外資金管理上存在的坐收坐支,擠占、挪用等問(wèn)題,嚴(yán)厲查處私設(shè)小金庫(kù)等違法違紀(jì)問(wèn)題,通過(guò)強(qiáng)化收入征管,實(shí)現(xiàn)預(yù)算外資金及時(shí)上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù),集中資金辦大事。今年上半年的全縣財(cái)政工作,取得了一定的成績(jī),但我們也清醒的看到財(cái)政面臨的形勢(shì)異常嚴(yán)峻,我們有信心在下階段的工作中,在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的依法監(jiān)督下,財(cái)稅部門(mén)廣大干部職工通過(guò)努力工作,開(kāi)拓進(jìn)取,一定會(huì)克服困難,確保全年預(yù)算工作目標(biāo)順利完成。
3.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告
一、預(yù)算編制基礎(chǔ)
概括說(shuō)明確定本年度預(yù)算目標(biāo)的依據(jù),包括:
(一)對(duì)預(yù)算年度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的總體預(yù)測(cè)與分析,說(shuō)明企業(yè)編制預(yù)算的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)基礎(chǔ)。
(二)企業(yè)編制年度預(yù)算所選用的會(huì)計(jì)政策,說(shuō)明折舊率、資產(chǎn)減值等重大會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)發(fā)生變更的原因,對(duì)損益的影響金額。
(三)年度預(yù)算報(bào)表的合并范圍說(shuō)明,未納入及新納入年度預(yù)算報(bào)表編制范圍的子企業(yè)名單、級(jí)次、原因以及對(duì)預(yù)算的影響等狀況。
二、預(yù)算編制目標(biāo)
概括說(shuō)明本年度預(yù)算的收入、利潤(rùn)目標(biāo)。
三、預(yù)算編制狀況
(一)財(cái)務(wù)收支預(yù)算。
財(cái)務(wù)收支預(yù)算是企業(yè)編制年度預(yù)算的基礎(chǔ),企業(yè)應(yīng)在深入開(kāi)展業(yè)務(wù)板塊分析、重要子企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上,對(duì)主要業(yè)務(wù)板塊的發(fā)展趨勢(shì)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行客觀的預(yù)測(cè),對(duì)企業(yè)產(chǎn)生重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策進(jìn)行說(shuō)明。至少應(yīng)包括以下資料:
1、收入預(yù)算
結(jié)合本企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)等狀況,按主要業(yè)務(wù)板塊說(shuō)明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)增減變動(dòng)狀況和收入、成本等變動(dòng)狀況,以及指標(biāo)變動(dòng)對(duì)企業(yè)效益的影響程度等。
2、成本費(fèi)用預(yù)算
預(yù)算年度各項(xiàng)成本費(fèi)用狀況,包括材料費(fèi)、外協(xié)費(fèi)、人工成本、折舊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、日常管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。成本費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入比重變動(dòng)狀況以及本年度擬采取的費(fèi)用增長(zhǎng)控制措施及落實(shí)方法。
其中預(yù)算年度企業(yè)人工成本狀況,具體包括:預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)人工成本支出狀況、人工成本占營(yíng)業(yè)收入及成本費(fèi)用比重變動(dòng)狀況、職工數(shù)量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過(guò)收入及利潤(rùn)增幅,應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明原因。
3、投資收益
預(yù)算年度投資收益預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。
4、營(yíng)業(yè)外收支
預(yù)算年度營(yíng)業(yè)外收支預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。
(二)投資預(yù)算。
1.說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的目的、總規(guī)模、預(yù)期收益及預(yù)計(jì)實(shí)施年限等狀況,對(duì)于資金來(lái)源與資金保障狀況應(yīng)重點(diǎn)說(shuō)明。
2.說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度擬計(jì)劃實(shí)施的重大長(zhǎng)期股權(quán)投資狀況,具體包括:投資目的、預(yù)計(jì)投資規(guī)模、資金來(lái)源、持股比例、預(yù)計(jì)收益等狀況;說(shuō)明預(yù)算年度擬清理的長(zhǎng)期股權(quán)投資,以及擬采取的清理手段和措施。
3.分類(lèi)說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的債券、股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金占用規(guī)模、資金來(lái)源和預(yù)計(jì)投資回報(bào)率等狀況。
(三)籌資預(yù)算。
說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大籌資項(xiàng)目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費(fèi)用等狀況,分析未來(lái)償債潛力和風(fēng)險(xiǎn)。
(四)資金預(yù)算。
預(yù)算年度內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量狀況,重點(diǎn)說(shuō)明經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量變化狀況,說(shuō)明企業(yè)為保障資金安全所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。如加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)回收管理、提高庫(kù)存流動(dòng)性、跟蹤高負(fù)債子企業(yè)和虧損企業(yè)、加強(qiáng)重大工程項(xiàng)目資金管控等。
三、實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的措施
預(yù)算年度為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)擬采取的措施,如增收節(jié)支、成本管控、過(guò)程控制等的措施。
四、預(yù)算年度重大事項(xiàng)說(shuō)明
(一)預(yù)算年度內(nèi)擬出售固定資產(chǎn)、債務(wù)重組等重大營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目的原因、金額、對(duì)象、方式等狀況。
(二)說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擔(dān)保、抵押等或有事項(xiàng)的規(guī)??刂茽顩r,并說(shuō)明對(duì)逾期擔(dān)保等或有事項(xiàng)擬采取的清理措施。
(三)詳細(xì)說(shuō)明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)對(duì)外捐贈(zèng)支出項(xiàng)目、支出規(guī)模、支出方案等預(yù)算安排狀況。
篇六 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況工作報(bào)告4750字
各位代表:
我受區(qū)人民政府委托,向大會(huì)作武清區(qū)__年預(yù)算執(zhí)行情況和__年預(yù)算草案的報(bào)告,請(qǐng)予審議,并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、__年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
__年,在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,財(cái)稅部門(mén)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的__屆三中、四中全會(huì),市委九屆六次全會(huì)和區(qū)委三屆六次全會(huì)精神,按照“積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn),擴(kuò)大開(kāi)發(fā)開(kāi)放,推進(jìn)率先發(fā)展”的總體要求,積極組織收入,大力控減支出,創(chuàng)新工作機(jī)制,穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革,實(shí)現(xiàn)了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行,為武清建設(shè)與發(fā)展提供了有力保障,較好地完成了區(qū)三屆人大五次會(huì)議確定的預(yù)算收支任務(wù)。
全區(qū)三級(jí)財(cái)政收入完成71.1億元,完成預(yù)算的101.5%,比上年增長(zhǎng)26.7%。其中區(qū)級(jí)收入完成328,216萬(wàn)元,完成預(yù)算的104.5%,比上年增長(zhǎng)26%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算,區(qū)級(jí)財(cái)政收入328,216萬(wàn)元,各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助101,172萬(wàn)元,本年實(shí)得財(cái)力429,388萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)23.4%。
區(qū)級(jí)正常經(jīng)費(fèi)和基金支出429,000萬(wàn)元,完成預(yù)算的100.5%,比上年增長(zhǎng)22.3%。
區(qū)實(shí)得財(cái)力與本年度正常經(jīng)費(fèi)和基金支出相抵,財(cái)政滾存結(jié)余388萬(wàn)元。
__年,面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的不利影響,我們主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展變化,積極探索新思路、新招法,不斷深化財(cái)政體制改革,強(qiáng)化財(cái)政收支管理,各項(xiàng)工作取得了新的成績(jī)。主要抓了以下幾方面工作:
(一)認(rèn)真落實(shí)“保增長(zhǎng)渡難關(guān)上水平”工作要求,為企業(yè)辦實(shí)事、解難題、求實(shí)效。
完善融資擔(dān)保體系,搭建中小企業(yè)融資擔(dān)保平臺(tái),緩解企業(yè)融資難問(wèn)題。為19戶(hù)企業(yè)提供了1.2億元貸款擔(dān)保。加大對(duì)受金融危機(jī)影響困難企業(yè)的幫扶力度,撥付穩(wěn)崗補(bǔ)貼、工商企業(yè)注冊(cè)登記費(fèi)補(bǔ)助、外貿(mào)出口發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金、工業(yè)企業(yè)技改貼息等扶持資金2,740萬(wàn)元。全面貫徹《天津市家電下鄉(xiāng)工作實(shí)施方案》和《天津市汽車(chē)摩托車(chē)下鄉(xiāng)工作實(shí)施方案》,兌付補(bǔ)貼資金1,200萬(wàn)元,下鄉(xiāng)產(chǎn)品銷(xiāo)售額達(dá)到1億元,有力地拉動(dòng)了農(nóng)村市場(chǎng)消費(fèi)。
(二)強(qiáng)化稅收征管,努力擴(kuò)大財(cái)政收入規(guī)模。
面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的沖擊和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)重困難,全體財(cái)稅干部職工迎難而上,堅(jiān)持把組織收入工作放在首位,著力強(qiáng)化稅收和非稅收入征管,保證收入及時(shí)足額入庫(kù)。繼續(xù)完善重點(diǎn)稅源監(jiān)控機(jī)制和控管體系,強(qiáng)化稅收源頭控制機(jī)制,實(shí)行稅收全程監(jiān)控。同時(shí)堅(jiān)持開(kāi)源與挖潛相結(jié)合,實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略,加大 “跑”和“爭(zhēng)”的力度,用好用足財(cái)政優(yōu)惠政策,引進(jìn)大項(xiàng)目、好項(xiàng)目,涵養(yǎng)培植財(cái)源。財(cái)政、稅務(wù)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道等各職能部門(mén)逐步建立涉稅信息共享機(jī)制,實(shí)行綜合治稅。抓住經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的有利時(shí)機(jī),適時(shí)調(diào)整收入任務(wù)。嚴(yán)格落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制,對(duì)部門(mén)和基層征收單位的收入任務(wù)、收入進(jìn)度進(jìn)行量化考核,強(qiáng)化責(zé)任,調(diào)動(dòng)了組織收入的積極性,保證了財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。
(三)創(chuàng)新體制機(jī)制,財(cái)政改革取得新突破。
建立以國(guó)庫(kù)集中收付為主要形式的財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度,成立國(guó)庫(kù)支付中心,制定《武清區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)方案》和《武清區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革試點(diǎn)資金支付暫行辦法》,在統(tǒng)計(jì)局、審計(jì)局、勞動(dòng)局、文化局等單位開(kāi)展試點(diǎn)工作。
完善投資評(píng)審和政府采購(gòu)制度。堅(jiān)持二者互為補(bǔ)充,配套聯(lián)動(dòng),嚴(yán)格遵循“先評(píng)審、后招標(biāo)”、“先評(píng)審、后撥款”的工作程序,對(duì)區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程進(jìn)行嚴(yán)格審核,堅(jiān)決核減不合理支出,節(jié)約了大量財(cái)政資金。全年完成投資評(píng)審項(xiàng)目224項(xiàng),總預(yù)算金額24.8億元,核減金額8.7億元,核減率為35%;組織政府采購(gòu)120次,總預(yù)算價(jià)格19.2億元,節(jié)約資金5.3億元,資金節(jié)支率達(dá)27.6%。
(四)加強(qiáng)投融資管理,為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財(cái)力支撐。
充分發(fā)揮財(cái)政職能,努力擴(kuò)大投融資規(guī)模,為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程項(xiàng)目提供資金保障。全年融資25億元,保證了東環(huán)線及津京高速聯(lián)絡(luò)線綠化、翠亨路綠化景觀工程、城際鐵路綠化景觀工程、北楊公路道路改建工程、翠亨路、楊六路、廊良路延長(zhǎng)線工程等區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程項(xiàng)目的資金需要。加大對(duì)示范工業(yè)園的資金扶持力度,及時(shí)撥付示范工業(yè)園征地補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和招商引資資金4億元。
(五)加大支農(nóng)惠農(nóng)投入力度,新農(nóng)村建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)。
堅(jiān)持以人為本,統(tǒng)籌發(fā)展、和諧發(fā)展的理念,把改善民計(jì)民生、農(nóng)民生產(chǎn)生活條件和農(nóng)村面貌作為發(fā)展重點(diǎn)。安排1.6億元,用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、文明生態(tài)村創(chuàng)建、農(nóng)村基層活動(dòng)場(chǎng)所等新農(nóng)村基礎(chǔ)工程建設(shè);撥付5,200萬(wàn)元,用于東馬圈、豆張莊、黃莊三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的土地治理項(xiàng)目和富貴、黑馬兩個(gè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目;將糧食直補(bǔ)和良種補(bǔ)貼資金4,022萬(wàn)元發(fā)放到18萬(wàn)農(nóng)戶(hù)手中;在做好能繁母豬、奶牛和設(shè)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,開(kāi)展小麥保險(xiǎn)業(yè)務(wù),為全區(qū)8.1萬(wàn)畝小麥支付保險(xiǎn)費(fèi)146萬(wàn)元;以支農(nóng)惠農(nóng)為目標(biāo),開(kāi)展農(nóng)民人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼工作,為全區(qū)70多萬(wàn)農(nóng)民投保意外傷害險(xiǎn),農(nóng)民如受到意外傷害可獲得最高 1萬(wàn)元的保險(xiǎn)金,切實(shí)使農(nóng)民得到了實(shí)惠;努力做好“普九”債務(wù)化解工作。嚴(yán)格按照上級(jí)安排,高質(zhì)量完成方案制定、債務(wù)鎖定和清理核實(shí)等工作,共涉及全區(qū) 17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),債務(wù)總額4,670萬(wàn)元,償債工作已全部完成。
(六)統(tǒng)籌安排資金,支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略,不斷加大投入力度。安排資金5,321萬(wàn)元,用于中小學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)、困難學(xué)生教科書(shū)、住宿費(fèi)減免和助學(xué)金發(fā)放;安排4,112萬(wàn)元,用于河西小學(xué)、楊村四中二期工程新建和黃莊職專(zhuān)綜合實(shí)訓(xùn)樓設(shè)備購(gòu)置以及中小學(xué)校修繕;落實(shí)教師績(jī)效工資改革政策,為全區(qū)教職工補(bǔ)發(fā)工資1.54億元。
努力構(gòu)建農(nóng)村社會(huì)救助體系?;I集資金9,910萬(wàn)元,全面做好新農(nóng)合工作。全區(qū)共有66萬(wàn)人參合,參合率達(dá)99%,居全市第一;實(shí)施城鎮(zhèn)和農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老補(bǔ)貼制度,為全區(qū)11萬(wàn)城鎮(zhèn)和農(nóng)村60周歲以上老年人發(fā)放生活補(bǔ)助金8,333萬(wàn)元;將2,940萬(wàn)元五保低保資金發(fā)放到12,326名五保低保對(duì)象手中;籌措資金1,740萬(wàn)元,完善18項(xiàng)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù),實(shí)現(xiàn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展;繼續(xù)做好撤村建居、安居工程等工作;積極啟動(dòng)“兩險(xiǎn)” 推動(dòng)工作,建立起覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系,維護(hù)了社會(huì)的和諧穩(wěn)定。
以建設(shè)文明城市為目標(biāo),加大城區(qū)現(xiàn)代化管理改造投入?;I資3,063萬(wàn)元,用于計(jì)生委服務(wù)站綜合樓、工會(huì)文化館、人防0708工程;投資 1,256萬(wàn)元,完成新城規(guī)劃總體設(shè)計(jì)、應(yīng)急聯(lián)動(dòng)指揮系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)字化系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)一期工程等;安排環(huán)境整治支出1,200萬(wàn)元,用于綠化養(yǎng)護(hù)、道路維修、廣告牌整治以及垃圾清運(yùn)等,美化了城區(qū)環(huán)境,提升了城市載體功能。
認(rèn)真分析總結(jié)__年財(cái)稅工作,財(cái)政收入規(guī)模不斷擴(kuò)大,支持和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的職能作用得到充分發(fā)揮,保障和改善民生成效顯著,財(cái)稅改革取得重大進(jìn)展,財(cái)政資金管理的科學(xué)化精細(xì)化水平有了新的提高。但預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問(wèn)題,主要表現(xiàn)為:財(cái)政收入雖然實(shí)現(xiàn)大幅度增長(zhǎng),但收入結(jié)構(gòu)不盡合理,質(zhì)量不高,可支配財(cái)力不足;鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道之間發(fā)展不平衡,部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政困難,基層政權(quán)保障和公共服務(wù)能力有待增強(qiáng);稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié);受行政事業(yè)單位增資和償還政府性債務(wù)等因素影響,財(cái)政支出增長(zhǎng)較快,平衡預(yù)算的壓力進(jìn)一步加大;財(cái)政管理體制改革還需繼續(xù)深化。我們一定要高度重視這些問(wèn)題,采取積極有效措施,妥善加以解決。
二、__年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)區(qū)委總體部署,結(jié)合我區(qū)發(fā)展實(shí)際,__年財(cái)稅工作的指導(dǎo)思想是:認(rèn)真貫徹黨的__屆四中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委九屆七次全會(huì)和區(qū)委三屆七次全會(huì)精神,深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,進(jìn)一步解放思想,下大力培植和壯大財(cái)源,擴(kuò)大財(cái)政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),集中資金保證政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)以及重點(diǎn)工程的支出需要。積極推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新,提高財(cái)稅工作質(zhì)量。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理,強(qiáng)化公共財(cái)政服務(wù)保障能力,把保增長(zhǎng)、保發(fā)展、保民生作為財(cái)政工作的首要任務(wù),為全區(qū)開(kāi)發(fā)開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想以及全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo),__年財(cái)政預(yù)算草案是:三級(jí)財(cái)政收入完成90.4億元,比上年增長(zhǎng)27.2%。其中區(qū)級(jí)收入426,261萬(wàn)元,增長(zhǎng)29.9%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算,區(qū)級(jí)預(yù)算收入426,261萬(wàn)元,各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助100,266萬(wàn)元,區(qū)預(yù)算可得財(cái)力為526,527萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)22.6%。
__年安排正常經(jīng)費(fèi)和基金支出526,000萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)22.6%。
區(qū)預(yù)算可得財(cái)力與預(yù)算支出相抵,財(cái)政滾存結(jié)余527萬(wàn)元。
三、全面加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理,確保圓滿(mǎn)完成全年預(yù)算任務(wù)
為確保圓滿(mǎn)完成__年預(yù)算任務(wù),我們將在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上,堅(jiān)持依法理財(cái)、強(qiáng)化科學(xué)管理。為此,重點(diǎn)抓好以下幾方面工作:
(一)多措并舉,努力擴(kuò)大財(cái)政收入規(guī)模。
要把組織收入作為全部工作的重中之重,加強(qiáng)稅收與非稅收入征管,做到應(yīng)繳盡繳、應(yīng)收盡收。要在依法治稅的前提下開(kāi)展稅收管理創(chuàng)新,進(jìn)一步優(yōu)化稅收服務(wù),幫助企業(yè)依法、依規(guī)用足、用好稅收政策,發(fā)揮稅收政策資源的最大效應(yīng)。狠抓財(cái)源建設(shè),繼續(xù)完善財(cái)稅扶持政策,重點(diǎn)強(qiáng)化對(duì)市區(qū)級(jí)大項(xiàng)目的扶持力度,發(fā)揮其輻射帶動(dòng)作用。加大對(duì)開(kāi)發(fā)區(qū)、示范工業(yè)園、鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)功能區(qū)的扶持力度,為全區(qū)大開(kāi)發(fā)、大開(kāi)放培植后續(xù)財(cái)源,做實(shí)增收基礎(chǔ)。
(二)嚴(yán)格控制支出,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),提高資金使用效益。
堅(jiān)持勤儉理財(cái),繼續(xù)強(qiáng)化過(guò)緊日子的思想,在財(cái)政資金管理和使用上做到精打細(xì)算,講求效益。加強(qiáng)行政事業(yè)單位辦公設(shè)備管理,在深入調(diào)查摸底的基礎(chǔ)上,制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格控制配置標(biāo)準(zhǔn)和使用年限,降低行政成本,節(jié)約財(cái)政資金。在統(tǒng)籌安排資金確保教師績(jī)效工資發(fā)放、事業(yè)干部績(jī)效工資改革、公務(wù)員和事業(yè)單位人員醫(yī)療補(bǔ)助基礎(chǔ)上,厲行節(jié)約,嚴(yán)控一般性支出。同時(shí)牢固樹(shù)立節(jié)支也是增收的理念,嚴(yán)禁隨意增加大的項(xiàng)目支出和超概算資金,嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、汽車(chē)購(gòu)置費(fèi)等非生產(chǎn)性支出。
(三)創(chuàng)新體制機(jī)制,推進(jìn)財(cái)政管理改革。
為進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制程序,改進(jìn)預(yù)算編制方法,細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容,在區(qū)直一級(jí)預(yù)算單位全面推行部門(mén)預(yù)算,以建立管理規(guī)范、結(jié)構(gòu)合理、約束有力、講求效益,適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的預(yù)算管理體系。積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革,在工資性支出、政府采購(gòu)支出實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付的基礎(chǔ)上,將所有行政事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)支出全部納入國(guó)庫(kù)集中支付體系。繼續(xù)做好投資評(píng)審工作,完善相關(guān)制度,提高評(píng)審質(zhì)量和工作效率。繼續(xù)深化政府采購(gòu)改革,加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督檢查,規(guī)范政府采購(gòu)秩序,提高政府采購(gòu)質(zhì)量。加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度,對(duì)新農(nóng)村建設(shè)資金、區(qū)級(jí)重點(diǎn)工程資金、社會(huì)保障資金開(kāi)展全面監(jiān)督檢查,提高資金使用效益。
(四)強(qiáng)化投融資管理,支持區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
充分發(fā)揮財(cái)政的投融資主渠道功能,全力支持區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。按市政府要求做好投融資平臺(tái)整合工作,做大做強(qiáng)特定目的公司,提高投融資能力和水平。加強(qiáng)銀政合作,開(kāi)展全方位融資。全年確保融資20億元,支持新農(nóng)村建設(shè)和區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極探索大項(xiàng)目績(jī)效管理辦法,嚴(yán)格控制工程項(xiàng)目,在保證重點(diǎn)工程資金需求的同時(shí)有效控制政府舉債規(guī)模,規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步強(qiáng)化重點(diǎn)工程建設(shè)資金的監(jiān)管,實(shí)行項(xiàng)目管理、資金管理和資產(chǎn)管理相結(jié)合,建立資金撥付后監(jiān)督檢查機(jī)制、項(xiàng)目完工評(píng)估決算機(jī)制,實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化,確保資金安全有效使用。
(五)統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金,努力構(gòu)建和諧社會(huì)。
進(jìn)一步加大教育事業(yè)投入力度,支持城區(qū)學(xué)校新建、擴(kuò)建及農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整,落實(shí)“兩免一補(bǔ)”政策資金;大力籌集資金用于城區(qū)道路、環(huán)境整治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街文體中心建設(shè)和電子政務(wù)工程等;安排資金1.4億元,全力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),繼續(xù)抓好糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、奶牛生豬補(bǔ)貼、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)民素質(zhì)提高工程、文明生態(tài)村創(chuàng)建等工作;全面做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保障實(shí)施工作,完善農(nóng)村最低生活保障制度,做好城鎮(zhèn)和農(nóng)村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活補(bǔ)助發(fā)放,努力搭建覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系。
各位代表:__年,面對(duì)新機(jī)遇與挑戰(zhàn),全區(qū)財(cái)稅干部決心在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下,在區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督下,堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難,確保完成財(cái)政預(yù)算任務(wù),為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展而努力奮斗!
