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基礎(chǔ)工作自查報(bào)告(十一篇)

發(fā)布時(shí)間:2024-01-17 10:48:02 查看人數(shù):63

基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

篇一 基礎(chǔ)工作自查報(bào)告1000字

基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

我委根據(jù)文件精神,從12月上旬起,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

一、財(cái)務(wù)收支情況

在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),嚴(yán)格按照采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過(guò)建立健全制度,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對(duì),保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。

四、存在問(wèn)題

通過(guò)自查,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

篇二 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告4950字

根據(jù)__證監(jiān)局《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20__〕18號(hào))(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通知”)精神和要求,為切實(shí)加強(qiáng)新華都購(gòu)物廣場(chǎng)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,提升財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算水平、提高財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量,公司制訂了《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《工作方案》”),并成立專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排,本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)時(shí)間為20__年4月至10月,分為三個(gè)階段,4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)檢查階段、10月為整改提高階段。

截至本自查報(bào)告日,公司完成了自查自糾的階段性工作,形成了《新華都購(gòu)物廣場(chǎng)股份有限公司關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《自查報(bào)告》”),并經(jīng)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和第三屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)。現(xiàn)將本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的組織開(kāi)展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題以及擬訂的整改措施等報(bào)告如下:

一、專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)組織與開(kāi)展情況

(一)專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的組織

1、公司根據(jù)《通知》精神,成立了以周文貴董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理”的原則,實(shí)行公司總部與子公司的分級(jí)管理:公司總部負(fù)責(zé)實(shí)施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實(shí)施。

3、由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行對(duì)照檢查。公司其他部門(mén)人員配合、協(xié)助本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展。

4、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)自查工作進(jìn)行監(jiān)督與指導(dǎo)。

(二)專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展

1、各獨(dú)立核算單位依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定,對(duì)《__上市公司規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)調(diào)查表》所列的自查事項(xiàng)進(jìn)行逐條對(duì)照,全面、深入地查找存在的問(wèn)題,分析原因;在自查自糾過(guò)程中,邊查邊改,對(duì)可以馬上解決的,立即整改;對(duì)一時(shí)難以解決的問(wèn)題報(bào)告總部,經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改。

2、自查自糾期間,審計(jì)委員會(huì)指派內(nèi)部審計(jì)部門(mén)采取審閱資料、現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)、約談相關(guān)人員,對(duì)公司自查進(jìn)行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。

3、各獨(dú)立核算單位自查結(jié)束后,公司抽調(diào)骨干力量組成小組進(jìn)行抽查。

4、制度梳理:根據(jù)最新指引文件,結(jié)合公司實(shí)際情況對(duì)公司現(xiàn)有制度進(jìn)行修訂、完善,對(duì)公司缺少的制度,加以制定。使公司的規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更有成效。

二、自查工作的內(nèi)容

依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對(duì)照《調(diào)查問(wèn)卷》進(jìn)行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善,公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí)。

三、自查結(jié)果及整改措施

(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

1、公司依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)人員。

2、公司按照國(guó)家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定,選聘主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn),有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力。

3、公司對(duì)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營(yíng)班子成員。

4、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司,未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系,未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位,配備會(huì)計(jì)人員。崗位職責(zé)和考核制度明確,崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?,F(xiàn)有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能,具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。

6、公司《財(cái)務(wù)管理制度》依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,對(duì)會(huì)計(jì)人員的離職交接做了規(guī)定,會(huì)計(jì)人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。

7、會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行有計(jì)劃地進(jìn)行輪換,但尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行有計(jì)劃地輪換作出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前;

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

8、公司重視會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),鼓勵(lì)會(huì)計(jì)人員自行參加各類(lèi)會(huì)計(jì)職稱(chēng)及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國(guó)家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,每年組織會(huì)計(jì)人員參加財(cái)政部門(mén)組織的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn),最低不少于24課時(shí);并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請(qǐng)專(zhuān)家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn),提升會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。

9、會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避,但尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)人員任用回避原則作出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前;

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(二)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性

1、公司根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財(cái)務(wù)管理制度的要求,記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全,部分由母公司開(kāi)具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

2、采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)貨清單、商品驗(yàn)收單、進(jìn)價(jià)變更單、用款申請(qǐng)單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.