篇七 鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的工作報(bào)告1650字
鄉(xiāng)鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的工作報(bào)告
各位代表:
我受鎮(zhèn)人民政府的委托,向大會(huì)報(bào)告2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案),請(qǐng)予審議。
一、二00七年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年即將過(guò)去,一年來(lái),我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在鎮(zhèn)人大、政協(xié)的
一是鎮(zhèn)黨委、政府對(duì)財(cái)政工作高度重視,財(cái)政工作的位子十分突出,各項(xiàng)措施十分得力,全鎮(zhèn)上下形成了齊心協(xié)力抓財(cái)政的良好格局。
二是狠抓重點(diǎn)稅源、財(cái)稅的培植,扶持骨干企業(yè)。2023年共引進(jìn)資金800余萬(wàn)元,對(duì)__銅礦、___工廠完成了技術(shù)改造,使該廠生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大,產(chǎn)值效益不斷提高,稅收也有較快速度增長(zhǎng),為我鎮(zhèn)完成財(cái)稅任務(wù)發(fā)揮了重要作用。
三是強(qiáng)化收入征管,做到稅收點(diǎn)滴入庫(kù)。一年來(lái),廣大財(cái)稅干部深入企業(yè)、納稅戶(hù),積極開(kāi)展稅法宣傳,澄清稅收底子,做到了依法征收,應(yīng)收盡收,全年完成了實(shí)有稅源征收任務(wù),同時(shí),通過(guò)多方協(xié)調(diào),引回稅收45萬(wàn)元,減少了財(cái)政墊稅。 五是適時(shí)轉(zhuǎn)變財(cái)政工作職能,切實(shí)做到財(cái)政服務(wù)“三農(nóng)”,服務(wù)群眾。一年來(lái),我們認(rèn)真貫徹中央對(duì)農(nóng)民的補(bǔ)貼政策,采取了果斷措施把農(nóng)民“兩補(bǔ)”存折發(fā)放到戶(hù),共為農(nóng)民發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)綜合補(bǔ)貼、能繁母豬補(bǔ)貼以及退耕還林補(bǔ)貼資金共計(jì)256.48萬(wàn)元,把___對(duì)農(nóng)民的各項(xiàng)補(bǔ)貼政策真正落到實(shí)處。同時(shí),還積極推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療,動(dòng)員廣大農(nóng)民積極參與,全鎮(zhèn)參合人數(shù)達(dá)到了38000余人,參合率達(dá)到了80%,從根本上解決了農(nóng)民無(wú)錢(qián)看病、看病難的問(wèn)題。
各位代表,2023年,我鎮(zhèn)財(cái)政工作取得了一定成績(jī),但是與全縣先進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)相比還有一定差距,今后的工作中將面臨不少困難和問(wèn)題。一是我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步子不快,財(cái)政增收基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固,缺乏新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。二是稅收征管存在薄弱環(huán)節(jié),欠稅、漏稅比較突出,車(chē)船稅、沙卵資源稅、房產(chǎn)稅漏失比較嚴(yán)重。三是財(cái)政收支矛盾依舊存在,政策性剛性支出項(xiàng)目無(wú)法避免。上述問(wèn)題的存在對(duì)我鎮(zhèn)財(cái)政工作帶來(lái)了一定的困難和壓力。對(duì)此,我們必須認(rèn)真研究,采取有效的措施加以解決。
二、二00八年財(cái)政預(yù)算
快速增長(zhǎng),保進(jìn)全鎮(zhèn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。按照上述指導(dǎo)思想,2023年財(cái)政預(yù)算安排總的原則是:以收定支,量入為出,收支平衡。收入安排:一般預(yù)算收入按照縣核實(shí)的預(yù)算收入任務(wù)數(shù)確定,力爭(zhēng)稅收超收,基金預(yù)算收入保持與上年齊平,通過(guò)大力增加預(yù)算外收入,來(lái)增加鎮(zhèn)本級(jí)可用財(cái)力。
財(cái)政支出安排的原則是:做到有保有壓,即保專(zhuān)項(xiàng)資金及村級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出,保工資發(fā)放及行政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出,適當(dāng)增加對(duì)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)及全鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展資金需要,大力壓縮會(huì)議費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)等非生產(chǎn)性支出,力爭(zhēng)消赤減債20萬(wàn)元。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)2023年財(cái)政工作要著力抓好以下幾個(gè)方面的工作:
1、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅工作的領(lǐng)導(dǎo),建立和健全財(cái)稅工作目標(biāo)考核責(zé)任制。要落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)專(zhuān)抓,財(cái)稅部門(mén)要在財(cái)稅征管中充分發(fā)揮主力軍作用。
2、要有大的動(dòng)作、硬的措施抓好財(cái)源、稅源的建設(shè),要依靠發(fā)展骨干企業(yè),發(fā)展鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)來(lái)實(shí)現(xiàn)稅收增長(zhǎng),財(cái)政增收,徹底扭轉(zhuǎn)依靠引稅、買(mǎi)稅來(lái)完成財(cái)稅任務(wù)的被動(dòng)局面。
3、加強(qiáng)財(cái)稅征管,努力提高財(cái)稅干部隊(duì)伍政策業(yè)務(wù)水平。要成立以政府牽頭,財(cái)稅干部為主體的財(cái)稅征收專(zhuān)班,大力開(kāi)展稅收?qǐng)?zhí)法活動(dòng),重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)車(chē)船使用稅、房產(chǎn)稅、砂卵資源稅以及契稅的全面清收,嚴(yán)厲打擊偷稅、欠稅不法行為,營(yíng)造良好的納稅氛圍,做到不留征收死角,應(yīng)收盡收,確保稅收足額入庫(kù)。
4、強(qiáng)化預(yù)算約束,規(guī)范財(cái)政收支行為,管好用好每筆財(cái)政資金。要繼續(xù)抓好財(cái)政制度建設(shè)和廉政建設(shè),自覺(jué)遵守財(cái)政紀(jì)律,牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想,嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開(kāi)支和行政運(yùn)行成本,把錢(qián)用在刀刃上,使財(cái)政支出控制在財(cái)力允許范圍內(nèi),確保年度預(yù)算收支平衡,全面實(shí)現(xiàn)消赤減債目標(biāo)。
各位代表,2023年的財(cái)政工作面臨巨大壓力與挑戰(zhàn),我們必須以黨的十七大路線、方針為指針,認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,在鎮(zhèn)黨委及新一屆政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,求真務(wù)實(shí),扎實(shí)工作,開(kāi)拓進(jìn)取,迎難而上,為全面完成2023年的財(cái)政工作任務(wù)建設(shè)和諧平安新栗江而努力奮斗!
謝謝大家!
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篇八 關(guān)于2023年1-4月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作的情況報(bào)告1250字
天城縣人民政府
關(guān)于2023年1-4月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作的情況報(bào)告
中共天城縣委:
2023年1-4月,我縣財(cái)稅工作堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹全省財(cái)稅工作會(huì)議、縣委十屆三次全會(huì)會(huì)議精神,圍繞年初縣人代會(huì)提出的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù),以“先教”活動(dòng)為契機(jī),深化財(cái)稅改革,強(qiáng)化財(cái)稅監(jiān)管,各項(xiàng)稅收征管入庫(kù)情況良好,財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)。現(xiàn)將情況報(bào)告如下:
一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
截止4月25日,全縣累計(jì)完成財(cái)政總收入27,638萬(wàn)元,比上年增收4,408萬(wàn)元,增長(zhǎng)19%。在財(cái)政總收入中,地方財(cái)政收入完成18,756萬(wàn)元,比上年增收3,680萬(wàn)元,增長(zhǎng)24.4%。其中:地方一般預(yù)算收入完成10,214萬(wàn)元,為年初預(yù)算數(shù)的40.5%,比上年增收3,059萬(wàn)元,增長(zhǎng)42.8%;基金預(yù)算收入完成8,542萬(wàn)元,比上年增收621萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3,774萬(wàn)元,比上年增收359萬(wàn)元,增長(zhǎng)10.5%。完成上劃“所得稅”收入5,108萬(wàn)元,比上年增收369萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.8%,其中:上劃企業(yè)所得稅完成2,240萬(wàn)元,比上年減收494萬(wàn)元,下降18.1%;上劃個(gè)人所得稅完成2,868萬(wàn)元,比上年增收863萬(wàn)元,增長(zhǎng)43%。
全縣累計(jì)完成地方財(cái)政支出12,800萬(wàn)元,比上年減支166萬(wàn)元,下降1.3%。其中:一般預(yù)算支出完成6,958萬(wàn)元,為年初預(yù)算數(shù)的22.3%,比上年增支1,137萬(wàn)元,增長(zhǎng)19.5%;基金預(yù)算支出完成5,842萬(wàn)元,比上年減支1,303萬(wàn)元,下降18.2%。
二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
(一)一般預(yù)算收入完成10,214萬(wàn)元,比上年增收3,059萬(wàn)元,增長(zhǎng)42.8%,增長(zhǎng)勢(shì)頭較好,為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)25,200萬(wàn)元的40.5%。分稅種看主要是:增值稅完成1,195萬(wàn)元,比上年同期增收227萬(wàn)元,增長(zhǎng)23.5%,主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷(xiāo)售收入比上年增加,以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產(chǎn)增加收入而使增值稅增收,其他方面還有煤炭?jī)r(jià)格上漲、煉焦生產(chǎn)擴(kuò)大、供電價(jià)格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收,帶動(dòng)附加稅費(fèi)的增收,其中城建稅完成531萬(wàn)元,比上年增收91萬(wàn)元,增長(zhǎng)20.7%,教育費(fèi)附加完成3,440萬(wàn)元,比上年增收436萬(wàn)元,增長(zhǎng)14.5%;企業(yè)所得稅完成196萬(wàn)元,比上年同期減少42萬(wàn)元,下降17.6%,主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減,增減幅度不大。
(二)基金預(yù)算收入完成8,542萬(wàn)元,比上年同期增長(zhǎng)621萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.8%,其中:國(guó)有土地使用權(quán)有償使用收入完成8,506萬(wàn)元,比上年增收589萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.4%,主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設(shè)土地征用取得收入。
(三)地方一般預(yù)算支出完成6,958萬(wàn)元,比上年增支1,137萬(wàn)元,增長(zhǎng)19.5%,為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)31,200萬(wàn)元的22.3%,支出進(jìn)度偏慢,主要原因是資金調(diào)度困難,一些專(zhuān)項(xiàng)支出尚未撥付;部分項(xiàng)目尚未實(shí)施,資金無(wú)法撥付?;痤A(yù)算支出完成5,842萬(wàn)元,比上年同期減少1,303萬(wàn)元,下降18.2%,主要是由于上年的城市土地開(kāi)發(fā)建設(shè)支出基數(shù)高。
三、預(yù)算執(zhí)行中所做的工作
(一)認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)收入指標(biāo)。財(cái)稅部門(mén)根據(jù)縣人代會(huì)通過(guò)的預(yù)算收支方案,結(jié)合上級(jí)財(cái)稅部門(mén)下達(dá)的任務(wù),將收入任務(wù)及時(shí)下達(dá)到各鄉(xiāng)鎮(zhèn),分解到各征收機(jī)關(guān),落實(shí)到重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的肩上。
篇九 xx年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告1650字
各位代表:
我受鄉(xiāng)人民政府委托,向本次大會(huì)提出XX年年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2008年度財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告,請(qǐng)予審議。
一、XX年年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
XX年年度我鄉(xiāng)財(cái)政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo),認(rèn)真貫徹中央全會(huì)精神,積極組織財(cái)政收入,優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,較好地完成了XX年年度財(cái)政預(yù)算。
(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況
1、XX年年共完成財(cái)政收入元,完成預(yù)算數(shù)的%。
其中:(1)國(guó)稅收入元;
(2)地稅收入元;
(3)財(cái)政征收的契稅收入元。
2、上級(jí)補(bǔ)助收入元。
(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況
XX年年財(cái)政總支出元。
1、農(nóng)業(yè)支出元;
2、文化事業(yè)支出元;
3、計(jì)劃生育支出元;
4、其他部門(mén)支出元;
5、撫恤和社會(huì)福利支出元
6、行政管理費(fèi)支出元;
7、其他支出元(其中村級(jí)經(jīng)費(fèi)元)
XX年年,我們按照年初人代會(huì)的要求,努力調(diào)整工作思路,不斷深化收支改革,逐步加大財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的支持力度,為構(gòu)建和諧社會(huì),促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財(cái)源,做大財(cái)政收入蛋糕。
XX年年財(cái)政、國(guó)稅、地稅部門(mén)全力協(xié)作,當(dāng)年完成稅收收入元,比年初預(yù)算增長(zhǎng)元,增幅%。
2、保壓并舉,促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。
XX年年我們堅(jiān)決執(zhí)行國(guó)家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策,按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金,讓公共財(cái)政陽(yáng)光惠及普通百姓。
3、順應(yīng)改革,提高公共財(cái)政服務(wù)水平。
認(rèn)真做好縣國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)改革,鄉(xiāng)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入縣級(jí)監(jiān)管之中,財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平。
各位代表,過(guò)去的一年,我們?cè)陬A(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績(jī),但也存在一些不容忽視的問(wèn)題,我們將在今后的工作中認(rèn)真研究,加以適當(dāng)調(diào)整。
二、2008年度財(cái)政預(yù)算(草案)
2008年度我們將以上級(jí)提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo),按照鄉(xiāng)黨委提出的2008年度工作任務(wù),進(jìn)一步深化財(cái)政改革,努力培植財(cái)源,強(qiáng)化收支管理,逐步建立公共財(cái)政框架,依法行政,依法理財(cái),確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想,編制2008年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下:
(一)財(cái)政收入預(yù)算:
1、稅收收入預(yù)算萬(wàn)元,其中:
(1)國(guó)稅萬(wàn)元;
(2)地稅收入萬(wàn)元;
(3)契稅收入萬(wàn)元。
(二)財(cái)政一般預(yù)算支出萬(wàn)元,其中:
1、一般公共服務(wù)支出萬(wàn)元,
2、村級(jí)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元;
3、其他支出萬(wàn)元;
三、深化財(cái)政改革,強(qiáng)化財(cái)政職能,為全面完成2008年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗
各位代表,做好2008年的財(cái)政工作,全面完成2008年的財(cái)政預(yù)算,對(duì)于深化改革,促進(jìn)發(fā)展,保持穩(wěn)定,具有十分重要的意義。為確保2008年財(cái)政任務(wù)圓滿(mǎn)實(shí)現(xiàn),我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作:
(一)抓好財(cái)源建設(shè),實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)
1、繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)的投入,支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì),進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢(shì);
2、通過(guò)加大對(duì)招商引資的投入,做好服務(wù)工作,力爭(zhēng)早投產(chǎn),早收益。
(二)強(qiáng)化收入征管,堅(jiān)持依法行政
全面推行社會(huì)綜合治稅工作,改革征管手段,嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量,調(diào)整好收入結(jié)構(gòu),增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重,提高財(cái)政收入在總收入中的比重,強(qiáng)化部門(mén)收費(fèi)收入的管理,加大政府非稅收入組織力度,增強(qiáng)地方財(cái)政活力。
(三)努力控制財(cái)政支出,提高財(cái)政資金的使用效益
1、組織編制好部門(mén)預(yù)算,準(zhǔn)確確定部門(mén)收支預(yù)算控制數(shù),做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí),公用經(jīng)費(fèi)從緊,項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);
2、嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行,編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入,序時(shí)安排預(yù)算支出,不得無(wú)預(yù)算、超預(yù)算撥款,嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;
3、在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上,統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)支出需要。
(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,提高財(cái)政管理水平
嚴(yán)格收支兩條線?的管理,所有收入全額上劃財(cái)政專(zhuān)戶(hù)杜絕坐收坐支行為;加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度,嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平,為我鄉(xiāng)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。
各位代表,2008年度,我鄉(xiāng)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨,但我們深信,在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,全鄉(xiāng)上下同心同德,真抓實(shí)干,搶抓機(jī)遇,開(kāi)拓進(jìn)取,今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿(mǎn)完成。
篇十 指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告19200字
指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告
指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告各位代表:現(xiàn)在,我代表指揮部向大會(huì)作20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告,請(qǐng)審議。
一、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況20__年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求,認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神,圍繞指揮部建設(shè)跨國(guó)石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo),以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī),以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn),積極開(kāi)展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng),不斷提升財(cái)務(wù)管理層次,較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。
(一)主要工作量完成情況
(1)鉆井總進(jìn)尺66.68萬(wàn)米,完成預(yù)期工作量的111.13。其中探井進(jìn)尺15.37萬(wàn)米,完成預(yù)期工作量的192.12;開(kāi)發(fā)井進(jìn)尺51.31萬(wàn)米,完成預(yù)期工作量的98.67。
(2)錄井19860天,完成全年預(yù)期工作量的120.36。
(3)井下作業(yè)1525井次,試油120層,壓裂475井次,酸化80井次,分別完成全年預(yù)期工作量的98.39,171.42,118.75,72.72。
(4)油建施工價(jià)值工作量31788萬(wàn)元,完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96。
(5)供電量34991萬(wàn)kmh,完成全年預(yù)期供電量的91.9,供水量1072萬(wàn)噸,完成全年預(yù)期供水量的92.81。
(6)運(yùn)輸12128萬(wàn)噸公里,完成全年預(yù)期工作量的105。
(7)機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬(wàn)元,完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51。
(8)物資供應(yīng)量1220__萬(wàn)元,完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45。
(9)信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬(wàn)元,完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86。
(10)成品油銷(xiāo)售68298噸,完成全年預(yù)期銷(xiāo)售量的117.75。
(11)順酐銷(xiāo)售13291噸,完成全年預(yù)期銷(xiāo)售量的88.61。
(12)溶劑油銷(xiāo)售34600噸,完成全年預(yù)期銷(xiāo)售量的97.14。
(二)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況
1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:年度預(yù)算27.1億元,全年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30.08億元,完成年度預(yù)算的110.96,與上年相比增長(zhǎng)18.2。其中:
(1)吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元,占總收入的57.2,完成全年預(yù)算的104.98,與上年相比增長(zhǎng)0.61。
(2)外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元,占總收入的37.1,完成全年預(yù)算的129.97,與上年相比增長(zhǎng)28.42。
(3)海外收入1.71億元,占總收入的5.7,完成全年預(yù)算的107.77,與上年相比增長(zhǎng)14.06。
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金:年度預(yù)算26.51億元,實(shí)際發(fā)生30.34億元,完成年度預(yù)算的114.45,與上年相比增長(zhǎng)4.18,低于收入增長(zhǎng)十四個(gè)百分點(diǎn)??偝杀局新毠すべY獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社?;?、發(fā)放各類(lèi)補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元,占總成本的三分之一。
3、營(yíng)業(yè)費(fèi)用:年度預(yù)算2078萬(wàn)元,實(shí)際發(fā)生1900萬(wàn)元,比預(yù)算降低8.57,與上年相比降低13.99。
4、管理費(fèi)用:年度預(yù)算4581萬(wàn)元,實(shí)際發(fā)生4400萬(wàn)元,比預(yù)算降低3.95,與上年相比降低8.8。
5、財(cái)務(wù)費(fèi)用:年度預(yù)算-1700萬(wàn)元,實(shí)際-1800萬(wàn)元,比預(yù)算節(jié)約5.9,與上年相比降低15.5。
6、投資收益:年度預(yù)算1100萬(wàn)元,實(shí)際1233萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的112.09,與上年相比增長(zhǎng)14.8。
7、營(yíng)業(yè)外收支凈額:年度預(yù)算為凈支出3187萬(wàn)元,實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬(wàn)元,比年度預(yù)算降低1,與上年相比降低10.45。
8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼:全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬(wàn)元,比上年減少補(bǔ)貼1106萬(wàn)元,降低21.24。
9、凈利潤(rùn):年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后,盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后,剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。
10、工程建設(shè)投資完成情況:集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬(wàn)元,其中:非安裝設(shè)備購(gòu)置28230萬(wàn)元,占投資總量的42.82,工程項(xiàng)目及其他10692萬(wàn)元,占投資總量的16.22,油氣合作開(kāi)發(fā)投資7000萬(wàn)元,占投資總量的10.62,出疆管線投資2億元,占投資總量的30.34。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬(wàn)元,其中:非安裝設(shè)備購(gòu)置完成投資25924萬(wàn)元,占年度總投資的41.05,工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬(wàn)元,占年度總投資的13.86,油氣合作開(kāi)發(fā)投資8475萬(wàn)元,占年度總投資的13.42,出疆管線投資2億元,占年度總投資的31.67;指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí),安排建設(shè)資金5060萬(wàn)元,用于改善前線職工生活設(shè)施。
(三)開(kāi)展的主要工作
1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專(zhuān)項(xiàng)資金。一是加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不斷攀升。
指揮部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元,增長(zhǎng)18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元,占指揮部總收入的43.42,增長(zhǎng)8.58;石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長(zhǎng) 57。
油建公司進(jìn)入陜京二線市場(chǎng),電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場(chǎng)。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議,確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn),保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。
對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào),做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策,落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專(zhuān)項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元,為全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常開(kāi)展打下了基礎(chǔ)。
四是積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司政策,解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬(wàn)元,得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持,為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營(yíng)壓力。
2、深入開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng)。針對(duì)油田內(nèi)部市場(chǎng)收入減少,各種增支因素日益增多,集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營(yíng)形勢(shì),指揮部審時(shí)度勢(shì),兩次召開(kāi)指揮辦公會(huì)議專(zhuān)題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素,確保既定目標(biāo)完成的具體措施,決定深入開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng),動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念,群策群力,開(kāi)源節(jié)流,挖潛增效。
明確了“以效益為中心”、“管理無(wú)小事”、“全員參與”和“過(guò)緊日子”的指導(dǎo)思想,指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開(kāi)展情況,使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開(kāi),取得了市場(chǎng)開(kāi)發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營(yíng)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果,實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長(zhǎng)12,可變成本下降3,差旅費(fèi)下降5”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視,制定和落實(shí)目標(biāo)措施。
自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來(lái),各二級(jí)單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門(mén)齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系,研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃,落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐,不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。
今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入,不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模,強(qiáng)化自主創(chuàng)新,一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著,一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中見(jiàn)到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ),不斷提高企業(yè)管理水平。
指揮部?jī)杉?jí)機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對(duì)不完善的進(jìn)行了修改完善,并在貫徹落實(shí)上下功夫,用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的正常運(yùn)行。
四是按照“統(tǒng)一管理,統(tǒng)一采購(gòu),集中供應(yīng)”的原則,深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購(gòu)成本方面,對(duì)承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門(mén)市廠商進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo),從75個(gè)競(jìng)標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量?jī)?yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。
對(duì)分供方進(jìn)行了重新評(píng)價(jià),確立了分供方網(wǎng)絡(luò),克服了多頭采購(gòu)、重復(fù)儲(chǔ)備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購(gòu)新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行,為物資采購(gòu)的“精細(xì)化、集約化、規(guī)?;⑿畔⒒惫芾淼於嘶A(chǔ),縮短了中間環(huán)節(jié),實(shí)現(xiàn)了資源共享,減少了資金占用,增強(qiáng)了物資采購(gòu)的透明度,降低了物資采購(gòu)成本,維護(hù)了指揮部的整體利益。
在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.
4、鋼材漲幅達(dá)14的不利情況下,通過(guò)采取有力措施,使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降,平均漲幅僅為1.4,門(mén)市物資平均價(jià)格比上年下降8.27,全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購(gòu)節(jié)約資金達(dá)3500萬(wàn)元,集中采購(gòu)取得了顯著成效。
3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境,積極研究新政策、新制度,修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開(kāi)發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度,使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺(tái)階。
二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場(chǎng)機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo),以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn),加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理,通過(guò)現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究,積極應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅稅收政策的變化,采用稅法賦予的優(yōu)惠條件,通過(guò)對(duì)自身理財(cái)活動(dòng)的安排,盡可能降低稅負(fù),節(jié)約稅金支出。
四是研究解決了國(guó)外裝備配套費(fèi)的攤銷(xiāo)1.7億元,減輕了鉆井、井下公司等開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)單位的成本壓力,使指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)輕裝上陣,有力地推進(jìn)了指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過(guò)注入無(wú)息貸款,確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場(chǎng)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)資金的需求,使指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大,收入比重大幅度上升,由20__年的33.8上升到20__年的42.8,增加了9。
六是對(duì)于經(jīng)營(yíng)困難單位給予一定的資金使用、外銷(xiāo)產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠,幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困境,加快扭虧解困步伐。
4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。
發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能,使資金管理覆蓋指揮部所有市場(chǎng)開(kāi)發(fā)區(qū)域,防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶(hù)管理辦法》等法規(guī)和制度,進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度,實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制,確保資金安全運(yùn)行。
三是開(kāi)展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開(kāi)展資金安全檢查,進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神,從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手,突出外部市場(chǎng)的資金管理,在指揮部范圍內(nèi)組織開(kāi)展了資金安全檢查工作,并對(duì)現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范,進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作,保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。
同時(shí),實(shí)行嚴(yán)格的賬戶(hù)開(kāi)立審批制度,對(duì)各單位的銀行賬戶(hù)進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。
牢固樹(shù)立“效益優(yōu)先,現(xiàn)金為王”的觀念,在努力開(kāi)拓市場(chǎng)的同時(shí),不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對(duì)各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤(rùn)納入到了年度整體考核之中,為提升利潤(rùn)質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。
5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系,建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。
按照集團(tuán)公司要求,組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程,順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作,提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì),及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。
根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì),加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過(guò)程控制,從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控,制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程,規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究,及時(shí)指導(dǎo)各單位會(huì)計(jì)核算工作,理順各單位會(huì)計(jì)核算體制。
根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的管理要求,積極組織有關(guān)人員深入各單位調(diào)查研究,協(xié)助各單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算;同時(shí)仔細(xì)分析會(huì)計(jì)集中核算所出現(xiàn)的新問(wèn)題,嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和集團(tuán)公司《會(huì)計(jì)核算辦法》的要求,整改會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的業(yè)務(wù),廢除不適應(yīng)會(huì)計(jì)集中核算要求的內(nèi)容。
6、認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。一是深入開(kāi)展財(cái)務(wù)稅收自查工作。
根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)稅收檢查工作總體部署,成立財(cái)務(wù)稅收檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查辦公室,制訂了《指揮部財(cái)務(wù)稅收檢查工作方案》,結(jié)合指揮部實(shí)際,對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大經(jīng)濟(jì)決策等10大類(lèi)檢查重點(diǎn)和190余項(xiàng)具體檢查內(nèi)容進(jìn)行自查,抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成兩個(gè)檢查小組對(duì)指揮部所屬單位進(jìn)行了全面檢查,對(duì)檢查出的問(wèn)題在決算會(huì)上進(jìn)行了講評(píng)并全部整改落實(shí),促使指揮部的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。二是配合中介機(jī)構(gòu)搞好年終決算。
在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下,統(tǒng)籌安排,配合中介機(jī)構(gòu)完成了對(duì)指揮部年終決算的審計(jì)工作,出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,指揮部財(cái)務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評(píng)為優(yōu)勝單位并獲得二等獎(jiǎng)。三是迎接了由集團(tuán)公司審計(jì)中心組織的對(duì)指揮部年度經(jīng)營(yíng)成果考核和投資計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)檢查。
四是按照國(guó)家和集團(tuán)公司分離企業(yè)辦社會(huì)職能的統(tǒng)一部署,積極做好與地方政府溝通協(xié)調(diào),完成了中小學(xué)移交地方的經(jīng)費(fèi)核定與協(xié)商以及爭(zhēng)取集團(tuán)公司和國(guó)家對(duì)經(jīng)費(fèi)的批準(zhǔn)工作,為順利實(shí)現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎(chǔ)。是清理法人實(shí)體工作按進(jìn)度正點(diǎn)運(yùn)行,已完成對(duì)法人實(shí)體的清理歸類(lèi)上報(bào)工作,處置方案已得到集團(tuán)公司批復(fù)。
六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調(diào)雙方存在分歧,及時(shí)溝通并向集團(tuán)公司定額編制辦公室進(jìn)行匯報(bào),目前已完成集團(tuán)公司專(zhuān)題審核。
(四)存在的主要問(wèn)題
1、部分單位虧損的局面依然沒(méi)有改變,降低了指揮部的整體盈利能力。20__年,指揮部雖然全面完成了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù),但內(nèi)部單位發(fā)展依然不平衡,小部分單位由于受工作量少、市場(chǎng)變化、原材料價(jià)格上漲以及投入與產(chǎn)出、生產(chǎn)能力與市場(chǎng)空間不匹配等問(wèn)題的影響,導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本上升,虧損較為嚴(yán)重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的不斷擴(kuò)大,外部市場(chǎng)點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長(zhǎng),由于傳統(tǒng)金融服務(wù)項(xiàng)目難以滿(mǎn)足市場(chǎng)開(kāi)發(fā)需要,造成外部市場(chǎng)銀行開(kāi)戶(hù)多,沒(méi)有完全納入指揮部總戶(hù)統(tǒng)一管理。
3、部分單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金面臨周轉(zhuǎn)困難的壓力。個(gè)別單位的部分社會(huì)市場(chǎng)由于發(fā)包方誠(chéng)信度差,業(yè)主背景復(fù)雜,外部欠款數(shù)額大,欠款客戶(hù)分布區(qū)域廣,欠款時(shí)間長(zhǎng)以及清欠成本高等諸多原因,給資金清欠工作增加了難度,造成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)困難。
4、預(yù)算執(zhí)行不力,計(jì)劃外投資時(shí)有發(fā)生。一年來(lái),絕大部分單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行指揮部預(yù)算安排和投資計(jì)劃,但也有少數(shù)單位違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律,無(wú)視企業(yè)內(nèi)部管理制度,違規(guī)集資,先斬后奏,計(jì)劃外建設(shè)和購(gòu)置設(shè)備,資本性支出列收益性支出。
二、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排
(一)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)分析20__年是指揮部實(shí)現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標(biāo)的最后一年,是為“十一五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年,是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年,也是面臨巨大經(jīng)營(yíng)壓力的一年。從內(nèi)外部形勢(shì)分析,既有新的發(fā)展機(jī)遇,也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)除市場(chǎng)不確定和作業(yè)價(jià)格變化兩大因素外,還有以下因素將對(duì)指揮部帶來(lái)較大的影響:一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。今年,集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損,在取消三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼的情況下實(shí)現(xiàn)盈虧持平,意味著離退休費(fèi)用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān),與20__年相比,指揮部純利潤(rùn)將減少4100萬(wàn)元,要消化此項(xiàng)缺口,任務(wù)十分艱巨。
二是油田公司投資減少,產(chǎn)量持續(xù)下降,使鉆井和井下作業(yè)收入減少,初步測(cè)算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。
首先是工資調(diào)增,其次是原材料、電價(jià)持續(xù)上漲,在繼20__年、20__年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上,20__年電價(jià)再次上調(diào)。預(yù)計(jì)全年增支因素影響達(dá)8400萬(wàn)元。
四是井控固控配套攤銷(xiāo)壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn),按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后,由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷(xiāo)年限從五年縮短為三年,年攤銷(xiāo)額增加4300萬(wàn)元,使得近兩年消化難度加大。
(二)財(cái)務(wù)預(yù)算安排
1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),以經(jīng)濟(jì)效益為中心,以長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展為主題,以穩(wěn)定為基礎(chǔ),以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以技術(shù)進(jìn)步為手段,充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢(shì),積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng),發(fā)展壯大主營(yíng)業(yè)務(wù),深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造,堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略,增收節(jié)支,促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的良性循環(huán),實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
2、預(yù)算安排的原則
(1)堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力,增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力,繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長(zhǎng)。
(2)堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn),增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。
(3)堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入,控制支出,各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。
(4)堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度,不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品,滿(mǎn)足企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的需要。
(5)關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境,使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。
(6)加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過(guò)現(xiàn)金流預(yù)算管理,加大債權(quán)的清收力度,減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn),提高利潤(rùn)質(zhì)量。
(7)體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是,客觀公正,盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測(cè)算公平、合理負(fù)擔(dān)。
(8)對(duì)特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況,對(duì)經(jīng)營(yíng)確有困難的單位,給予限虧補(bǔ)貼。
3、預(yù)算安排結(jié)果
(1)經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排主營(yíng)業(yè)務(wù)收入32.2億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元,增長(zhǎng)7.06。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元,增長(zhǎng)4.05,低于收入預(yù)算增長(zhǎng)三個(gè)百分點(diǎn)。
營(yíng)業(yè)費(fèi)用1850萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬(wàn)元,降低2.63。管理費(fèi)用4225萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬(wàn)元,降低4。
財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬(wàn)元,與上年基本持平。投資收益1200萬(wàn)元,與上年基本持平。
營(yíng)業(yè)外支出500萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬(wàn)元,降低84.1,主要為中小學(xué)移交地方后,減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤(rùn)為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。
(2)建設(shè)資金預(yù)算安排20__年安排總投資85000萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬(wàn)元,增長(zhǎng)34.5。其中:非安裝設(shè)備購(gòu)置17435萬(wàn)元,占總投資的20.51,比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2;工程建設(shè)17465萬(wàn)元,占總投資的20.54,比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46,油氣合作開(kāi)發(fā)20__0萬(wàn)元,占總投資的23.65,比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2,出疆管線30000萬(wàn)元,占總投資的35.3,比上年執(zhí)行數(shù)上升50;工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬(wàn)元,占總投資的17.81;生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬(wàn)元,占總投資的4.19;多元發(fā)展投資120__萬(wàn)元,占總投資的14.12;其他投資54302萬(wàn)元,占總投資的63.88。
三、強(qiáng)化管理,努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)形勢(shì),各單位、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工,繼續(xù)積極有效地開(kāi)拓內(nèi)外部市場(chǎng),繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng),繼續(xù)廣泛深入開(kāi)展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng),制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)措施,不斷提高管理水平,確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面:
(一)全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式,在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下,確立各單位的奮斗目標(biāo),使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。
二是全面分解預(yù)算,落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后,各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車(chē)間、隊(duì)站、部門(mén),各部門(mén)再落實(shí)到每個(gè)人,從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)壓力的有效傳遞。
在時(shí)間上,要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算,以年度預(yù)算控制月度預(yù)算,以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn),強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。
在20__年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步加以完善,依靠會(huì)計(jì)集中核算后,會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件,對(duì)指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場(chǎng)及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià),及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問(wèn)題,以便調(diào)整工作安排,采取措施,糾正偏差。
(二)持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。
推行資金總分賬戶(hù)管理模式,建立以“一級(jí)資金控制權(quán),單一賬戶(hù)體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國(guó)內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場(chǎng)開(kāi)拓的擴(kuò)大,跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長(zhǎng),部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算,部分單位異地開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù),資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制,這不僅造成了資金管理控制的死角,增大了資金風(fēng)險(xiǎn),同時(shí),也形成了大量的資金沉淀,降低了資金使用效益,這種資金管理方式,已無(wú)法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。
建立資金總分賬戶(hù)管理模式,推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求,更是指揮部市場(chǎng)開(kāi)拓與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的需要,各二級(jí)單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶(hù),使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下,以降低資金風(fēng)險(xiǎn),減少資金沉淀,提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理,嚴(yán)格控制資金流入和流出。
樹(shù)立“錢(qián)流到哪里,管理就緊跟到哪里”的觀念,將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié),嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口,對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理,同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金,確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。
針對(duì)各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問(wèn)題,主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門(mén)進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào),提高結(jié)算速度,加快資金回收。對(duì)于社會(huì)市場(chǎng)收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位,要成立專(zhuān)門(mén)的清欠機(jī)構(gòu),落實(shí)清欠責(zé)任,建立欠款回收的獎(jiǎng)懲制度。
指揮部對(duì)各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。
隨著集團(tuán)公司海外市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大,集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法,我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源,積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司的支持,依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時(shí)進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度,實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。
(三)不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng)。
進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn),夯實(shí)基礎(chǔ),建立增收節(jié)支的長(zhǎng)效機(jī)制,培養(yǎng)和營(yíng)造全員過(guò)緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場(chǎng)目標(biāo)成本,推行目標(biāo)成本責(zé)任制。