3、記賬憑證的編制:在憑證的編號(hào)上,采用按照發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的先后順序編號(hào),對(duì)一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時(shí),采取分?jǐn)?shù)編號(hào);“摘要”填寫(xiě)對(duì)所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)要說(shuō)明;將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中所涉及的全部會(huì)計(jì)科目,按照先借后貸的順序記入“會(huì)計(jì)科目”欄中的“一級(jí)科目”和“二級(jí)及明細(xì)科目”,并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章,明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4、憑證的審核:為了保證會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量,在記賬前由財(cái)務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對(duì)記賬憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核,主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù),所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致,審核其項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

5、公司各科目的明細(xì)賬由記賬憑證自動(dòng)過(guò)入系統(tǒng)。

6、公司使用用友nc財(cái)務(wù)系統(tǒng),記帳憑證每日打印每月裝訂成冊(cè),總賬、明細(xì)賬按年打印并訂裝。

7、公司單體財(cái)務(wù)報(bào)表是由系統(tǒng)自動(dòng)生成,在編制單體財(cái)務(wù)報(bào)表前都與集團(tuán)內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進(jìn)行對(duì)賬。

8、公司每月編制合并報(bào)表,合并范圍內(nèi)各主體對(duì)于同一經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的具體核算原則一致,母公司系通過(guò)對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達(dá)成。

9、公司會(huì)計(jì)估計(jì)變更實(shí)際履行董事會(huì)審批程序,但尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)變更須履行董事會(huì)審批程序作出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前;

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

10、對(duì)公司會(huì)計(jì)政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)政策變更須履行的審批程序

出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前;

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度,貨幣資金日常管理由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險(xiǎn)投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會(huì)及董事會(huì)。

2、資金管理嚴(yán)格按照制度執(zhí)行,審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批,不超越權(quán)限審批。

3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系,與上市公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。

4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶(hù)管理辦法》開(kāi)設(shè)和管理銀行賬戶(hù),不存在以個(gè)人名義開(kāi)設(shè)賬戶(hù),財(cái)務(wù)由專(zhuān)人編制銀行余額調(diào)節(jié)表,公司開(kāi)通了網(wǎng)上銀行支付功能,支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶(hù)管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專(zhuān)門(mén)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理,出納人員均有核對(duì)收付款憑證。

6、公司禁止開(kāi)據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。

7、公司財(cái)務(wù)印鑒有財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、發(fā)票專(zhuān)用章分人管理,避免印鑒保管風(fēng)險(xiǎn)。

8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名,

9、個(gè)別子公司作廢票據(jù)能及時(shí)注明作廢字樣,但仍由出納保管備查,4月起改由會(huì)計(jì)保管備查。

(四)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況

1、公司根據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財(cái)務(wù)管理制度》。公司的財(cái)務(wù)管理制度下設(shè)十三個(gè)章節(jié),包括總則、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動(dòng)資產(chǎn)管理、非流動(dòng)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、成本費(fèi)用管理、財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析、會(huì)計(jì)電算化、股利政策、內(nèi)部審計(jì)、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時(shí)制訂了有關(guān)費(fèi)用、收入、固定資產(chǎn)等十二項(xiàng)的內(nèi)控制度。公司財(cái)務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益,保證公司的資產(chǎn)安全。

2、公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)行由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定及修改,由總經(jīng)理審定,董事會(huì)批準(zhǔn)的分級(jí)審核制度。

3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財(cái)務(wù)管理制度,統(tǒng)一制定下屬子公司的會(huì)計(jì)政策,并督促其按財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)政策執(zhí)行。

4、公司對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。

整改計(jì)劃:在20__年7月10日前;

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(五)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

1、公司使用用友nc版財(cái)務(wù)軟件,模塊運(yùn)行正常,基本能滿(mǎn)足公司目前的運(yùn)營(yíng)需要。

2、公司財(cái)務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護(hù)由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé),數(shù)據(jù)庫(kù)每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專(zhuān)人負(fù)責(zé)維護(hù),技術(shù)問(wèn)題由用友公司負(fù)責(zé)處理,公司購(gòu)買(mǎi)軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的維護(hù)人員不得泄漏公司財(cái)務(wù)信息。