不斷完善成本管理辦法及工作制度,確定并層層分解落實(shí)目標(biāo)成本,實(shí)行單機(jī)、單井、單項(xiàng)目成本核算,加大成本考核獎(jiǎng)懲力度。三是加大科技投入,采用新工藝、新技術(shù),降低施工作業(yè)成本,增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。
四是加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)材料物資管理,實(shí)行限額領(lǐng)料、定額消耗,大力提倡修舊利廢,通過(guò)小革小改,內(nèi)部挖潛,降低各類(lèi)成本費(fèi)用,實(shí)現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務(wù),促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購(gòu)方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購(gòu)方式轉(zhuǎn)變,力爭(zhēng)電子商務(wù)的采購(gòu)比例提高到總采購(gòu)額的60以上,降低物資采購(gòu)成本,從源頭上降低成本。
六是建立合理的內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額管理體系,保證內(nèi)部預(yù)算和資金的合理運(yùn)行。結(jié)合指揮部關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部市場(chǎng)管理的規(guī)定,及時(shí)修訂和完善內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額,促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價(jià)格形成市場(chǎng)價(jià)格的供求關(guān)系,促進(jìn)各單位加強(qiáng)成本控制管理,不斷降低內(nèi)部勞務(wù)成本。
七是加強(qiáng)投資管理,從源頭上控制成本。建立投資回報(bào)機(jī)制,體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。
投資計(jì)劃管理工作要針對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)變化,突出發(fā)展主題,把投資管理的重點(diǎn)放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上,實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入,高效產(chǎn)出。同時(shí),要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理,規(guī)范投資管理程序,杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。
(四)進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。
按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案,做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作,建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對(duì)歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。
重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國(guó)家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國(guó)外鉆具一次性攤銷(xiāo)而形成的帳外資產(chǎn),這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國(guó)有資產(chǎn)的一部分,要加強(qiáng)對(duì)這部分資產(chǎn)的管理,必須做到形成來(lái)源清楚,實(shí)物管理有賬,賬銷(xiāo)案存情楚,處置規(guī)范合法,做好已核銷(xiāo)資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷(xiāo)毀等管理工作,確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬,防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。
對(duì)于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn),要通過(guò)內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤(pán)活存量資產(chǎn)等方式加以利用,盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購(gòu)行為。
要更好的發(fā)揮物資集中采購(gòu)優(yōu)勢(shì),強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能,嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢,避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。
(五)認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國(guó)家新頒布法規(guī)對(duì)指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對(duì)指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。
二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外(國(guó)內(nèi)、涉外企業(yè))兩套稅制合并征收情況,以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對(duì)指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策,依法納稅,在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí),研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系,從企業(yè)整體效益出發(fā),搞好納稅籌劃。
四是針對(duì)指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大,納稅環(huán)節(jié)增多,稅企關(guān)系越來(lái)越復(fù)雜化的情況,組織力量對(duì)各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究,制定實(shí)施細(xì)則,協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門(mén)的關(guān)系,在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表,20__年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)異常繁重。
讓我們攜起手來(lái),以指揮部工作會(huì)議為契機(jī),正視困難,抓住機(jī)遇,與時(shí)俱進(jìn),開(kāi)拓進(jìn)取,堅(jiān)定信心,團(tuán)結(jié)奮斗,全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告(20__年1月28日)周元祥各位代表:現(xiàn)在,我代表指揮部向大會(huì)作20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告,請(qǐng)審議。
一、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況20__年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求,認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神,圍繞指揮部建設(shè)跨國(guó)石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo),以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī),以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn),積極開(kāi)展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng),不斷提升財(cái)務(wù)管理層次,較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。
(一)主要工作量完成情況
(1)鉆井總進(jìn)尺66.68萬(wàn)米,完成預(yù)期工作量的111.13。其中探井進(jìn)尺15.37萬(wàn)米,完成預(yù)期工作量的192.12;開(kāi)發(fā)井進(jìn)尺51.31萬(wàn)米,完成預(yù)期工作量的98.67。
(2)錄井19860天,完成全年預(yù)期工作量的120.36。
(3)井下作業(yè)1525井次,試油120層,壓裂475井次,酸化80井次,分別完成全年預(yù)期工作量的98.39,171.42,118.75,72.72。
(4)油建施工價(jià)值工作量31788萬(wàn)元,完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96。
(5)供電量34991萬(wàn)kmh,完成全年預(yù)期供電量的91.9,供水量1072萬(wàn)噸,完成全年預(yù)期供水量的92.81。
(6)運(yùn)輸12128萬(wàn)噸公里,完成全年預(yù)期工作量的105。
(7)機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬(wàn)元,完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51。
(8)物資供應(yīng)量1220__萬(wàn)元,完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45。
(9)信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬(wàn)元,完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86。
(10)成品油銷(xiāo)售68298噸,完成全年預(yù)期銷(xiāo)售量的117.75。
(11)順酐銷(xiāo)售13291噸,完成全年預(yù)期銷(xiāo)售量的88.61。
(12)溶劑油銷(xiāo)售34600噸,完成全年預(yù)期銷(xiāo)售量的97.14。
(二)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況
1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:年度預(yù)算27.1億元,全年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30.08億元,完成年度預(yù)算的110.96,與上年相比增長(zhǎng)18.2。其中:
(1)吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元,占總收入的57.2,完成全年預(yù)算的104.98,與上年相比增長(zhǎng)0.61。
(2)外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元,占總收入的37.1,完成全年預(yù)算的129.97,與上年相比增長(zhǎng)28.42。
(3)海外收入1.71億元,占總收入的5.7,完成全年預(yù)算的107.77,與上年相比增長(zhǎng)14.06。
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金:年度預(yù)算26.51億元,實(shí)際發(fā)生30.34億元,完成年度預(yù)算的114.45,與上年相比增長(zhǎng)4.18,低于收入增長(zhǎng)十四個(gè)百分點(diǎn)??偝杀局新毠すべY獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社?;稹l(fā)放各類(lèi)補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元,占總成本的三分之一。
3、營(yíng)業(yè)費(fèi)用:年度預(yù)算2078萬(wàn)元,實(shí)際發(fā)生1900萬(wàn)元,比預(yù)算降低8.57,與上年相比降低13.99。
4、管理費(fèi)用:年度預(yù)算4581萬(wàn)元,實(shí)際發(fā)生4400萬(wàn)元,比預(yù)算降低3.95,與上年相比降低8.8。
5、財(cái)務(wù)費(fèi)用:年度預(yù)算-1700萬(wàn)元,實(shí)際-1800萬(wàn)元,比預(yù)算節(jié)約5.9,與上年相比降低15.5。
6、投資收益:年度預(yù)算1100萬(wàn)元,實(shí)際1233萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的112.09,與上年相比增長(zhǎng)14.8。
7、營(yíng)業(yè)外收支凈額:年度預(yù)算為凈支出3187萬(wàn)元,實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬(wàn)元,比年度預(yù)算降低1,與上年相比降低10.45。
8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼:全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬(wàn)元,比上年減少補(bǔ)貼1106萬(wàn)元,降低21.24。
9、凈利潤(rùn):年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后,盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后,剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。
10、工程建設(shè)投資完成情況:集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬(wàn)元,其中:非安裝設(shè)備購(gòu)置28230萬(wàn)元,占投資總量的42.82,工程項(xiàng)目及其他10692萬(wàn)元,占投資總量的16.22,油氣合作開(kāi)發(fā)投資7000萬(wàn)元,占投資總量的10.62,出疆管線投資2億元,占投資總量的30.34。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬(wàn)元,其中:非安裝設(shè)備購(gòu)置完成投資25924萬(wàn)元,占年度總投資的41.05,工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬(wàn)元,占年度總投資的13.86,油氣合作開(kāi)發(fā)投資8475萬(wàn)元,占年度總投資的13.42,出疆管線投資2億元,占年度總投資的31.67;指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí),安排建設(shè)資金5060萬(wàn)元,用于改善前線職工生活設(shè)施。
(三)開(kāi)展的主要工作
1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專(zhuān)項(xiàng)資金。一是加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不斷攀升。
指揮部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元,增長(zhǎng)18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元,占指揮部總收入的43.42,增長(zhǎng)8.58;石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長(zhǎng)57。
油建公司進(jìn)入陜京二線市場(chǎng),電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場(chǎng)。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議,確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn),保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。
對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào),做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策,落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專(zhuān)項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元,為全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常開(kāi)展打下了基礎(chǔ)。
四是積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司政策,解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬(wàn)元,得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持,為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營(yíng)壓力。
2、深入開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng)。針對(duì)油田內(nèi)部市場(chǎng)收入減少,各種增支因素日益增多,集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營(yíng)形勢(shì),指揮部審時(shí)度勢(shì),兩次召開(kāi)指揮辦公會(huì)議專(zhuān)題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素,確保既定目標(biāo)完成的具體措施,決定深入開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng),動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念,群策群力,開(kāi)源節(jié)流,挖潛增效。
明確了“以效益為中心”、“管理無(wú)小事”、“全員參與”和“過(guò)緊日子”的指導(dǎo)思想,指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開(kāi)展情況,使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開(kāi),取得了市場(chǎng)開(kāi)發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營(yíng)收入穩(wěn)步增長(zhǎng)、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果,實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長(zhǎng)12,可變成本下降3,差旅費(fèi)下降5”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視,制定和落實(shí)目標(biāo)措施。
自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來(lái),各二級(jí)單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門(mén)齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系,研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃,落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐,不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。
今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入,不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模,強(qiáng)化自主創(chuàng)新,一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著,一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中見(jiàn)到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ),不斷提高企業(yè)管理水平。
指揮部?jī)杉?jí)機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對(duì)不完善的進(jìn)行了修改完善,并在貫徹落實(shí)上下功夫,用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的正常運(yùn)行。
四是按照“統(tǒng)一管理,統(tǒng)一采購(gòu),集中供應(yīng)”的原則,深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購(gòu)成本方面,對(duì)承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門(mén)市廠商進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo),從75個(gè)競(jìng)標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量?jī)?yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。
對(duì)分供方進(jìn)行了重新評(píng)價(jià),確立了分供方網(wǎng)絡(luò),克服了多頭采購(gòu)、重復(fù)儲(chǔ)備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購(gòu)新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行,為物資采購(gòu)的“精細(xì)化、集約化、規(guī)?;?、信息化”管理奠定了基礎(chǔ),縮短了中間環(huán)節(jié),實(shí)現(xiàn)了資源共享,減少了資金占用,增強(qiáng)了物資采購(gòu)的透明度,降低了物資采購(gòu)成本,維護(hù)了指揮部的整體利益。
在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.
4、鋼材漲幅達(dá)14的不利情況下,通過(guò)采取有力措施,使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降,平均漲幅僅為1.4,門(mén)市物資平均價(jià)格比上年下降8.27,全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購(gòu)節(jié)約資金達(dá)3500萬(wàn)元,集中采購(gòu)取得了顯著成效。
3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境,積極研究新政策、新制度,修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開(kāi)發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度,使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺(tái)階。
二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場(chǎng)機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo),以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn),加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理,通過(guò)現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究,積極應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅稅收政策的變化,采用稅法賦予的優(yōu)惠條件,通過(guò)對(duì)自身理財(cái)活動(dòng)的安排,盡可能降低稅負(fù),節(jié)約稅金支出。
四是研究解決了國(guó)外裝備配套費(fèi)的攤銷(xiāo)1.7億元,減輕了鉆井、井下公司等開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)單位的成本壓力,使指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)輕裝上陣,有力地推進(jìn)了指揮部國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過(guò)注入無(wú)息貸款,確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場(chǎng)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)資金的需求,使指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大,收入比重大幅度上升,由20__年的33.8上升到20__年的42.8,增加了9。
六是對(duì)于經(jīng)營(yíng)困難單位給予一定的資金使用、外銷(xiāo)產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠,幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困境,加快扭虧解困步伐。
4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。
發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能,使資金管理覆蓋指揮部所有市場(chǎng)開(kāi)發(fā)區(qū)域,防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶(hù)管理辦法》等法規(guī)和制度,進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度,實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制,確保資金安全運(yùn)行。
三是開(kāi)展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開(kāi)展資金安全檢查,進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神,從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手,突出外部市場(chǎng)的資金管理,在指揮部范圍內(nèi)組織開(kāi)展了資金安全檢查工作,并對(duì)現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范,進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作,保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。
同時(shí),實(shí)行嚴(yán)格的賬戶(hù)開(kāi)立審批制度,對(duì)各單位的銀行賬戶(hù)進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。
牢固樹(shù)立“效益優(yōu)先,現(xiàn)金為王”的觀念,在努力開(kāi)拓市場(chǎng)的同時(shí),不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對(duì)各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤(rùn)納入到了年度整體考核之中,為提升利潤(rùn)質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。
5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系,建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。
按照集團(tuán)公司要求,組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程,順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作,提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì),及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。
根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì),加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過(guò)程控制,從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控,制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程,規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng),保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究,及時(shí)指導(dǎo)各單位會(huì)計(jì)核算工作,理順各單位會(huì)計(jì)核算體制。
根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的管理要求,積極組織有關(guān)人員深入各單位調(diào)查研究,協(xié)助各單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算;同時(shí)仔細(xì)分析會(huì)計(jì)集中核算所出現(xiàn)的新問(wèn)題,嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和集團(tuán)公司《會(huì)計(jì)核算辦法》的要求,整改會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的業(yè)務(wù),廢除不適應(yīng)會(huì)計(jì)集中核算要求的內(nèi)容。
6、認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。一是深入開(kāi)展財(cái)務(wù)稅收自查工作。
根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)稅收檢查工作總體部署,成立財(cái)務(wù)稅收檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查辦公室,制訂了《指揮部財(cái)務(wù)稅收檢查工作方案》,結(jié)合指揮部實(shí)際,對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大經(jīng)濟(jì)決策等10大類(lèi)檢查重點(diǎn)和190余項(xiàng)具體檢查內(nèi)容進(jìn)行自查,抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成兩個(gè)檢查小組對(duì)指揮部所屬單位進(jìn)行了全面檢查,對(duì)檢查出的問(wèn)題在決算會(huì)上進(jìn)行了講評(píng)并全部整改落實(shí),促使指揮部的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。二是配合中介機(jī)構(gòu)搞好年終決算。
在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下,統(tǒng)籌安排,配合中介機(jī)構(gòu)完成了對(duì)指揮部年終決算的審計(jì)工作,出具了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,指揮部財(cái)務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評(píng)為優(yōu)勝單位并獲得二等獎(jiǎng)。三是迎接了由集團(tuán)公司審計(jì)中心組織的對(duì)指揮部年度經(jīng)營(yíng)成果考核和投資計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)檢查。
四是按照國(guó)家和集團(tuán)公司分離企業(yè)辦社會(huì)職能的統(tǒng)一部署,積極做好與地方政府溝通協(xié)調(diào),完成了中小學(xué)移交地方的經(jīng)費(fèi)核定與協(xié)商以及爭(zhēng)取集團(tuán)公司和國(guó)家對(duì)經(jīng)費(fèi)的批準(zhǔn)工作,為順利實(shí)現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎(chǔ)。是清理法人實(shí)體工作按進(jìn)度正點(diǎn)運(yùn)行,已完成對(duì)法人實(shí)體的清理歸類(lèi)上報(bào)工作,處置方案已得到集團(tuán)公司批復(fù)。
六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調(diào)雙方存在分歧,及時(shí)溝通并向集團(tuán)公司定額編制辦公室進(jìn)行匯報(bào),目前已完成集團(tuán)公司專(zhuān)題審核。
(四)存在的主要問(wèn)題
1、部分單位虧損的局面依然沒(méi)有改變,降低了指揮部的整體盈利能力。20__年,指揮部雖然全面完成了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù),但內(nèi)部單位發(fā)展依然不平衡,小部分單位由于受工作量少、市場(chǎng)變化、原材料價(jià)格上漲以及投入與產(chǎn)出、生產(chǎn)能力與市場(chǎng)空間不匹配等問(wèn)題的影響,導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本上升,虧損較為嚴(yán)重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的不斷擴(kuò)大,外部市場(chǎng)點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長(zhǎng),由于傳統(tǒng)金融服務(wù)項(xiàng)目難以滿(mǎn)足市場(chǎng)開(kāi)發(fā)需要,造成外部市場(chǎng)銀行開(kāi)戶(hù)多,沒(méi)有完全納入指揮部總戶(hù)統(tǒng)一管理。
3、部分單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金面臨周轉(zhuǎn)困難的壓力。個(gè)別單位的部分社會(huì)市場(chǎng)由于發(fā)包方誠(chéng)信度差,業(yè)主背景復(fù)雜,外部欠款數(shù)額大,欠款客戶(hù)分布區(qū)域廣,欠款時(shí)間長(zhǎng)以及清欠成本高等諸多原因,給資金清欠工作增加了難度,造成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)困難。
4、預(yù)算執(zhí)行不力,計(jì)劃外投資時(shí)有發(fā)生。一年來(lái),絕大部分單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行指揮部預(yù)算安排和投資計(jì)劃,但也有少數(shù)單位違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律,無(wú)視企業(yè)內(nèi)部管理制度,違規(guī)集資,先斬后奏,計(jì)劃外建設(shè)和購(gòu)置設(shè)備,資本性支出列收益性支出。
二、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排
(一)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)分析20__年是指揮部實(shí)現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標(biāo)的最后一年,是為“十一五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年,是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年,也是面臨巨大經(jīng)營(yíng)壓力的一年。從內(nèi)外部形勢(shì)分析,既有新的發(fā)展機(jī)遇,也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)除市場(chǎng)不確定和作業(yè)價(jià)格變化兩大因素外,還有以下因素將對(duì)指揮部帶來(lái)較大的影響:一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。今年,集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損,在取消三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼的情況下實(shí)現(xiàn)盈虧持平,意味著離退休費(fèi)用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān),與20__年相比,指揮部純利潤(rùn)將減少4100萬(wàn)元,要消化此項(xiàng)缺口,任務(wù)十分艱巨。
二是油田公司投資減少,產(chǎn)量持續(xù)下降,使鉆井和井下作業(yè)收入減少,初步測(cè)算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。
首先是工資調(diào)增,其次是原材料、電價(jià)持續(xù)上漲,在繼20__年、20__年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上,20__年電價(jià)再次上調(diào)。預(yù)計(jì)全年增支因素影響達(dá)8400萬(wàn)元。
四是井控固控配套攤銷(xiāo)壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn),按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后,由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷(xiāo)年限從五年縮短為三年,年攤銷(xiāo)額增加4300萬(wàn)元,使得近兩年消化難度加大。
(二)財(cái)務(wù)預(yù)算安排
1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),以經(jīng)濟(jì)效益為中心,以長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展為主題,以穩(wěn)定為基礎(chǔ),以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以技術(shù)進(jìn)步為手段,充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢(shì),積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng),發(fā)展壯大主營(yíng)業(yè)務(wù),深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造,堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略,增收節(jié)支,促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的良性循環(huán),實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
2、預(yù)算安排的原則
(1)堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力,增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力,繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長(zhǎng)。
(2)堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn),增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。
(3)堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入,控制支出,各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。
(4)堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度,不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品,滿(mǎn)足企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的需要。
(5)關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境,使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。
(6)加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過(guò)現(xiàn)金流預(yù)算管理,加大債權(quán)的清收力度,減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn),提高利潤(rùn)質(zhì)量。
(7)體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是,客觀公正,盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測(cè)算公平、合理負(fù)擔(dān)。
(8)對(duì)特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況,對(duì)經(jīng)營(yíng)確有困難的單位,給予限虧補(bǔ)貼。
3、預(yù)算安排結(jié)果
(1)經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排主營(yíng)業(yè)務(wù)收入32.2億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元,增長(zhǎng)7.06。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元,增長(zhǎng)4.05,低于收入預(yù)算增長(zhǎng)三個(gè)百分點(diǎn)。
營(yíng)業(yè)費(fèi)用1850萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬(wàn)元,降低2.63。管理費(fèi)用4225萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬(wàn)元,降低4。
財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬(wàn)元,與上年基本持平。投資收益1200萬(wàn)元,與上年基本持平。
營(yíng)業(yè)外支出500萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬(wàn)元,降低84.1,主要為中小學(xué)移交地方后,減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤(rùn)為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。
(2)建設(shè)資金預(yù)算安排20__年安排總投資85000萬(wàn)元,比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬(wàn)元,增長(zhǎng)34.5。其中:非安裝設(shè)備購(gòu)置17435萬(wàn)元,占總投資的20.51,比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2;工程建設(shè)17465萬(wàn)元,占總投資的20.54,比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46,油氣合作開(kāi)發(fā)20__0萬(wàn)元,占總投資的23.65,比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2,出疆管線30000萬(wàn)元,占總投資的35.3,比上年執(zhí)行數(shù)上升50;工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬(wàn)元,占總投資的17.81;生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬(wàn)元,占總投資的4.19;多元發(fā)展投資120__萬(wàn)元,占總投資的14.12;其他投資54302萬(wàn)元,占總投資的63.88。
三、強(qiáng)化管理,努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)形勢(shì),各單位、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工,繼續(xù)積極有效地開(kāi)拓內(nèi)外部市場(chǎng),繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng),繼續(xù)廣泛深入開(kāi)展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng),制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)措施,不斷提高管理水平,確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面:
(一)全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式,在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下,確立各單位的奮斗目標(biāo),使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。
二是全面分解預(yù)算,落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后,各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車(chē)間、隊(duì)站、部門(mén),各部門(mén)再落實(shí)到每個(gè)人,從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)壓力的有效傳遞。
在時(shí)間上,要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算,以年度預(yù)算控制月度預(yù)算,以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn),強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。
在20__年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步加以完善,依靠會(huì)計(jì)集中核算后,會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件,對(duì)指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場(chǎng)及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià),及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問(wèn)題,以便調(diào)整工作安排,采取措施,糾正偏差。
(二)持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。
推行資金總分賬戶(hù)管理模式,建立以“一級(jí)資金控制權(quán),單一賬戶(hù)體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國(guó)內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場(chǎng)開(kāi)拓的擴(kuò)大,跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長(zhǎng),部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算,部分單位異地開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù),資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制,這不僅造成了資金管理控制的死角,增大了資金風(fēng)險(xiǎn),同時(shí),也形成了大量的資金沉淀,降低了資金使用效益,這種資金管理方式,已無(wú)法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。
建立資金總分賬戶(hù)管理模式,推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求,更是指揮部市場(chǎng)開(kāi)拓與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的需要,各二級(jí)單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶(hù),使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下,以降低資金風(fēng)險(xiǎn),減少資金沉淀,提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理,嚴(yán)格控制資金流入和流出。
樹(shù)立“錢(qián)流到哪里,管理就緊跟到哪里”的觀念,將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié),嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口,對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理,同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金,確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。
針對(duì)各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問(wèn)題,主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門(mén)進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào),提高結(jié)算速度,加快資金回收。對(duì)于社會(huì)市場(chǎng)收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位,要成立專(zhuān)門(mén)的清欠機(jī)構(gòu),落實(shí)清欠責(zé)任,建立欠款回收的獎(jiǎng)懲制度。
指揮部對(duì)各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。
隨著集團(tuán)公司海外市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大,集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法,我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源,積極爭(zhēng)取集團(tuán)公司的支持,依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時(shí)進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度,實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。
(三)不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開(kāi)展增收節(jié)支活動(dòng)。
進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn),夯實(shí)基礎(chǔ),建立增收節(jié)支的長(zhǎng)效機(jī)制,培養(yǎng)和營(yíng)造全員過(guò)緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場(chǎng)目標(biāo)成本,推行目標(biāo)成本責(zé)任制。
不斷完善成本管理辦法及工作制度,確定并層層分解落實(shí)目標(biāo)成本,實(shí)行單機(jī)、單井、單項(xiàng)目成本核算,加大成本考核獎(jiǎng)懲力度。三是加大科技投入,采用新工藝、新技術(shù),降低施工作業(yè)成本,增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。
四是加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)材料物資管理,實(shí)行限額領(lǐng)料、定額消耗,大力提倡修舊利廢,通過(guò)小革小改,內(nèi)部挖潛,降低各類(lèi)成本費(fèi)用,實(shí)現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務(wù),促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購(gòu)方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購(gòu)方式轉(zhuǎn)變,力爭(zhēng)電子商務(wù)的采購(gòu)比例提高到總采購(gòu)額的60以上,降低物資采購(gòu)成本,從源頭上降低成本。
六是建立合理的內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額管理體系,保證內(nèi)部預(yù)算和資金的合理運(yùn)行。結(jié)合指揮部關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部市場(chǎng)管理的規(guī)定,及時(shí)修訂和完善內(nèi)部?jī)r(jià)格和定額,促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價(jià)格形成市場(chǎng)價(jià)格的供求關(guān)系,促進(jìn)各單位加強(qiáng)成本控制管理,不斷降低內(nèi)部勞務(wù)成本。
七是加強(qiáng)投資管理,從源頭上控制成本。建立投資回報(bào)機(jī)制,體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。
投資計(jì)劃管理工作要針對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)變化,突出發(fā)展主題,把投資管理的重點(diǎn)放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上,實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入,高效產(chǎn)出。同時(shí),要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理,規(guī)范投資管理程序,杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。
(四)進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。
按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案,做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作,建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對(duì)歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。
重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國(guó)家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國(guó)外鉆具一次性攤銷(xiāo)而形成的帳外資產(chǎn),這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國(guó)有資產(chǎn)的一部分,要加強(qiáng)對(duì)這部分資產(chǎn)的管理,必須做到形成來(lái)源清楚,實(shí)物管理有賬,賬銷(xiāo)案存情楚,處置規(guī)范合法,做好已核銷(xiāo)資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷(xiāo)毀等管理工作,確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬,防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。
對(duì)于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn),要通過(guò)內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤(pán)活存量資產(chǎn)等方式加以利用,盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購(gòu)行為。
要更好的發(fā)揮物資集中采購(gòu)優(yōu)勢(shì),強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能,嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢,避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。
(五)認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國(guó)家新頒布法規(guī)對(duì)指揮部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對(duì)指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。
二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外(國(guó)內(nèi)、涉外企業(yè))兩套稅制合并征收情況,以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對(duì)指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策,依法納稅,在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí),研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系,從企業(yè)整體效益出發(fā),搞好納稅籌劃。
四是針對(duì)指揮部外部市場(chǎng)不斷擴(kuò)大,納稅環(huán)節(jié)增多,稅企關(guān)系越來(lái)越復(fù)雜化的情況,組織力量對(duì)各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究,制定實(shí)施細(xì)則,協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門(mén)的關(guān)系,在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表,20__年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)異常繁重。
讓我們攜起手來(lái),以指揮部工作會(huì)議為契機(jī),正視困難,抓住機(jī)遇,與時(shí)俱進(jìn),開(kāi)拓進(jìn)取,堅(jiān)定信心,團(tuán)結(jié)奮斗,全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)。
篇十一 上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告1100字
主任、副主任、秘書(shū)長(zhǎng),各位委員:
受市政府委托,現(xiàn)在我向市十四屆人大常委會(huì)第37次會(huì)議,作關(guān)于______年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告,請(qǐng)予審議,并請(qǐng)列席會(huì)議的人員提出意見(jiàn)。
一、___年上半年財(cái)政收支情況
今年以來(lái),全市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以“為民理財(cái),促進(jìn)發(fā)展,為民服務(wù),促進(jìn)和諧”為宗旨,依法加強(qiáng)征管,有效保障重點(diǎn),財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)平穩(wěn)健康發(fā)展態(tài)勢(shì)。
收入在全省位次情況:上半年,我市財(cái)政收入規(guī)模居全省第6位,增幅居全省第9位,比全省16市平均增幅高3個(gè)百分點(diǎn)。地方收入規(guī)模和增幅均居全省第4位。
二、___年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
(六)深化財(cái)政管理改革。一是推進(jìn)部門(mén)預(yù)算管理。6月27日,市本級(jí)按照“規(guī)范管理、服務(wù)創(chuàng)新、平穩(wěn)有序”原則,全面啟動(dòng)2023年部門(mén)預(yù)算編制工作。制訂下發(fā)8個(gè)預(yù)算編制及管理文件,新增“地方性政府債務(wù)預(yù)算表”、完善“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表、嚴(yán)格公務(wù)用車(chē)和“四項(xiàng)資產(chǎn)”預(yù)算審核,提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性、規(guī)范性。二是開(kāi)展“六清”工作。為緩解市級(jí)財(cái)政支出壓力,確保全年收支預(yù)算平衡,市本級(jí)財(cái)政全面開(kāi)展“清政策、清項(xiàng)目、清資金、清財(cái)力、清資產(chǎn)、清債務(wù)”工作,切實(shí)增加可用財(cái)力。三是推進(jìn)績(jī)效考評(píng)工作。今年市本級(jí)選擇70個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),比上年新增項(xiàng)目30個(gè),涉及財(cái)政資金1.7億元。制訂《___年市級(jí)預(yù)算支出重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)方案》和《重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)工作計(jì)劃》,完善績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)體系,實(shí)施項(xiàng)目跟蹤問(wèn)效,提升財(cái)政管理績(jī)效。
總體來(lái)看,今年上半年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng),財(cái)政保障能力明顯提高。同時(shí),預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些問(wèn)題,主要是:財(cái)政收入雖然平穩(wěn)增長(zhǎng)但對(duì)部分行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的依賴(lài)性仍然較大,可用財(cái)力增長(zhǎng)有限,新增剛性支出擴(kuò)圍,財(cái)政收支矛盾十分突出,財(cái)政績(jī)效還需提升,財(cái)政改革有待深化,等等這些問(wèn)題,我們將高度重視,采取針對(duì)性措施,加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理,不斷提高預(yù)算管理水平。
三、為完成全年預(yù)算任務(wù)而努力
下半年,財(cái)政部門(mén)將繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府的決策部署,加強(qiáng)財(cái)政管理,嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,主動(dòng)保障積極財(cái)政政策的落實(shí),全力服務(wù)我市發(fā)展改革穩(wěn)定大局。
(一)科學(xué)組織財(cái)政收入,擴(kuò)大財(cái)力規(guī)模。___年,全市財(cái)政總收入預(yù)算為156.9億元,增長(zhǎng)13%。面對(duì)復(fù)雜多變和增長(zhǎng)趨緩的經(jīng)濟(jì)形勢(shì),全市財(cái)政部門(mén)按照“準(zhǔn)確分析、加強(qiáng)征管、科學(xué)調(diào)度”的原則,積極做好征收工作。密切加強(qiáng)與稅務(wù)、金融部門(mén)聯(lián)系,圍繞收支目標(biāo)任務(wù),落實(shí)責(zé)任,加強(qiáng)調(diào)度,牢牢把握工作主動(dòng)權(quán)。完善綜合治稅措施,進(jìn)一步抓好重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)的稅收征管。挖掘非稅收入潛力,規(guī)范非稅收入管理,努力實(shí)現(xiàn)收入均衡入庫(kù),確保圓滿(mǎn)完成全年收入任務(wù)。
篇十二 2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政總預(yù)算草案報(bào)告4200字
2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政總預(yù)算草案報(bào)告
各位代表:
我受區(qū)政府的委托,向大會(huì)報(bào)告我區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年本級(jí)財(cái)政總預(yù)算草案,請(qǐng)予以審議。
一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年在工委(區(qū)委)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)給經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來(lái)的持續(xù)
沖擊,全區(qū)上下齊心協(xié)力、克難求進(jìn),認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省、市為應(yīng)對(duì)危機(jī)出臺(tái)的一系列“保增長(zhǎng)、促發(fā)展”重大舉措,努力化解金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的不利影響,全區(qū)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持了平穩(wěn)較快發(fā)展的態(tài)勢(shì)。在嚴(yán)峻的形勢(shì)下,區(qū)財(cái)稅工作緊緊圍繞全區(qū)的總體工作思路和要求,深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和積極的財(cái)政政策,依法加強(qiáng)收入監(jiān)管,不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),繼續(xù)深化公共財(cái)政體制改革,較好地完成區(qū)九屆人大二次會(huì)議通過(guò)的財(cái)政預(yù)算目標(biāo),財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