3、公司對(duì)用友nc軟件系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進(jìn)行了設(shè)置。不屬于財(cái)務(wù)部門(mén)的人員無(wú)法訪(fǎng)問(wèn)及獲取財(cái)務(wù)信息。

4、公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進(jìn)行“反結(jié)賬”操作時(shí)需要履行向總部財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)及審批程序。

(六)母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

1、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的管理情況

子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理為子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由母公司任命,其對(duì)母公司負(fù)責(zé);子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考核由子公司進(jìn)行初評(píng),母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行復(fù)評(píng),最終由母公司總裁確認(rèn)。

子公司其余財(cái)務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負(fù)責(zé)。母公司對(duì)子公司一般財(cái)務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致,須持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。母公司不定期組織對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。

2、母公司對(duì)子公司的資金管理情況

子公司每日下班前須向母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)送《資金日?qǐng)?bào)表》,每周一報(bào)送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報(bào)送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表,便于母公司了解子公司的資金管理及運(yùn)營(yíng)情況;由母公司負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。

母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái),子公司對(duì)外拆借資金、對(duì)外擔(dān)保和大額對(duì)外投資等須經(jīng)母公司批準(zhǔn);母公司對(duì)子公司實(shí)行全面預(yù)算管理。

子公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)須經(jīng)母公司審批。

四、自查總結(jié)

通過(guò)此次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展與自查,公司董事、高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了總結(jié)并認(rèn)真進(jìn)行分析和反思,提出了整改方案及措施,規(guī)范了公司的運(yùn)作水平,增強(qiáng)了公司財(cái)務(wù)人員對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的認(rèn)識(shí),提高了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機(jī)進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作運(yùn)行體制,形成促進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范開(kāi)展的長(zhǎng)效機(jī)制,提高公司規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和治理水平。

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告范文

篇三 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告1700字

一、專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)組織與開(kāi)展情況

(一)根據(jù)《工作方案》,公司對(duì)本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)作出如下組織部署:

1、公司總經(jīng)理組織召開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組動(dòng)員會(huì)并作出具體部署,要求工作小組高度重視本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng),切實(shí)查找存在問(wèn)題與不足,制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位,使公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。

2、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)福建監(jiān)管局《通知》、《福建轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問(wèn)卷》和公司現(xiàn)有的各種財(cái)務(wù)制度與文件。

3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)工作安排,就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署,要求相關(guān)人員按規(guī)定時(shí)間認(rèn)真完成自查內(nèi)容,形成工作底稿和初步自查情況提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

4、公司審計(jì)部按照董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)及工作方案的要求,制訂審計(jì)計(jì)劃并及時(shí)開(kāi)展審計(jì)。

(二)根據(jù)《工作方案》,本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)開(kāi)展情況如下:

1、公司財(cái)務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問(wèn)卷》分類(lèi)整理、匯總自查內(nèi)容,開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告,逐條檢查,詳細(xì)說(shuō)明情況,并形成自查工作底稿。

2、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核,對(duì)自查發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)核查,并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果,提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核,工作總結(jié)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作》。

3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核,對(duì)自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見(jiàn),要求財(cái)務(wù)部按時(shí)提交專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查報(bào)告。

4、按《工作方案》要求,財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)部。

5、審計(jì)部按照制定的審計(jì)計(jì)劃,依據(jù)福建監(jiān)管局相關(guān)文件要求對(duì)自查報(bào)告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核,審查自查底稿并就與財(cái)務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核,同時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)開(kāi)展情況,聽(tīng)取審計(jì)委員會(huì)對(duì)自查工作的指導(dǎo)。

6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開(kāi)展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或存在的不足、整改措施、整改期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報(bào)。審計(jì)部就專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審議,并向總經(jīng)理作出通報(bào)。

7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況,形成了專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告提交董事會(huì)審議。

二、自查工作的內(nèi)容

依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對(duì)照《調(diào)查問(wèn)卷》進(jìn)行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善,公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí)。