(一)全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 按現(xiàn)行財(cái)政體制結(jié)算,完成上述地方一般預(yù)算收入后,預(yù)計(jì)全區(qū)一般預(yù)算財(cái)力為347963萬(wàn)元(含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余16503萬(wàn)元及上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助25231萬(wàn)元等)。另財(cái)政部代理發(fā)行的2023年地方政府債券,經(jīng)市政府批準(zhǔn)我區(qū)的額度為5000萬(wàn)元,相應(yīng)增加2023年的可用財(cái)力,以及調(diào)入資金1738萬(wàn)元(主要是預(yù)算單位歸還以前年度專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余),全區(qū)一般預(yù)算財(cái)力為354701萬(wàn)元?;痤A(yù)算財(cái)力291874萬(wàn)元(含上年結(jié)轉(zhuǎn)7611萬(wàn)元及上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助5448萬(wàn)元)。 (二)區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 區(qū)九屆人大二次會(huì)議確定的2023年區(qū)本級(jí)財(cái)政一般支出預(yù)算160000萬(wàn)元,區(qū)九屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議調(diào)整后區(qū)本級(jí)財(cái)政一般支出預(yù)算168000萬(wàn)元,加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助等區(qū)本級(jí)一般支出預(yù)算為204650萬(wàn)元。調(diào)整后基金支出預(yù)算148454萬(wàn)元,加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和上級(jí)指標(biāo)補(bǔ)助等,調(diào)整后區(qū)本級(jí)基金支出預(yù)算為188296萬(wàn)元。執(zhí)行結(jié)果,區(qū)本級(jí)一般預(yù)算支出196592萬(wàn)元(含補(bǔ)助下級(jí)支出),完成年度預(yù)算的96.1%,同比增5.8%?;鹬С鰹?74300萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的92.6%,同比增長(zhǎng)31.7%。
區(qū)本級(jí)財(cái)政支出的主要項(xiàng)目為:污染防治項(xiàng)目一次性補(bǔ)助2380萬(wàn)元因素,09年無(wú)此項(xiàng)目;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出52710萬(wàn)元(其中含地方債支出3994萬(wàn)元),完成年度預(yù)算的98.1%,增長(zhǎng)78.2%;農(nóng)林水事務(wù)支出8419萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的98%,下降36.2%,主要是由于08年有市補(bǔ)助環(huán)太湖生態(tài)林建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金1120萬(wàn),09年無(wú)此項(xiàng)目;交通運(yùn)輸支出1268萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的100%,增長(zhǎng)14.4%;采掘電力信息等事務(wù)支出7538萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的81.6%,下降64.7%,主要是09年財(cái)政貼息列支渠道改變,減少了該科目的支出;糧油物資儲(chǔ)備及金融監(jiān)管等事務(wù)支出2974萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的90%,增長(zhǎng)248.6%;其他支出3532萬(wàn)元,完成
年度預(yù)算的100%,下降31.5%。
(三)區(qū)本級(jí)財(cái)力平衡情況 基金預(yù)算財(cái)力188296萬(wàn)元,支出174300萬(wàn)元,結(jié)余13996萬(wàn)元為未完工項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)。 二、2023年本級(jí)財(cái)政總預(yù)算草案
2023年是實(shí)施“十一五”規(guī)劃的最后一年,也是我區(qū)加快推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)在更高平臺(tái)上謀求新跨越的關(guān)鍵之年,加快發(fā)展、轉(zhuǎn)型升級(jí)和爭(zhēng)先進(jìn)位對(duì)財(cái)政工作提出了新要求。一方面我們 要看到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的有利因素。國(guó)家將保持宏觀經(jīng)濟(jì)政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性,繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策,工委(區(qū)委)提出推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)創(chuàng)造了新的機(jī)遇,對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展將產(chǎn)生積極的影響,也為財(cái)政持續(xù)增收拓展了空間。另一方面財(cái)政收支矛盾依然存在。如區(qū)域經(jīng)濟(jì)雖然呈現(xiàn)企穩(wěn)回升的態(tài)勢(shì),但是經(jīng)濟(jì)回升基礎(chǔ)還不牢固,財(cái)政增收壓力較大;增值稅轉(zhuǎn)型、房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展中政策調(diào)整等因素也會(huì)對(duì)一般預(yù)算收入的增收帶來(lái)不利影響;落實(shí)積極的財(cái)政政策,轉(zhuǎn)型升級(jí)、拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)就業(yè)、改善民生、生態(tài)環(huán)保、收入分配制度改革等都需要政府的剛性投入,支出結(jié)構(gòu)調(diào)整的空間越來(lái)越小。 2023年財(cái)政預(yù)算編制原則。保障重點(diǎn)原則。在保證機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)必要支出的基礎(chǔ)上,按項(xiàng)目輕重緩急,有保有壓、有進(jìn)有退,優(yōu)先確保重點(diǎn)工程、實(shí)事項(xiàng)目的資金需要,從嚴(yán)控制一般性項(xiàng)目支出和行政開(kāi)支、公用經(jīng)費(fèi),將更多的資源向招商、科技、開(kāi)發(fā)建設(shè)一線傾斜。優(yōu)化支出原則。按照公共財(cái)政和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求,嚴(yán)格財(cái)政支出范圍,加強(qiáng)自主創(chuàng)新、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),加大城鄉(xiāng)一體化、社會(huì)保障、公共事業(yè)的投入,支持各項(xiàng)改革和和諧社會(huì)建設(shè)。綜合預(yù)算原則。綜合安排預(yù)算內(nèi)外資金,對(duì)政府稅收收入和非稅收入實(shí)行統(tǒng)一編制預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排,統(tǒng)籌用好上級(jí)各類(lèi)補(bǔ)助資金和部門(mén)預(yù)算結(jié)余資金。收支平衡原則。預(yù)算編制要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)水平相適應(yīng),做到量入為出、量財(cái)辦事,既要考慮實(shí)際需要,又要考慮財(cái)力可能,確保預(yù)算收支平衡。注重績(jī)效原則。完善預(yù)算制度,提高科學(xué)聚財(cái)、理財(cái)水平,財(cái)政預(yù)算管理與財(cái)政各項(xiàng)改革相銜接,對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程和完成情況實(shí)行跟蹤問(wèn)效。
(一)全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算草案 (二)區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算收支草案
1、區(qū)本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算草案 本級(jí)地方一般預(yù)算收入的主要項(xiàng)目:
增值稅(25%)部分70900萬(wàn)元,增長(zhǎng)12%;
各類(lèi)所得稅(40%部分)68000萬(wàn)元,增長(zhǎng)22%;
其他地方稅收57700萬(wàn)元,增長(zhǎng)9%;
財(cái)政性收入43900萬(wàn)元,下降2%(主要是2023年收入中有一次性入庫(kù)因素)。37%。
本級(jí)基金收入的主要項(xiàng)目:
地方教育附加收入2100萬(wàn)元,下降17%;
城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加收入3000萬(wàn)元,下降3%; 2、區(qū)本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算草案 本級(jí)財(cái)政一般支出預(yù)算的主要項(xiàng)目:
一般公共服務(wù)支出29728萬(wàn)元,下降0.9%;
國(guó)防支出294萬(wàn)元,增長(zhǎng)1.4%;
公共安全支出8561萬(wàn)元,增長(zhǎng)10.9%; 科學(xué)技術(shù)支出16827萬(wàn)元,增長(zhǎng)16.2%;
文化體育與傳媒支出697萬(wàn)元,增長(zhǎng)47%;
社會(huì)保障和就業(yè)支出28030萬(wàn)元,增長(zhǎng)6.7%;
醫(yī)療衛(wèi)生支出7436萬(wàn)元,增長(zhǎng)33.6%;
環(huán)境保護(hù)支出2245萬(wàn)元,增長(zhǎng)57.4%;
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出21041萬(wàn)元,下降47%;
農(nóng)林水事務(wù)支出8927萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.8%; 資源勘探電力信息等事務(wù)支出7902萬(wàn)元,增長(zhǎng)167.9%;
商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出3280萬(wàn)元(今年新增科目);
國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出1509萬(wàn)元,增長(zhǎng)58.8%; 糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出50萬(wàn)元,下降28.6%;
其他支出1273萬(wàn)元,下降9%;
預(yù)備費(fèi)7500萬(wàn)元,增長(zhǎng)50%。 本級(jí)基金支出預(yù)算的主要項(xiàng)目:
教育基金支出1850萬(wàn)元,下降39.7%;
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)基金支出110600萬(wàn)元,增長(zhǎng)156%,主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出。
3、區(qū)本級(jí)財(cái)政收支平衡預(yù)算草案
按現(xiàn)行財(cái)政體制本級(jí)財(cái)政實(shí)現(xiàn)預(yù)算后,當(dāng)年可用一般預(yù)算財(cái)力為167000萬(wàn)元,本級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出167000萬(wàn)元,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。 (三)完成2023年度財(cái)政預(yù)算的主要措施:
1、切實(shí)加強(qiáng)收入組織,確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。一是加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和財(cái)稅收入形勢(shì)的分析研究。對(duì)經(jīng)濟(jì)財(cái)政發(fā)展形勢(shì)的科學(xué)判斷和準(zhǔn)確把握,是做好當(dāng)前財(cái)政工作的前提和基礎(chǔ),我們要及時(shí)掌握國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和本地區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本情況,加強(qiáng)各種財(cái)稅政策的調(diào)研和分析,采取切實(shí)措施盡量彌補(bǔ)政策性減收因素的影響。二是落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制。將全年收入目標(biāo)指標(biāo)分解到各鎮(zhèn)、街道、開(kāi)發(fā)區(qū),分解到國(guó)稅、地稅、財(cái)政各征收部門(mén),繼續(xù)實(shí)行目標(biāo)管理責(zé)任制考核,建立并完善收入增長(zhǎng)激勵(lì)機(jī)制,充分調(diào)動(dòng)各地、各部門(mén)組織收入的積極性。進(jìn)一步落實(shí)區(qū)財(cái)稅例會(huì)、鎮(zhèn)(街道)財(cái)政例會(huì)制度,認(rèn)真解決征收過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題。三是認(rèn)真貫徹“依法征收、應(yīng)收盡收,堅(jiān)決不收過(guò)頭稅,堅(jiān)決防止和制止越權(quán)減免稅”的組織收入原則,強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)的收入分析,努力挖掘稅收增長(zhǎng)潛力,進(jìn)一步規(guī)范稅收征管秩序,不斷提高征管效率和質(zhì)量,優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。四是嚴(yán)格非稅收入管理,積極運(yùn)用非稅收入網(wǎng)上征繳系統(tǒng),進(jìn)一步規(guī)范非稅收入票據(jù)的管理,建立各執(zhí)收單位使用非稅收入票據(jù)的動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)。加大國(guó)有資產(chǎn)收益、資產(chǎn)使用處置收入等收繳管理力度,努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。五是進(jìn)一步加強(qiáng)各項(xiàng)基金收入管理,繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行土地收支管理規(guī)定,強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)基金征繳,保障各項(xiàng)基金平穩(wěn)運(yùn)行。 3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),注重改善民生問(wèn)題。一是完善區(qū)農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,確保農(nóng)保參保率及老年農(nóng)民待遇享受率達(dá)到100%;完善城鄉(xiāng)一體的區(qū)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度,區(qū)醫(yī)保籌資標(biāo)準(zhǔn)由320元提高至400元,醫(yī)療救助標(biāo)準(zhǔn)最高比例提高到60%;擴(kuò)大區(qū)醫(yī)?;鹬С龇秶?,參保人員的生育醫(yī)療費(fèi)用納入?yún)^(qū)醫(yī)?;鹬Ц斗秶_保區(qū)醫(yī)保參保率達(dá)到
99%以上。二是進(jìn)一步貫徹落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)和再就業(yè)政策,建立就業(yè)創(chuàng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金,支持實(shí)施“助企業(yè)、促就業(yè)”特別培訓(xùn)計(jì)劃,落實(shí)對(duì)失地失業(yè)人員免費(fèi)職業(yè)技能培訓(xùn)資金。三是繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入。安排資金用于農(nóng)村橋梁、道路、自來(lái)水工程、公廁等建設(shè),實(shí)施優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)、衛(wèi)生村鎮(zhèn)創(chuàng)建獎(jiǎng)勵(lì),繼續(xù)實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策,及時(shí)將糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、柴油補(bǔ)貼等資金發(fā)放到農(nóng)民手中。四是全面實(shí)施義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革相關(guān)政策,落實(shí)資金支持中小學(xué)校校舍安全改造工程,支持橫塘中學(xué)南片初中、楓橋中心小學(xué)移地新建、塔園路幼兒園等工程建設(shè)。五是保障城鄉(xiāng)公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)境建設(shè)等投入,健全衛(wèi)生服務(wù)體系,落實(shí)資金保證“9項(xiàng)免費(fèi)公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目”的實(shí)施,支持社區(qū)創(chuàng)建、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造、公共發(fā)展新三年計(jì)劃、公共環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)。六是努力擴(kuò)大消費(fèi)需求,繼續(xù)做好家電、汽車(chē)摩托車(chē)下鄉(xiāng)、汽車(chē)家電以舊換新的補(bǔ)貼工作,加大對(duì)補(bǔ)貼資金的審核力度,優(yōu)化工作流程,加快審核兌付效率,保證財(cái)政補(bǔ)貼資金的安全及時(shí)兌付。 5、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,提升財(cái)政管理水平。一是堅(jiān)持依法行政。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī),自覺(jué)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)公眾的監(jiān)督,不斷提高依法理財(cái)、為民理財(cái)?shù)呢?zé)任意識(shí)。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,不隨意追加支出預(yù)算。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想,勤儉辦一切事業(yè),堅(jiān)決反對(duì)鋪張浪費(fèi)。從嚴(yán)從緊控制公務(wù)購(gòu)車(chē)用車(chē)、會(huì)議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)用、出國(guó)經(jīng)費(fèi)等一般性支出。三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。建立健全覆蓋財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程的監(jiān)督機(jī)制,強(qiáng)化事前和事中監(jiān)督,促進(jìn)監(jiān)督與管理的進(jìn)一步融合。強(qiáng)化對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生資金以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的監(jiān)督檢查。四是加強(qiáng)資產(chǎn)管理。加大對(duì)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理力度,強(qiáng)化各類(lèi)國(guó)有資產(chǎn)使用、處置收入等管理,加強(qiáng)對(duì)閑置資產(chǎn)的統(tǒng)籌利用,逐步實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合的模式。五是狠抓基礎(chǔ)管理工作。進(jìn)一步完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,健全內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作程序,保證財(cái)政資金安全,努力提高財(cái)政服務(wù)質(zhì)量和效率,提升財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平。
各位代表,新的一年財(cái)稅工作任務(wù)十分艱巨。區(qū)財(cái)稅部門(mén)要在工委(區(qū)委)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在區(qū)人大和政協(xié)的監(jiān)督支持下,團(tuán)結(jié)拼搏,求真務(wù)實(shí),克難奮進(jìn),扎實(shí)工作,努力完成2023年的財(cái)政預(yù)算任務(wù),為大力發(fā)展科技創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì),開(kāi)創(chuàng)轉(zhuǎn)型發(fā)展新局面再作貢獻(xiàn)!
篇十三 財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報(bào)告1500字
皇家電子股份有限公司經(jīng)過(guò)第8年的再生產(chǎn),現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報(bào)告:
一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年,在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷(xiāo)售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下,在工商行政部門(mén)、稅局等的監(jiān)督支持下,皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門(mén)規(guī)章制度,采購(gòu)部門(mén)規(guī)章制度,嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī),努力增收節(jié)支,強(qiáng)化預(yù)算管理,但由于銷(xiāo)售情況差,成本費(fèi)用居高,全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。
1.2023年企業(yè)收支總體情況
2023,我企業(yè)收入完成1235.36萬(wàn)元,比上年減少約265萬(wàn)元,負(fù)增長(zhǎng)17.7%,完成預(yù)算的105%。其中:固定收入107355萬(wàn)元,增長(zhǎng)11.5%;非稅收入18896萬(wàn)元,增長(zhǎng)62.9%;營(yíng)業(yè)稅405451萬(wàn)元,完成預(yù)算的111.5%;房產(chǎn)稅82444萬(wàn)元,完成預(yù)算的102.2%。
2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本完成1300多萬(wàn)元,比上年增加300萬(wàn)元,超過(guò)預(yù)算的833.33%;
主要支出科目完成情況是:基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬(wàn)元,完成預(yù)算的123.7%;
以上相抵,實(shí)現(xiàn)'收支不平衡、虧損巨大'。其他需要說(shuō)明的有:
營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出136萬(wàn)元,完成預(yù)算的97.8%;管理費(fèi)用支出606萬(wàn)元,完成預(yù)算的600.13%;財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬(wàn)元,完成預(yù)算的127.21%。
以上數(shù)字急需決算,希望下一年會(huì)有所改善。
2.__年財(cái)政收支特點(diǎn)
1、銷(xiāo)售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來(lái)一定的挑戰(zhàn),使得企業(yè)的市場(chǎng),前景都帶來(lái)了威脅。
2、人工的成本高與銷(xiāo)售成本居高。人工約為1400多萬(wàn)元,銷(xiāo)售成本約為1300多萬(wàn)元,這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景,急需改善。
3.2023年管理工作
1)努力增收節(jié)支,確保財(cái)務(wù)收支平衡
一是大力組織收入,確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管,確保應(yīng)收盡收;完善收入分析制度,及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài);嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī),認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報(bào);建立健全稅源管理信息系統(tǒng),加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束,節(jié)約財(cái)務(wù)資金。
2)生產(chǎn)成本控制不夠到位,人員散慢,各部門(mén)之間不協(xié)調(diào),溝通不夠,導(dǎo)致采購(gòu)、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi),導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。
2023年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒(méi)有較好的控制,導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問(wèn)題:一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳, 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng),財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。
二、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表與現(xiàn)狀利潤(rùn)表的相對(duì)比:
單位:元
項(xiàng)目預(yù)算利潤(rùn)情況第8年利潤(rùn)情況
銷(xiāo)售收入
1176,0000
1235,3600
減:產(chǎn)品銷(xiāo)售成本(變動(dòng)成本)
155,7456
1301,2256
變動(dòng)性銷(xiāo)售費(fèi)用
181,4500
減:固定性制造費(fèi)用
201,4300
135,9626.31
固定性銷(xiāo)售費(fèi)用
269,1200
管理費(fèi)用
109,4820
605,0913
財(cái)務(wù)費(fèi)用
45,0000
57,2444.72
利潤(rùn)總額
213,7724
-8643860.10
減:所得稅(33%)
70,5448.92
0.00
凈利潤(rùn)
143,2275.08
-864,3860.10
從上表可看出第8年度的銷(xiāo)售成本過(guò)于高與銷(xiāo)售收入的低迷造成了業(yè)績(jī)的低沉,與去年相比,管理費(fèi)用的增長(zhǎng)也給公司的經(jīng)營(yíng)成果帶來(lái)了一定的負(fù)面影響。
三、存在的問(wèn)題和建議
1.資金占用增長(zhǎng)過(guò)快,結(jié)算資金占用比重較大,比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷(xiāo)貨應(yīng)收款大幅度上升,如不及時(shí)清理,對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此,建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視,應(yīng)收款較多的單位,要領(lǐng)導(dǎo)帶頭,抽出專(zhuān)人,成立清收小組,積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤,調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí),要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷(xiāo)商品管理,嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。
2.經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無(wú)減,虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理,做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。
3.各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長(zhǎng)期待攤費(fèi)用高達(dá)110萬(wàn)元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果,該處理的處理,該核銷(xiāo)的核銷(xiāo),以便真實(shí)地反映企業(yè)。
篇十四 市政府財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告7700字
主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員:
我受市人民政府委托,向市人大常委會(huì)報(bào)告我市XX年年上半年預(yù)算執(zhí)行情況,請(qǐng)予審議。
一、XX年年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來(lái),全市財(cái)稅系統(tǒng)認(rèn)真貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)精神, 按照市四屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算,狠抓增收節(jié)支,嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展。
(一)區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成情況。
上半年,全市區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成718418萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)21%。其中:中央級(jí)收入完成351639萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)11.3%;省級(jí)收入完成48841萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)33.9%;地方級(jí)收入完成317938萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)31.6%。地方級(jí)收入中社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成94244萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)30.1%;國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入完成41017萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)24.5%。
(二)全市地方一般預(yù)算收入完成情況
上半年,全市地方一般預(yù)算收入完成177871萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)29.3%,完成預(yù)算的56.8%。其中:國(guó)稅部門(mén)完成34831萬(wàn)元,完成預(yù)算的60.8%,同比增長(zhǎng)37.2%;地稅部門(mén)完成106724萬(wàn)元,完成預(yù)算的52.6%,同比增長(zhǎng)30.2%;財(cái)政部門(mén)完成36316萬(wàn)元,完成預(yù)算的68%,同比增長(zhǎng)20.3%。
分地域看,城區(qū)完成107450萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)32.5%,完成預(yù)算的57.7%;縣市完成70421萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)24.9%,完成預(yù)算的55.3%。
全市稅收收入完成14XX萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)33%,完成預(yù)算的57.3%,占一般預(yù)算收入的80%;非稅收入完成35866萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)16.6%,完成預(yù)算的54.6%,占一般預(yù)算收入的20%。
(三)全市支出完成情況
上半年,全市一般預(yù)算支出完成242887萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)12.9%,完成預(yù)算的43.3%,其中:教育支出完成64603萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)33.8%,完成預(yù)算的50.1%;科學(xué)技術(shù)支出完成4676萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)98.2%,完成預(yù)算的43%;農(nóng)林水事務(wù)支出完成15801萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)22.7%,完成預(yù)算的44.9%。
(四)市直預(yù)算執(zhí)行情況