三、自查結(jié)果及整改措施

(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

1、公司依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)人員。

2、公司按照國(guó)家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度》的規(guī)定,選聘主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)管理方面具有良好的管理經(jīng)驗(yàn),有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力。

3、公司對(duì)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營(yíng)班子成員。

4、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司,未在本公司以外的'其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人系董事長(zhǎng)之妻弟,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不存在親屬關(guān)系,未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位,配備會(huì)計(jì)人員。崗位職責(zé)和考核制度明確,崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求。現(xiàn)有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能,具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。

6、公司《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度》依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,對(duì)會(huì)計(jì)人員的離職交接做了規(guī)定,會(huì)計(jì)人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。

7、會(huì)計(jì)人員的工作崗位嚴(yán)格實(shí)行定期輪換,會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避,但尚未形成書(shū)面制度。

篇四 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報(bào)告1900字

為長(zhǎng)效保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查,夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)作,根據(jù)《關(guān)于印發(fā)__股份有限公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》(__[20__]30號(hào))文件精神,以及公司財(cái)務(wù)交叉檢查工作安排,__公司于20__年6月21日對(duì)__公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng):_y)進(jìn)行了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)檢查。

現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下:

一、組織實(shí)施情況

根據(jù)文件精神,20__年6月,我公司成立了財(cái)務(wù)交互檢查小組,具體人員如下:

組長(zhǎng):張紅

省公司財(cái)務(wù)主管:余青

成員:高紅、張英

此次財(cái)務(wù)交互檢查,主要對(duì)20__年和20__年1-5月份財(cái)務(wù)工作進(jìn)行互查,通過(guò)檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況,翻閱憑證、現(xiàn)場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、報(bào)表核對(duì)等方法進(jìn)行。_y的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。

二、本次財(cái)務(wù)交互檢查的具體情況

(一)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)

1、_y公司獨(dú)立設(shè)置了財(cái)務(wù)部門(mén),目前該部門(mén)設(shè)財(cái)務(wù)主任1名、專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)人員2名、出納1名;制訂了《財(cái)務(wù)部崗位分工表》。

2、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng),有工作交接表,簽字齊全。

3、辦公場(chǎng)所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。

(二)、公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況:

1、全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況:_y根據(jù)省公司下達(dá)的20__年各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)結(jié)合本公司的實(shí)際情況進(jìn)行了內(nèi)部預(yù)算分解,年度預(yù)算落實(shí)到各部門(mén)。

2、財(cái)務(wù)管理制度:經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)溝通,_y公司按照省通服制訂的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行,內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度。

(三)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面:

通過(guò)對(duì)憑證的檢查,主要發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題:

1、會(huì)計(jì)原始憑證不齊全,如20__年6月轉(zhuǎn)賬45#中,陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬(wàn)元無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管理部審計(jì)報(bào)告。 整改建議:根據(jù)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部要求,超5萬(wàn)元工程支出需要進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。會(huì)計(jì)人員對(duì)超5萬(wàn)元工程支出需提請(qǐng)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。

2、外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后,未加蓋證明已報(bào)銷(xiāo)的印章。

整改建議:外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后,會(huì)計(jì)人

員應(yīng)該在外來(lái)原始憑證上加蓋證明已報(bào)銷(xiāo)的印章,避免造成附件重復(fù)入賬等問(wèn)題。

3、20__年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中,由“雙生通鼎貨運(yùn)部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財(cái)務(wù)專(zhuān)用章,未加蓋發(fā)票專(zhuān)用章。

整改建議:《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定,自20__年2月1日起,除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門(mén)收據(jù)等特殊票據(jù)類(lèi)型外,合法的發(fā)票上只能加蓋開(kāi)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章。

4、_y分公司在20__年1月27日(省公司發(fā)文號(hào)為_(kāi)_陜20__年16號(hào)文)由“__有限公司物流分公司”更名為“__服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”,而20__年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的`發(fā)票抬頭仍為原公司名。

整改建議:對(duì)外取得的發(fā)票,必須字跡清晰,其記錄的內(nèi)容必須真實(shí)、準(zhǔn)確。對(duì)外取得發(fā)票的審核應(yīng)該嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。

5、銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項(xiàng)無(wú)摘要和產(chǎn)生日期,20__年6月2833戶(hù)銀行對(duì)賬單無(wú)銀行業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。

整改建議:銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項(xiàng)應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期,銀行對(duì)賬單應(yīng)附原件。

(四)成本費(fèi)用方面

1、20__年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費(fèi)發(fā)票臺(tái)

頭為“陜西__貿(mào)易有限公司”應(yīng)列支在存續(xù)賬目,不應(yīng)該列支_分公司。

整改建議:費(fèi)用的列支應(yīng)該盡量做到準(zhǔn)確無(wú)誤,保證賬實(shí)相符。

(五)存貨管理

嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度,按規(guī)定計(jì)價(jià),收發(fā)、請(qǐng)領(lǐng)手續(xù)齊全,財(cái)務(wù)部門(mén)定期與業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)賬,對(duì)于盤(pán)虧盤(pán)盈及時(shí)按規(guī)定手續(xù)進(jìn)行處理。

(六)資金管理辦法

執(zhí)行總公司資金管理辦法?,F(xiàn)金和各種存款及有價(jià)證券等按照會(huì)計(jì)制度認(rèn)真核算,按期與銀行對(duì)賬相符,無(wú)懸賬和不符情況,財(cái)務(wù)專(zhuān)用印鑒、錢(qián)、支票、賬認(rèn)真執(zhí)行分管制度。

(七)收入管理方面

收入管理方面嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算要求正確核算,無(wú)不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象,無(wú)截留、挪用和私設(shè)小金庫(kù)的現(xiàn)象。

(八)往來(lái)帳款管理與核算

內(nèi)部交易內(nèi)部往來(lái)核對(duì)一致并充分抵銷(xiāo),關(guān)聯(lián)交易核對(duì)一致。

(九)固定資產(chǎn)管理

嚴(yán)格按照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行管理,按規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,新增固定資產(chǎn)正確計(jì)價(jià),入賬及時(shí)。后期折舊處理嚴(yán)謹(jǐn)合理,定期進(jìn)行固定資產(chǎn)實(shí)物盤(pán)點(diǎn),對(duì)于盤(pán)點(diǎn)結(jié)果按規(guī)定進(jìn)行及時(shí)處理。

(十)稅務(wù)管理

1、印花稅計(jì)提錯(cuò)誤。印花稅率對(duì)物流、倉(cāng)儲(chǔ)收入印花稅均按0.5‰計(jì)提,而倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)費(fèi)印花稅率為1‰。

整改建議:應(yīng)按不同的稅目正確計(jì)提稅金。

(十一)檔案管理

1、歷年會(huì)計(jì)檔案均在企業(yè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)處保管。

整改建議:按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定,企業(yè)檔案管理部門(mén)應(yīng)該定期接收會(huì)計(jì)檔案,對(duì)封裝整理完畢的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào),歸檔管理,保證會(huì)計(jì)檔案的安全、保密。

三、總結(jié)

通過(guò)此次財(cái)務(wù)交互檢查工作,可以對(duì)被檢查公司財(cái)務(wù)工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行整改,提高了財(cái)務(wù)工作質(zhì)量,降低了外部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。

在此次財(cái)務(wù)交互檢查工作過(guò)程中,我公司也對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了總結(jié),避免在日后工作中出現(xiàn)類(lèi)似錯(cuò)誤,同時(shí),也對(duì)被檢查單位在各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作中較好的方面進(jìn)行了學(xué)習(xí)和借鑒。

_s分公司

20__年7月12日

篇五 提升基礎(chǔ)工作自查報(bào)告1450字

提升基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

根據(jù)縣委、縣政府要求,我監(jiān)管辦為扎實(shí)推進(jìn)監(jiān)管工作提速、提質(zhì)、提效,著力加強(qiáng)干部作風(fēng)建設(shè),在深刻學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)上級(jí)和縣委、政府有關(guān)作風(fēng)建設(shè)的一系列文件精神的基礎(chǔ)上,在發(fā)展提升年活動(dòng)中,積極開(kāi)展好“治庸、治懶、治散”活動(dòng),工作作風(fēng)明顯改善,工作效率全面提升。