上半年,市直地方一般預(yù)算收入完成67280萬(wàn)元,完成預(yù)算的55.6%,同比增長(zhǎng)27%。其中:國(guó)稅部門(mén)完成13747萬(wàn)元,完成預(yù)算的62.4%,同比增長(zhǎng)46.7%;地稅部門(mén)完成41937萬(wàn)元,完成預(yù)算的52.6%,同比增長(zhǎng)19.1%;財(cái)政部門(mén)完成11596萬(wàn)元,完成預(yù)算的60.3%,同比增長(zhǎng)38.4%。
市直稅收收入完成55684萬(wàn)元,完成預(yù)算的54.7%,同比增長(zhǎng)24.9%。分稅種完成情況:增值稅完成8729萬(wàn)元,完成預(yù)算的50.6%,同比增長(zhǎng)23.9%;營(yíng)業(yè)稅完成20175萬(wàn)元,完成預(yù)算的51.1%,同比增長(zhǎng)17.4%;企業(yè)所得稅完成6367萬(wàn)元,完成預(yù)算的90.6%,同比增長(zhǎng)87.3%;個(gè)人所得稅完成2141萬(wàn)元,完成預(yù)算的44.8%,同比下降13.2%,下降的原因主要是長(zhǎng)江電力股份公司上年同期股票分紅,入庫(kù)市直本級(jí)利息股息紅利個(gè)人所得稅444萬(wàn)元,今年本期無(wú)此項(xiàng)收入;城市維護(hù)建設(shè)稅完成7296萬(wàn)元,完成預(yù)算的49.1%,同比增長(zhǎng)17.3%;契稅完成3934萬(wàn)元,完成預(yù)算的52.9%,同比增長(zhǎng)59.3%;其他各項(xiàng)稅收收完成7042萬(wàn)元,完成預(yù)算的64.2%,同比增長(zhǎng)21.6%。
市直非稅收入完成11596萬(wàn)元,完成預(yù)算的60.3%,同比增長(zhǎng)38.3%。其中:專(zhuān)項(xiàng)收入完成3774萬(wàn)元,完成預(yù)算的47.9%,同比下降23.4%,下降的原因主要是探礦權(quán)采礦權(quán)使用費(fèi)及價(jià)款收入同比大幅度下降;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成4094萬(wàn)元,完成預(yù)算的56%,同比增長(zhǎng)180%;罰沒(méi)收入完成2612萬(wàn)元,完成預(yù)算的74.6%,同比增長(zhǎng)75.4%。
上半年,市直政府性基金收入完成74207萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)21.7%,增收13229萬(wàn)元。其中社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成40892萬(wàn)元,完成預(yù)算的48.1%,同比增長(zhǎng)13.8%,增收4963萬(wàn)元;國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入完成31209萬(wàn)元,完成預(yù)算的33.9%,同比增長(zhǎng)28.1%,增收6837萬(wàn)元。市直基金支出完成74207萬(wàn)元,與收入保持平衡。
上半年,市直一般預(yù)算支出完成71540萬(wàn)元,完成預(yù)算的44.1%,同比增長(zhǎng)19.9%。其中一般公共服務(wù)支出14041萬(wàn)元,完成預(yù)算的47.5%,同比增長(zhǎng)11.7%;公共安全支出11093萬(wàn)元,完成預(yù)算的49.8%,同比增長(zhǎng)61.2%;教育支出完成14358萬(wàn)元,完成預(yù)算的55.1%,同比增長(zhǎng)57%,公共安全和教育支出增幅較大的原因,主要是今年的支出增加了中央企業(yè)分離辦社會(huì)職能移交地方的部分;科學(xué)技術(shù)支出完成1015萬(wàn)元,完成預(yù)算的35.1%,同比增長(zhǎng)22.1%;社會(huì)保障和就業(yè)支出5906萬(wàn)元,完成預(yù)算的73.1%,同比增長(zhǎng)15.3%;農(nóng)林水事務(wù)支出2832萬(wàn)元,完成預(yù)算的42.5%,同比增長(zhǎng)10.3%。
二、全市上半年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
今年以來(lái),全市財(cái)政收入連續(xù)保持較高的增長(zhǎng)勢(shì)頭,財(cái)政運(yùn)行情況良好,預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)以下主要特點(diǎn):
(一)中央、省、地方三級(jí)收入平衡增長(zhǎng),地方收入增幅高于中央收入增幅。上半年,全市區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成718418萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)21%。其中:中央級(jí)收入完成351639萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)11.3%;省級(jí)收入完成48841萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)33.9%;地方級(jí)收入完成317938萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)31.6%。中央級(jí)收入增幅相對(duì)較低,主要是由于去年同期加大了對(duì)中央企業(yè)所得稅的清查、清繳力度,基數(shù)較高,今年上半年完成中央級(jí)企業(yè)所得稅20.1億元,增長(zhǎng)率只有3%。
(二)收入全面過(guò)半,城區(qū)略好于縣市。上半年,各地一般預(yù)算收入均超過(guò)年初預(yù)算的50%,全面實(shí)現(xiàn)了硬過(guò)半。城區(qū)完成107450萬(wàn)元,完成預(yù)算的57.7%,同比增長(zhǎng)32.5%,占全市一般預(yù)算收入的60%;縣市完成70421萬(wàn)元,完成預(yù)算的55.3%,同比增長(zhǎng)24.9%,占全市一般預(yù)算收入的40%。其中:點(diǎn)軍區(qū)、夷陵區(qū)、興山縣完成預(yù)算60%以上,點(diǎn)軍區(qū)達(dá)到70.9%,主要原因是長(zhǎng)江鋁業(yè)補(bǔ)繳XX年企業(yè)所得稅欠稅4812萬(wàn)元,增加市級(jí)一般預(yù)算收入722萬(wàn)元、區(qū)級(jí)一般預(yù)算收入480萬(wàn)元。
(三)財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)步提高,市直好于全市。上半年,全市完成稅收收入14XX萬(wàn)元,完成預(yù)算的57.3%,同比增長(zhǎng)33%,高于非稅收入增幅16.4個(gè)百分點(diǎn),占一般預(yù)算收入的80%,高于全省平均水平。市直稅收收入完成55684萬(wàn)元,完成預(yù)算的54.7%,同比增長(zhǎng)24.9%,占一般預(yù)算收入的83%,比重高于省市平均水平。上半年,全市非稅收入完成35866萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)16.6%,完成預(yù)算的54.6%,占一般預(yù)算收入的20%;市直非稅收入完成11596萬(wàn)元,占一般預(yù)算收入的17%,完成預(yù)算的60.3%。
(四)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)收入支柱地位明顯。從重點(diǎn)行業(yè)看:一是電力燃?xì)饧八⒅圃鞓I(yè)、批發(fā)零售業(yè)、采礦業(yè)稅收貢獻(xiàn)大,上半年分別入庫(kù)20.35億元、11.55億元、2.94億元、2.08億元,構(gòu)成國(guó)稅收入的主要來(lái)源。二是城區(qū)金融保險(xiǎn)業(yè)完成營(yíng)業(yè)稅8924萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)36.4%。三是房地產(chǎn)業(yè)成為收入增長(zhǎng)的一大亮點(diǎn),其稅收增量占地稅市級(jí)一般預(yù)算收入增量的五成,城區(qū)房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅1.03億元,同比增長(zhǎng)51.1%;實(shí)現(xiàn)企業(yè)所得稅2519萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)154.4%。四是磷礦企業(yè)增收顯著,全市27戶(hù)磷礦企業(yè)入庫(kù)稅收1.6億元,過(guò)千萬(wàn)元的達(dá)5家,比上年同期增收8000萬(wàn)元,增長(zhǎng)100%。五是服務(wù)業(yè)呈現(xiàn)高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),城區(qū)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)稅6558萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)35.6%。從重點(diǎn)企業(yè)看:上半年全市入庫(kù)稅收過(guò)千萬(wàn)元的達(dá)41家,比上年同期27家新增14家,長(zhǎng)江鋁業(yè)、新洋豐、華強(qiáng)科技、永鼎紅旗等企業(yè)通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),稅收大幅增長(zhǎng)。今年納入國(guó)稅部門(mén)重點(diǎn)稅源監(jiān)控的290家企業(yè),累計(jì)入庫(kù)33.3億元,占全市國(guó)稅收入的85.7%。上半年全市共享企業(yè)所得稅入庫(kù)過(guò)千萬(wàn)元的納稅戶(hù)7家,宜昌長(zhǎng)江鋁業(yè)、三峽財(cái)務(wù)公司、省煙草宜昌市公司、三江航天工業(yè)公司、宜化集團(tuán)、東陽(yáng)光集團(tuán)、華新水泥企業(yè)所得稅分別入庫(kù)4758萬(wàn)元、4440萬(wàn)元、3192萬(wàn)元、2085萬(wàn)元、1516萬(wàn)元、1223萬(wàn)元、1165萬(wàn)元,共入庫(kù)18379萬(wàn)元,同比增收9657萬(wàn)元。
(五)重點(diǎn)支出保障有力。一是法定支出增幅大??茖W(xué)技術(shù)支出完成4676萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)98.2%,完成預(yù)算的43%;教育支出完成64603萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)33.8%,完成預(yù)算的50.1%;農(nóng)林水事務(wù)支出完成15801萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)22.7%,完成預(yù)算的44.9%。二是社會(huì)穩(wěn)定支出保障有力。全市一般公共服務(wù)支出完成53071萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)14.1%,完成預(yù)算的47.1%;公共安全支出完成21800萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)31.2%,完成預(yù)算的44.2%;社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成91740萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)24.3%。三是認(rèn)真落實(shí)有關(guān)財(cái)稅政策,激勵(lì)企業(yè)發(fā)展。上半年國(guó)稅部門(mén)辦理出口退稅2億元,同比增長(zhǎng)86.5%,增加9467萬(wàn)元;落實(shí)三峽電站和葛洲壩電站增值稅即征即退12342萬(wàn)元;落實(shí)資源綜合利用、民政福利、軟件業(yè)等行業(yè)減免稅34107萬(wàn)元。地稅部門(mén)綜合利用下崗再就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。財(cái)政部門(mén)綜合應(yīng)用激勵(lì)政策,落實(shí)資金XX多萬(wàn)元支持長(zhǎng)江鋁業(yè)等骨干企業(yè)發(fā)展。
總體上看,今年上半年預(yù)算執(zhí)行情況較好。一是得益于全市經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展,市委、市政府通過(guò)目標(biāo)考核、超收獎(jiǎng)勵(lì)等政策,促進(jìn)了各地骨干財(cái)源建設(shè),經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和效益逐步提高。二是得益于征收部門(mén)規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理,堅(jiān)持依法征收,應(yīng)收盡收,國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)等政府非稅收入全部納入預(yù)算管理,擴(kuò)大了收入規(guī)模。三是得益于財(cái)力保障有力,確保了機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)法定等重點(diǎn)支出需要,提高了資金使用效率。根據(jù)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析,預(yù)計(jì)可以圓滿(mǎn)完成全年收支預(yù)算。
三、預(yù)算執(zhí)行中存在的主要困難和問(wèn)題
上半年,全市財(cái)政運(yùn)行情況從總體上看雖然保持良好的態(tài)勢(shì),但預(yù)算執(zhí)行中也還存在一些困難和問(wèn)題,主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
(一)三峽工程建設(shè)提供的稅收大幅度下降,增加了市直收入風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì),XX年至XX年,三峽工程建設(shè)為我市提供的區(qū)域內(nèi)總收入分別為20355萬(wàn)元、22212萬(wàn)元、21248萬(wàn)元、20578萬(wàn)元、12416萬(wàn)元、9360萬(wàn)元,提供我市的地方一般預(yù)算收入分別為17221萬(wàn)元、11469萬(wàn)元、11953萬(wàn)元、12671萬(wàn)元、7136萬(wàn)元、4896萬(wàn)元。上半年三峽工程投資106707萬(wàn)元,同比下降67.1%;上半年三峽工程建安稅收完成3267萬(wàn)元,同比下降13%,2008年三峽工程建設(shè)竣工后建安稅收基本沒(méi)有;另外,去年同期長(zhǎng)江電力股份公司股息紅利個(gè)人所得稅入庫(kù)2960萬(wàn)元,今年無(wú)此項(xiàng)收入。
(二)宜昌特殊的稅源結(jié)構(gòu)制約了收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。水電是宜昌稅收收入的支柱行業(yè)。近幾年,葛洲壩電廠年入庫(kù)增值稅收約1.8億元,清江隔河巖電廠、高壩洲電廠年入庫(kù)增值稅收約1.4億元,由于水量和電價(jià)基本是衡量,這兩塊稅收基數(shù)大且沒(méi)有增量,維持增幅需其它稅收補(bǔ)充。上半年四大電站面臨特殊困難,收入很不理想。長(zhǎng)江電力、三峽開(kāi)發(fā)總公司上半年入庫(kù)企業(yè)所得稅16.3億元,比去年同期減少8715萬(wàn)元,占全市國(guó)稅收入的比重也由去年的49.8%下降到41.8%。上半年四大電廠入庫(kù)增值稅1.79億元,比去年同期掉收1092萬(wàn)元,提供市直一般預(yù)算收入3059萬(wàn)元,占國(guó)稅部門(mén)提供的市直一般預(yù)算收入的22.2%,比XX年、XX年、XX年所占比重分別低15、24、11.3個(gè)百分點(diǎn)。三峽電廠上半年累計(jì)發(fā)電195.7億度,比去年同期增加13.5億度,當(dāng)期入庫(kù)增值稅6078萬(wàn)元,比去年同期增收1188萬(wàn)元,但葛洲壩電廠受三峽電廠調(diào)控影響,發(fā)電量比去年同期減少3.3億度,上半年僅入庫(kù)增值稅6420萬(wàn)元,比去年同期減少1339萬(wàn)元。清江隔河巖、高壩洲兩個(gè)電廠受上游水布埡工程蓄水及水量不足影響,增值稅收入同比掉收1027萬(wàn)元。類(lèi)似問(wèn)題今后可能經(jīng)常出現(xiàn),影響市直收入的穩(wěn)定性和增長(zhǎng)速度。
(三)國(guó)家政策調(diào)整影響財(cái)政收入。一是今年以來(lái)央行五次調(diào)高銀行存款準(zhǔn)備金率和三次上調(diào)存貸款利率,全市資金緊張的局面再次抬頭。從上半年投資資金到位情況看,國(guó)內(nèi)貸款比重已有所下降,加之銀行儲(chǔ)蓄存款加速向股市分流,企業(yè)融資將更加困難,企業(yè)后期投資和發(fā)展必受影響。二是出口退稅政策調(diào)整影響我市財(cái)政收入。國(guó)家為了進(jìn)一步緩解我國(guó)外貿(mào)順差過(guò)大帶來(lái)的突出矛盾,抑制“高耗能、高污染、資源性”產(chǎn)品出口,促進(jìn)外貿(mào)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變和進(jìn)出口貿(mào)易平衡,決定自XX年年7月1日起,調(diào)整部分商品的出口退稅政策,我市部分出口行業(yè)將受到影響。三是部分縣市比照實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)有關(guān)政策將帶來(lái)企業(yè)所得稅減收。按照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于中部六省比照實(shí)施振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地和西部大開(kāi)發(fā)有關(guān)政策范圍的通知》精神,當(dāng)陽(yáng)、遠(yuǎn)安、興山、秭歸、長(zhǎng)陽(yáng)、五峰等六個(gè)縣市將比照實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)有關(guān)政策,凡符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的企業(yè),經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后,可減按15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。四是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行征收方式的改變影響市直收入。XX年年5月8日,國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)了《關(guān)于國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加繳納辦法的通知》,將國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加由XX年的“集中劃轉(zhuǎn)、返還各地、各地入庫(kù)”的方式改為各分行直接向各地地稅局申報(bào)繳納。XX年以來(lái),我市從國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行劃回收入2675萬(wàn)元。今后此類(lèi)稅收將按屬地納稅原則交到武漢市,劃轉(zhuǎn)十分困難。五是工業(yè)原、燃材料價(jià)格持續(xù)上漲,近年來(lái)石油、煤炭、礦石等生產(chǎn)資料出現(xiàn)了全球性暴漲,國(guó)家也多次調(diào)高基礎(chǔ)電價(jià),加之國(guó)內(nèi)投資需求拉動(dòng),基礎(chǔ)性原材料價(jià)格繼續(xù)高位運(yùn)行,高于工業(yè)品價(jià)格增幅,企業(yè)面臨較大的成本壓力。六是國(guó)家土地、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等政策日益規(guī)范嚴(yán)格,我市招商引資的成本將更高、難度將更大。
(四)規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼加重了財(cái)政支出壓力。為了規(guī)范公務(wù)員收入分配秩序,理順?lè)峙潢P(guān)系,按照全省統(tǒng)一要求,我市對(duì)公務(wù)員津貼補(bǔ)貼進(jìn)行了規(guī)范。實(shí)施這一政策加重了財(cái)政支出壓力。過(guò)去由單位多渠道籌資解決津貼補(bǔ)貼,現(xiàn)在成為預(yù)算內(nèi)剛性支出;津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)我市與省直機(jī)關(guān)和武漢市之間存在較大差距,縣市區(qū)之間也存在差距,平衡十分困難;事業(yè)單位績(jī)效工資改革滯后,需要進(jìn)一步做好方方面面的工作,確保社會(huì)穩(wěn)定。
四、下半年主要工作措施
今年是全面貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)精神的第一年,是我市發(fā)展和改革十分關(guān)鍵的一年。下半年我們將嚴(yán)格按照市人大常委會(huì)本次會(huì)議審議的意見(jiàn),在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)抓好以下工作。
(一)做大“財(cái)政蛋糕”,大力支持全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。充分有效地發(fā)揮公共財(cái)政發(fā)展經(jīng)濟(jì)的職能作用,牢固樹(shù)立抓經(jīng)濟(jì)發(fā)展首先要抓項(xiàng)目的思想,突出項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn),堅(jiān)持做大做強(qiáng)現(xiàn)有骨干企業(yè),支持多晶硅、三新磷化、長(zhǎng)江鋁業(yè)、宜化、興發(fā)、東陽(yáng)光等企業(yè)發(fā)展壯大。支持宜昌開(kāi)發(fā)區(qū)發(fā)展,加快推進(jìn)猇亭工業(yè)園區(qū)建設(shè),加快調(diào)研白洋化工園財(cái)政管理體制,支持有關(guān)部門(mén)解決項(xiàng)目建設(shè)中拆遷難、用地難、融資難等問(wèn)題。支持有關(guān)部門(mén)加快落實(shí)招商引資項(xiàng)目,鼓勵(lì)企業(yè)走出去對(duì)外投資,擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。認(rèn)真貫徹《中小企業(yè)促進(jìn)法》,與金融部門(mén)協(xié)作配合,有效運(yùn)用信用擔(dān)保體系,幫助中小企業(yè)解決融資難。完善財(cái)政政策,用好中央、省及本級(jí)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展促進(jìn)資金,支持三峽機(jī)場(chǎng)航空口岸、宜昌水運(yùn)口岸建設(shè)。支持發(fā)展新型流通業(yè),加快內(nèi)外貿(mào)和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展。支持企業(yè)不斷優(yōu)化出口結(jié)構(gòu),放大地方精品名牌效應(yīng),著力培育龍頭市場(chǎng)。創(chuàng)新財(cái)政投入方式,加大城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)財(cái)政投入力度,完善城市功能,優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)力度,支持“板塊基地”、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織建設(shè)和龍頭企業(yè)發(fā)展,支持品牌強(qiáng)農(nóng),提高“適宜區(qū)”農(nóng)業(yè)生產(chǎn)專(zhuān)業(yè)化水平和產(chǎn)品質(zhì)量。全力支持抗洪救災(zāi)工作,確保救災(zāi)扶貧資金及時(shí)足額到位。深入研究國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策,認(rèn)真分析三峽工程對(duì)我市經(jīng)濟(jì)的影響,多請(qǐng)示、多匯報(bào),積極爭(zhēng)取上級(jí)部門(mén)支持,努力尋求應(yīng)對(duì)措施,拓寬財(cái)源建設(shè)領(lǐng)域,確保全市經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展和解決民生問(wèn)題。集中財(cái)力重點(diǎn)支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和解決民生問(wèn)題。一是大力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。加快農(nóng)村能源建設(shè),加快實(shí)施農(nóng)村飲水安全工程,切實(shí)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。認(rèn)真落實(shí)糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、國(guó)家生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)雀黜?xiàng)惠農(nóng)政策,切實(shí)維護(hù)農(nóng)民利益。二是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。增加教育投入,建立健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,促進(jìn)教育公平。大力發(fā)展職業(yè)教育,繼續(xù)支持湖北三峽職業(yè)技術(shù)學(xué)院的建設(shè)和發(fā)展。三是大力支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。調(diào)整政府衛(wèi)生投入的方向和結(jié)構(gòu),建立城市社區(qū)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)投入政策,繼續(xù)支持突發(fā)公共衛(wèi)生事件醫(yī)療救助、重大疾病預(yù)防控制等公共衛(wèi)生體系建設(shè)。四是切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)保障工作。繼續(xù)支持“五險(xiǎn)統(tǒng)一、一票征繳”征收模式,擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收面。完善社會(huì)救助制度,努力解決困難群眾的基本生活問(wèn)題。加強(qiáng)就業(yè)再就業(yè)資金的使用管理,認(rèn)真落實(shí)促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)各項(xiàng)財(cái)稅政策。五是大力支持文化、體育、廣播等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。加大對(duì)公益性文化事業(yè)的支持力度,逐步形成覆蓋范圍廣、功能完備的公共文化服務(wù)體系。重點(diǎn)支持市圖書(shū)館、廣電中心等公益性文化設(shè)施建設(shè),繼續(xù)支持辦好八藝節(jié)。落實(shí)我市民族民間文化保護(hù)工程等重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。加大對(duì)體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入,打造宜昌特色體育賽事品牌。加快支持實(shí)施廣播電視“村村通”等工程。
(三)嚴(yán)格預(yù)算約束,努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政收支管理,不斷提高預(yù)算管理水平,確保收支平衡。圍繞市委、市政府提出的今年地方一般預(yù)算收入增長(zhǎng)15%的目標(biāo)組織好財(cái)政收入。嚴(yán)格依法治稅、治費(fèi),決不允許超越職權(quán)隨意或變相減免稅費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行稅款征收、入庫(kù)規(guī)定,堅(jiān)決杜絕預(yù)征預(yù)借、虛收空轉(zhuǎn)、借款繳稅以及混淆收入級(jí)次、串戶(hù)混庫(kù)等行為。加強(qiáng)對(duì)主體稅種和重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)以及重點(diǎn)環(huán)節(jié)收入的征管。加強(qiáng)稅源監(jiān)控,加大清理欠稅工作力度,嚴(yán)厲打擊各種偷稅、騙稅和逃稅行為。加強(qiáng)非稅收入征收管理,嚴(yán)格以票控費(fèi),規(guī)范繳庫(kù)繳戶(hù)行為,做到應(yīng)收盡收。加強(qiáng)收入分析,對(duì)收入形勢(shì)跟蹤監(jiān)測(cè),進(jìn)一步挖掘財(cái)政增收潛力。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出、確保重點(diǎn)的原則,貫徹“一要吃飯、二要建設(shè)、三要科學(xué)發(fā)展”的要求,做到有保有壓,優(yōu)先保證市直干部教師工資及時(shí)足額發(fā)放、行政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要。強(qiáng)化節(jié)支措施,大力壓縮一般性支出,嚴(yán)格控制新增支出,無(wú)重大特殊情況不得調(diào)整預(yù)算,確需追加預(yù)算嚴(yán)格程序逐級(jí)審批。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想,牢記“兩個(gè)務(wù)必”,全面厲行節(jié)約,嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè),堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi),加強(qiáng)政府投資評(píng)審,提高支出效益。
(四)堅(jiān)持制度創(chuàng)新,強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政改革。一是進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算。將預(yù)算內(nèi)外資金、政府性基金統(tǒng)籌安排,預(yù)算編制細(xì)化到具體項(xiàng)目,完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系和行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn),逐步實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)均等化,不斷提高預(yù)算編制的合理性、規(guī)范性和科學(xué)性。二是進(jìn)一步健全國(guó)庫(kù)集中收付制度。規(guī)范資金撥付流程,簡(jiǎn)化辦事程序,強(qiáng)化崗位責(zé)任,整合網(wǎng)絡(luò)信息資源,適時(shí)推行公務(wù)卡,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。三是進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)。不斷擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模,將所有財(cái)政資金中符合政府采購(gòu)條件的項(xiàng)目納入政府采購(gòu)范圍,規(guī)范政府采購(gòu)審批程序,依法加強(qiáng)集中采購(gòu)項(xiàng)目的管理。四是進(jìn)一步強(qiáng)化“收支兩條線”管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖北省政府非稅收入管理辦法》,實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理,依法收繳、收支脫鉤,綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排”,扎實(shí)開(kāi)展“收支兩條線”規(guī)定達(dá)標(biāo)活動(dòng)。
(五)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管,著力提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。在建立健全監(jiān)督約束機(jī)制上很下功夫,著力監(jiān)督涉及人民群眾切身利益的財(cái)政資金分配使用情況。嚴(yán)格土地基金預(yù)算管理,土地收入全額繳入市級(jí)國(guó)庫(kù),土地支出一律通過(guò)市級(jí)基金預(yù)算安排。按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級(jí)組織”的原則,認(rèn)真開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查,全面分析清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,結(jié)合實(shí)際研究制定市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理辦法。認(rèn)真貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》,以《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查為契機(jī),不斷提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。加強(qiáng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)鑒證報(bào)告?zhèn)浒腹芾砉ぷ鳎⑼晟菩袠I(yè)自律評(píng)價(jià)制度。繼續(xù)深化財(cái)政與編制政務(wù)公開(kāi),加大監(jiān)管力度,嚴(yán)格依法行政、依法理財(cái)。
主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員:
XX年年是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、積極推進(jìn)社會(huì)主義和諧社會(huì)建設(shè)的重要一年,財(cái)政工作任務(wù)相當(dāng)艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督和支持下,認(rèn)真貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)的各項(xiàng)決策,虛心聽(tīng)取社會(huì)各界的意見(jiàn)和建議,積極開(kāi)拓創(chuàng)新,扎實(shí)努力工作,確保圓滿(mǎn)完成全年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù),以新的成績(jī)迎接黨的十七大勝利召開(kāi)!