一、活動(dòng)開(kāi)展情況

我監(jiān)管辦將“發(fā)展提升年”活動(dòng)與員工思想實(shí)際相結(jié)合;與監(jiān)管工作要求相結(jié)合;與強(qiáng)服務(wù)提質(zhì)效相結(jié)合;與促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展相結(jié)合,將“發(fā)展提升年”活動(dòng)不斷引向深入并富有成交,主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心布置。為開(kāi)展好“發(fā)展提升年”活動(dòng)、進(jìn)一步抓好“三治”工作,年初專(zhuān)門(mén)召開(kāi)“發(fā)展提升年”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì),并制定了活動(dòng)實(shí)施方案。對(duì)“發(fā)展提升年”活動(dòng)進(jìn)行深入廣泛的動(dòng)員,進(jìn)一步提升了全體干部職工的思想認(rèn)識(shí),并要求全體人員認(rèn)真按照縣委及分局的統(tǒng)一安排抓好各項(xiàng)工作任務(wù)的落實(shí),特別是查找解決機(jī)關(guān)效能和服務(wù)工作中存在的不足和差距。根據(jù)活動(dòng)方案要求,有條不紊地開(kāi)展自查自糾工作,研究解決辦法,逐條制訂整改措施。

二是強(qiáng)化學(xué)習(xí),領(lǐng)會(huì)精神。在“發(fā)展提升年”活動(dòng)”中,我辦認(rèn)真組織員工學(xué)習(xí)了2023年江西省和_市創(chuàng)業(yè)服務(wù)年活動(dòng)總結(jié)表彰暨“發(fā)展提升年”活動(dòng)動(dòng)員電視電話(huà)會(huì)議精神,以及江西省、_市和江西銀監(jiān)局關(guān)于開(kāi)展“發(fā)展提升年”活動(dòng)有關(guān)文件資料;學(xué)習(xí)了中央、地方黨政和銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)有關(guān)提升發(fā)展質(zhì)量和水平方面的政策文件以及有關(guān)法律法規(guī);學(xué)習(xí)了銀行業(yè)金融監(jiān)管的有關(guān)法律法規(guī)以及工作制度、工作紀(jì)律等,并積極組織員工參加銀監(jiān)會(huì)組織的“三大模塊”學(xué)習(xí),取得了優(yōu)異的成績(jī)。

三是強(qiáng)化督導(dǎo),注重實(shí)效。我監(jiān)管辦在開(kāi)展“發(fā)展提升年”活動(dòng)中進(jìn)一步完善了效能監(jiān)察方式,進(jìn)一步加強(qiáng)了日常督查工作力度,并充分運(yùn)用監(jiān)管人員相互監(jiān)督、銀行機(jī)構(gòu)外部監(jiān)督,以及受理效能投訴等多種手段,對(duì)“發(fā)展提升年”活動(dòng)開(kāi)展情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,并及時(shí)通報(bào)監(jiān)督檢查結(jié)果,以更及時(shí)解決“發(fā)展提升年”活動(dòng)中存在的突出問(wèn)題,確保“發(fā)展提升年”活動(dòng)取得明顯成效。一年來(lái),為改善金融服務(wù),我監(jiān)管辦在加大信貸投入,引導(dǎo)信貸投向,強(qiáng)化服務(wù)設(shè)置建設(shè),防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面做了大量的工作。特別是在行政審批效率方面,我監(jiān)管辦本著特事特辦,急事?tīng)?zhēng)辦的原則,審核優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置2個(gè);審核增設(shè)atm機(jī)4臺(tái);審核高管人員10名,以上16項(xiàng)行政許可事項(xiàng)均提前在規(guī)定的時(shí)限前辦結(jié),得到了轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的高度評(píng)價(jià)。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

我監(jiān)管辦采取單位自查和外部征求意見(jiàn)的形式,多渠道全方位地查擺問(wèn)題及不足,狠抓“治庸、治懶、治散”。通過(guò)自查,一至認(rèn)為近年來(lái)監(jiān)管辦過(guò)開(kāi)展“發(fā)展提升年”活動(dòng),工作作風(fēng)得到了明顯改善,嚴(yán)謹(jǐn)、務(wù)實(shí),嚴(yán)格、公正、文明監(jiān)管蔚然成風(fēng),工作效率明顯提高。