篇十五 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報(bào)告6400字
我受鎮(zhèn)人民政府委托,向大會(huì)作2023年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告,請(qǐng)予審議,并請(qǐng)列席代表提出意見(jiàn)。
一、關(guān)于2023年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
過(guò)去的2023年,是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的收官之年,也是全縣“摘帽”快跑,二次創(chuàng)業(yè)的開(kāi)局之年。我們?cè)阪?zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持及上級(jí)財(cái)政、稅務(wù)部門(mén)的正確指導(dǎo)下,根據(jù)年初提出的工作目標(biāo)和任務(wù),堅(jiān)持以黨的十八屆五中全會(huì)精神為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),牢固樹(shù)立“促進(jìn)發(fā)展,保障民生、科學(xué)理財(cái),加強(qiáng)監(jiān)管”十六字理財(cái)觀,認(rèn)真履行財(cái)政職能,按照上級(jí)制定的財(cái)政收支體制,積極組織收入,努力控制支出,力求財(cái)政收支的綜合平衡。通過(guò)全鎮(zhèn)干部群眾的共同努力,鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算收入和支出圓滿(mǎn)完成年度預(yù)算,具體各項(xiàng)預(yù)算收入和支出情況如下:
(一)一般公共預(yù)算收入情況。2023年度地方財(cái)政一般公共預(yù)算累計(jì)收入1497.4萬(wàn)元,完成了年度核定計(jì)劃數(shù)945萬(wàn)元的158.46%,比去年同期收入1148.49萬(wàn)元增長(zhǎng)了30.38%;其增長(zhǎng)的主要原因是:增值稅累計(jì)收入567.54萬(wàn)元,比去年同期收入293.92萬(wàn)元增加了273.62萬(wàn)元;主要增加原因是2023年12月稅收在今年入庫(kù);營(yíng)業(yè)稅累計(jì)收入305.36萬(wàn)元,比去年同期收入375.1萬(wàn)元減少了69.74萬(wàn)元,其減少的主要原因是建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅調(diào)整到其他單位較多;企業(yè)所得稅累計(jì)收入305.36萬(wàn)元,比去年同期收入250.11萬(wàn)元增加了55.25萬(wàn)元,主要增加原因是建筑企業(yè)所得稅比去年增加;個(gè)人所得稅累計(jì)收入72萬(wàn)元,比去年同期收入49.51萬(wàn)元增加了22.49萬(wàn)元;資源稅累計(jì)收入5.45萬(wàn)元,去年無(wú)此項(xiàng)目收入;城建稅累計(jì)收入121.25萬(wàn)元,比去年同期收入79.42萬(wàn)元增加了41.83萬(wàn)元,主要企業(yè)繳納城建稅比去年增加;房產(chǎn)稅累計(jì)收入26.54萬(wàn)元,比去年收入41.35萬(wàn)元減少了14.81萬(wàn)元;印花稅累計(jì)收入29萬(wàn)元,比去年同期收入15.02萬(wàn)元增加了13.98萬(wàn)元;城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)收入26.99萬(wàn)元,比去年同期收入33.54萬(wàn)元減少了6.55萬(wàn)元;耕地占用稅累計(jì)收入24.37萬(wàn)元,去年無(wú)此項(xiàng)收入;契稅累計(jì)收入15.38萬(wàn)元,比去年同期收入10.52萬(wàn)元增加了4.86萬(wàn)元。
(二)一般公共預(yù)算支出情況。2023年度一般公共預(yù)算累計(jì)支出1523.22萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算基數(shù)和追加指標(biāo)1523.22萬(wàn)元的100%,比去年同期支出958.81萬(wàn)元增長(zhǎng)了58.87%,其增長(zhǎng)原因是今年有國(guó)有土地出讓權(quán)收入安排支出392.47萬(wàn)元,縣中心鎮(zhèn)培育專(zhuān)項(xiàng)資金支出50萬(wàn)元,其他主要是工資改革增資和單位預(yù)提養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用等增加,具體分項(xiàng)支出情況如下:
1.政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出380.67萬(wàn)元,完成了年度核定基數(shù)和追加支出預(yù)算指標(biāo)380.67萬(wàn)元的100%,比去年同期支出187.84萬(wàn)元增加了192.83萬(wàn)元,其增加的原因是工資福利支出比去年增加91.91萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加100.92萬(wàn)元,主要原因是各項(xiàng)公用支出在此項(xiàng)目支出。
2.人口與計(jì)劃生育事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出34.44萬(wàn)元,完成了年度核定基數(shù)和追加支出預(yù)算指標(biāo)34.44萬(wàn)元的100%,比去年同期支出20.4萬(wàn)元增加了14.04萬(wàn)元,其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加13.68萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;其他公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加了0.36萬(wàn)元。
3.共產(chǎn)黨事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出137.91萬(wàn)元,完成了年度核定預(yù)算指標(biāo)137.91萬(wàn)元的100%,比去年同期支出62.7萬(wàn)元增加了75.21萬(wàn)元,其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加75.35萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.14萬(wàn)元。
4.其他一般公共服務(wù)累計(jì)支出15.06萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)15.06萬(wàn)元的100%,比去年同期支出10.3萬(wàn)元增加了4.76萬(wàn)元;其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加4.59萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加0.17萬(wàn)元。
5.群眾文化事業(yè)費(fèi)累計(jì)支出90.84萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)90.84萬(wàn)元的100%,比去年同期支出13.6增加了77.24萬(wàn)元,其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年同期增加76.82萬(wàn)元,其增加較大原因今年有超收分成安排指標(biāo)50萬(wàn)元,其他項(xiàng)目人員經(jīng)費(fèi)超支部份在此功能科目支出,另外工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加0.41萬(wàn)元。
6.人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)累計(jì)支出28.78萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)28.78萬(wàn)元的100%,比去年同期支出13.6萬(wàn)元增加了15.18萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加10.33萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加4.85萬(wàn)元。
7.其他社會(huì)保障和就業(yè)累計(jì)支出今年沒(méi)有安排支出指標(biāo),去年有社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)返回安排支出238.17萬(wàn)元。
8.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理累計(jì)支出418.73萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)418.73萬(wàn)元的100%,比去年同期支出13.6萬(wàn)元增加了405.13萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加11.81萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加393.32萬(wàn)元,其增加較大的原因是今年有國(guó)有土地出讓權(quán)收入安排此科目支出392.47萬(wàn)元。
9.高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助累計(jì)支出8.1萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)8.1萬(wàn)元的100%,比去年同期支出9萬(wàn)元減少了0.9萬(wàn)元,其減少原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.93萬(wàn)元,其原因是今年人員減少1人,公用經(jīng)費(fèi)比去年增加0.3萬(wàn)元。
10.農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行累計(jì)支出162.11萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)162.11萬(wàn)元的100%,比去年同期支出64.4萬(wàn)元增加了97.71萬(wàn)元;其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加33.04萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加64.67萬(wàn)元,其增加原因是各項(xiàng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出增加。
11.林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)累計(jì)支出25.94萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)25.94萬(wàn)元的100%,比去年同期支出18.6萬(wàn)元增加了7.34萬(wàn)元;其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加7.97萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.63萬(wàn)元
12.水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理累計(jì)支出21.85萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)21.85萬(wàn)元的100%,比去年同期支出18.6萬(wàn)元增加了3.25萬(wàn)元;其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加11.02萬(wàn)元,增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高;公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少7.77萬(wàn)元。
13.去年有其他農(nóng)林水支出累計(jì)支出221萬(wàn)元,主要用于集鎮(zhèn)供水工程支出,今年無(wú)此項(xiàng)支出。
14.其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計(jì)支出30.05萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)30.05萬(wàn)元的100%,比去年同期支出57萬(wàn)元減少了26.95萬(wàn)元;其減少的原因是人員經(jīng)費(fèi)比去年增加7.77萬(wàn)元,公用經(jīng)費(fèi)比去年減少34.72萬(wàn)元,其原因是用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)減少。
15.其他支出累計(jì)168.74萬(wàn)元,完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)168.74萬(wàn)元的100%,比去年累計(jì)支出10萬(wàn)元增加了158.74萬(wàn)元,主要各項(xiàng)建設(shè)資金和企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)增加。
(三)其他資金收支執(zhí)行情況。
1.收入情況:2023年度累計(jì)收入526.13萬(wàn)元,比去年同期收入882.36萬(wàn)元減少了356.23萬(wàn)元,主要減少原因是今年國(guó)土出讓收入列入公共財(cái)政預(yù)算指標(biāo)支出,其中:下山移民小區(qū)屋基款收入144.82萬(wàn)元,上級(jí)補(bǔ)助收入362萬(wàn)元(工業(yè)功能區(qū)建設(shè)補(bǔ)助362萬(wàn)元),行政管理各項(xiàng)收入19.31萬(wàn)元。
2.支出情況:2023年度累計(jì)支出526.13萬(wàn)元,比去年同期支出882.36萬(wàn)元減少了356.23萬(wàn)元。其中:政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出47.54萬(wàn)元,比去年同期支出98.08萬(wàn)元減少了50.54萬(wàn)元,人口與計(jì)劃生育事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出4.04萬(wàn)元,比去年同期支出0.87萬(wàn)元增加了3.17萬(wàn)元;群眾文化事業(yè)累計(jì)支出0.31萬(wàn)元,比去年同期支出0.51萬(wàn)元減少0.2萬(wàn)元,教育事業(yè)累計(jì)支出40.03萬(wàn)元,比去年同期支出278.72萬(wàn)元減少238.69萬(wàn)元,主要去年有鎮(zhèn)中心幼兒園主體工程、鎮(zhèn)小學(xué)操場(chǎng)和教工宿舍維修工程支出。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計(jì)支出18.24萬(wàn)元,比去年同期支出10.98萬(wàn)元增加了7.26萬(wàn)元;農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行累計(jì)支出190.07萬(wàn)元,比去年同期累計(jì)支出478.82萬(wàn)元減少288.75萬(wàn)元,減少支出主要原因是今年各項(xiàng)建設(shè)支出安排在一般公共預(yù)算撥款項(xiàng)目支出;林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)累計(jì)支出0.56萬(wàn)元,去年此項(xiàng)目無(wú)支出;其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計(jì)支出225.34萬(wàn)元,比去年同期累計(jì)支出14.37萬(wàn)元增加210.97萬(wàn)元,主要用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)支出增加。
(四)2023年度鎮(zhèn)財(cái)政綜合收支結(jié)余情況。2023年度年初預(yù)算支出指標(biāo)461.79萬(wàn)元,各項(xiàng)追加預(yù)算指標(biāo)收入95.22萬(wàn)元,超收分成收入指標(biāo)442.28萬(wàn)元,國(guó)土出讓收入安排支出指標(biāo)392.47萬(wàn)元,政府性基金安排支出指標(biāo)128.04萬(wàn)元,其他資金收入526.13萬(wàn)元,其他資金上年結(jié)余資金122.76萬(wàn)元,合計(jì)全年可使用財(cái)政經(jīng)費(fèi)2172.11萬(wàn)元;2023年一般公共預(yù)算支出1523.22萬(wàn)元,其他資金支出526.13萬(wàn)元,合計(jì)全年財(cái)政總支出2049.35萬(wàn)元;收支相抵年終結(jié)余122.76萬(wàn)元。
各位代表,2023年我鎮(zhèn)面對(duì)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和繁重的財(cái)政增支保障任務(wù),取得了良好的成效,但我們也應(yīng)該清醒地看到財(cái)政工作中存在的諸多困難和問(wèn)題,主要表現(xiàn)在,一是我鎮(zhèn)公共財(cái)政收入來(lái)源相對(duì)缺乏,財(cái)政增收的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固,增收動(dòng)力不足;二是隨著工業(yè)功能區(qū)、五水共治等大量資金投入及公共服務(wù)的扎實(shí)推進(jìn),財(cái)政支出剛性進(jìn)一步增強(qiáng),財(cái)政收支矛盾突出,防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然較重,三是工業(yè)和城鎮(zhèn)建設(shè)用地共租用耕地511畝,按目前土地征用單價(jià)每畝4萬(wàn)元需支付土地征用費(fèi)2044萬(wàn)元,是鎮(zhèn)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)特大的項(xiàng)目,所有這些困難和問(wèn)題,我們將高度引起重視,采取積極有效的措施,在今后工作中加以研究解決。
二、2023年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算草案
2023年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃發(fā)展的開(kāi)局之年,也是全面深化改革、推進(jìn)依法治縣、加快“兩美”__建設(shè)的攻堅(jiān)之年。根據(jù)上級(jí)部門(mén)的要求和結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際,今年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是:以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),以科學(xué)理財(cái)為抓手,緊緊圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、重民生、促和諧的工作要求,做好“生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)”文章,大力實(shí)施規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理,進(jìn)一步完善財(cái)政各項(xiàng)運(yùn)行機(jī)制,努力促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)、健康、和諧發(fā)展。今年預(yù)算編制的原則是:量力而行,盡力而為,有保有壓,收支平衡。根據(jù)上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制原則,一般公共預(yù)算收入按2023年實(shí)績(jī)遞增10%作為今年預(yù)算基數(shù);支出預(yù)算根據(jù)上級(jí)財(cái)政有關(guān)規(guī)定,納入鎮(zhèn)政府核算的各部門(mén)人員經(jīng)費(fèi)在職人員、行政遺屬補(bǔ)助人員按今年一月份工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)核定,公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)全部列入政府辦公廳及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)科目支出,現(xiàn)將2023年收支預(yù)算安排如下:
(一)一般公共預(yù)算收支按排。2023年地方財(cái)政收入基數(shù)為1647.14萬(wàn)元,比上年核定預(yù)算收入計(jì)劃數(shù)945萬(wàn)元增加了702.14萬(wàn)元,比上年收入實(shí)績(jī)1497.4萬(wàn)元遞增10%。按稅種劃分預(yù)算為:增值稅收入基數(shù)為624.29萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)稅收入基數(shù)為333.87萬(wàn)元,企業(yè)所得稅收入基數(shù)為335.9萬(wàn)元,個(gè)人所得稅收入基數(shù)為79.2萬(wàn)元,資源稅收入基數(shù)為6萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅收入基數(shù)為133.38萬(wàn)元,房產(chǎn)稅收入基數(shù)為29.19萬(wàn)元,印花稅收入基數(shù)為31.9萬(wàn)元,城鎮(zhèn)土地使用稅收入基數(shù)為29.69萬(wàn)元,耕地占用稅收入基數(shù)為26.81萬(wàn)元,契稅收入基數(shù)為16.92萬(wàn)元。
2023年一般預(yù)算支出基數(shù)為655.78萬(wàn)元;比上年核定支出預(yù)算基數(shù)517.79萬(wàn)元增長(zhǎng)了26.65%,現(xiàn)根據(jù)鎮(zhèn)安排的預(yù)算項(xiàng)目,具體分項(xiàng)安排如下:
1.政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為332.8萬(wàn)元,其中用于鎮(zhèn)人大經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元,社會(huì)綜合治理經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算245.12萬(wàn)元增加87.68萬(wàn)元,其增加原因是今年根據(jù)縣財(cái)政國(guó)庫(kù)支付預(yù)算按排,全年公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算全部在此科目中。
2.人口與計(jì)劃生育事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.96萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算22.44萬(wàn)元減少3.48萬(wàn)元,其減少原因是正式在編人員比去年減少1人。
3.共產(chǎn)黨事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為106.17萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算72.91萬(wàn)元增加33.26萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)支出增加預(yù)算。
4.其他一般公共服務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為10.47萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算7.06萬(wàn)元增加3.41萬(wàn)元, 其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)支出增加預(yù)算。
5.群眾文化事業(yè)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.85萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算7.06萬(wàn)元增加1.87萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。
6.其他人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.24萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算16.78萬(wàn)元增加1.46萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。
7.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預(yù)算支出基數(shù)為18.94萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算14.26萬(wàn)元增加4.68萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。
8.農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行年度預(yù)算支出基數(shù)為72.46萬(wàn)元,其中包括科普經(jīng)費(fèi)預(yù)算為2萬(wàn)元,比上年核定預(yù)算76.12萬(wàn)元減少了3.66萬(wàn)元,其減少原因是公用經(jīng)費(fèi)列入政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)預(yù)算。
9.林業(yè)行業(yè)機(jī)構(gòu)年度預(yù)算支出基數(shù)為19.61萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算13.94萬(wàn)元增加了5.67萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。
10.水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理年度預(yù)算支出基數(shù)為19.3萬(wàn)元,比上年核定預(yù)算16.85萬(wàn)元增加了2.45萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。
11.支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預(yù)算基數(shù)為19.96萬(wàn)元,與上年核定預(yù)算15.05萬(wàn)元減少4.91萬(wàn)元,其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。
(二)其他資金和基金預(yù)算收支安排
1.2023年其他資金和基金預(yù)算收入合計(jì)1000萬(wàn)元,其收入分項(xiàng)安排是:企業(yè)和居住用地國(guó)土出讓收入600萬(wàn)元,下山移民小區(qū)屋基安排收入150萬(wàn)元,上級(jí)補(bǔ)助收入200萬(wàn)元,行政管理各項(xiàng)收入50萬(wàn)元。
2.2023年其他資金和基金支出預(yù)算合計(jì)1000萬(wàn)元,其支出分項(xiàng)情況是:政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為150萬(wàn)元,其中用于黨建示范點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)80萬(wàn)元;人口與計(jì)劃生育事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為10萬(wàn)元,群眾文化事業(yè)年度預(yù)算支出基數(shù)為10萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預(yù)算支出基數(shù)為630萬(wàn)元,支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預(yù)算支出基數(shù)為200萬(wàn)元,主要用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。
完成2023年預(yù)算任務(wù),做好財(cái)政各項(xiàng)工作對(duì)于繁榮我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì),促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步至關(guān)重要,具有十分重要的意義。2023年鎮(zhèn)財(cái)政形勢(shì)總體較為嚴(yán)峻、任務(wù)重,工作艱巨。為了順利完成預(yù)算任務(wù),我們必須從以下幾方面上努力:
1.強(qiáng)化服務(wù)意識(shí),不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn),加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)。一是充分運(yùn)用財(cái)政扶持政策,積極服務(wù)我鎮(zhèn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展;二是立足本鎮(zhèn)現(xiàn)有資源,積極采取各項(xiàng)措施,優(yōu)化工業(yè)扶持方式,充分利用工業(yè)功能區(qū)發(fā)展平臺(tái),實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集聚;三是貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向政策,積極發(fā)揮財(cái)稅杠桿作用,引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)加大技術(shù)改造實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)和做大做強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì),不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展,為加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)做好扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2.加強(qiáng)稅收管理,確保完成預(yù)算任務(wù)。堅(jiān)持依法治稅,規(guī)范稅收征管,積極營(yíng)造良好的稅收?qǐng)?zhí)法氛圍,為納稅人創(chuàng)造一個(gè)公平的投資經(jīng)營(yíng)環(huán)境。政府各部門(mén)要重視和抓好組織財(cái)政收入工作,一是貫徹落實(shí)各項(xiàng)稅收政策,依法理財(cái),強(qiáng)化征管。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控工作,嚴(yán)肅查處違紀(jì)違法行為。二是落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制,支持和配合稅務(wù)部門(mén)強(qiáng)化征管手段,提高征管水平。
3.以增收節(jié)支為切入點(diǎn),確保財(cái)政收支綜合平衡。按照“集中財(cái)力辦大事、投入資金講效益和勤儉節(jié)約干事業(yè)”的科學(xué)理財(cái)觀念,在堅(jiān)持“量力而行,量入而出,確保重點(diǎn),兼顧一般”的原則下,進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu),統(tǒng)籌安排,按照公共財(cái)政的要求,堅(jiān)持以人為本,不斷調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),大力支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展,促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè),提高財(cái)政對(duì)政權(quán)建設(shè)、農(nóng)業(yè)、科技、教育、文化、衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出的財(cái)力保障能力。同時(shí)要千方百計(jì)的向上積極爭(zhēng)取資金,努力確保今年財(cái)政收支綜合平衡。
4.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督,提高依法理財(cái)水平。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督作為推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)?shù)挠行緩?,進(jìn)一步提高依法理財(cái)水平。要繼續(xù)加大對(duì)本級(jí)財(cái)政支出資金分配、撥付、使用、管理情況的監(jiān)督檢查,逐步建立起本級(jí)財(cái)政支出的有效監(jiān)控機(jī)制,抓好財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金檢查和重大工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理跟蹤監(jiān)督,提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。要完善本級(jí)財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督制度,建立健全財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)財(cái)政各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制和履行職責(zé)等內(nèi)部管理的監(jiān)督,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)政管理和財(cái)政運(yùn)行中存在的問(wèn)題,堵塞漏洞,健全制度,提高財(cái)政資金管理水平。
各位代表,2023年財(cái)政工作的任務(wù)十分艱巨,困難與挑戰(zhàn)并存,深感責(zé)任重大,堅(jiān)持以黨的十八屆五中全精神為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)經(jīng)工作全局,在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下,團(tuán)結(jié)一致,同心同德,堅(jiān)定信心,務(wù)實(shí)創(chuàng)新,確保鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算工作的順利完成,為我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出更大的貢獻(xiàn)。