但目前監(jiān)管辦尚屬_銀監(jiān)分局的派駐機(jī)構(gòu),在人員方面實(shí)行定編管理,目前只有3人身兼多崗,且經(jīng)常被抽調(diào)到外地參加交叉檢查。在費(fèi)用方面實(shí)行報(bào)賬制,且每月公共經(jīng)費(fèi)只有2500元。由于人員少費(fèi)用緊造成不能及時(shí)或較好地完成地方政府布置的有關(guān)中心工作,特別是“三送”工作,雖然我們盡了的'努力積極參與,并在節(jié)日期間發(fā)動(dòng)員工捐款送溫暖,但很難與村民“三同”,特別是村民提出的一些要求我們也很難得到其滿(mǎn)足。

三、今后的努力方向

在今后的工作中,我監(jiān)管辦將在縣委、縣政府及分局常委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,繼續(xù)深入開(kāi)展“發(fā)展提升年”活動(dòng),并將“治庸、治懶、治散”作為一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作來(lái)抓,不斷加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),提升工作效率。特別是努力克服困難,創(chuàng)造條件,正確處理好條條與塊塊的關(guān)系,在全力做好本職工作的同時(shí),積極支持、參與縣委、縣政府的各項(xiàng)中心工作、重點(diǎn)工作,為打造“四個(gè)”全南做出新的貢獻(xiàn)。

篇六 落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查報(bào)告1450字

縣教育局:

我們__中心校根據(jù)縣教育局2月23日文件精神,對(duì)我鄉(xiāng)落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

一、基本情況:

__中心校有完全小學(xué)4所,教學(xué)點(diǎn)1各,專(zhuān)任教師78名,我校落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及省財(cái)政廳、省教育廳關(guān)于農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、公用經(jīng)費(fèi)支出管理暫行辦法的通知,建立規(guī)范科學(xué)的會(huì)計(jì)工作秩序,努力提高會(huì)計(jì)工作水平和資金使用效益,不斷促進(jìn)全鄉(xiāng)教育事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、各項(xiàng)政策落實(shí)情況:

1、學(xué)校的一切資金,由財(cái)務(wù)人員按有關(guān)規(guī)定統(tǒng)領(lǐng)統(tǒng)支,堅(jiān)決貫徹執(zhí)行國(guó)家及上級(jí)主管部門(mén)的有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),沒(méi)有發(fā)生在政策法規(guī)范圍之外,自作主張?zhí)幚碡?cái)務(wù)的不良問(wèn)題,學(xué)校任何財(cái)務(wù)活動(dòng)必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后,方可實(shí)施,重大開(kāi)支項(xiàng)目,都經(jīng)校務(wù)會(huì)議集體決定。嚴(yán)格財(cái)經(jīng)審批手續(xù),所有報(bào)銷(xiāo)發(fā)票,做到手續(xù)完備,每張發(fā)票注明用途,有經(jīng)手人,驗(yàn)收人,都經(jīng)過(guò)校長(zhǎng)簽字,自覺(jué)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,做好財(cái)務(wù)核算。

2、不斷加強(qiáng)小學(xué)財(cái)務(wù)管理,建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,推行財(cái)務(wù)公開(kāi)制度,嚴(yán)禁擠占、截留、挪用。全部取消農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)校各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi),堅(jiān)決杜絕亂收費(fèi)。

3、會(huì)計(jì)核算及時(shí)準(zhǔn)確,依法建帳,沒(méi)有“小金庫(kù)”和賬外賬行為,沒(méi)有發(fā)生新的債務(wù)現(xiàn)象,會(huì)計(jì)憑證填制規(guī)范,帳證相符。

4、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,財(cái)務(wù)管理制度健全,內(nèi)部控制制度健全,崗位職責(zé)明確,貧困寄宿生補(bǔ)助款按規(guī)定足額發(fā)放到學(xué)生手中,危改資金專(zhuān)款專(zhuān)用,無(wú)滯留、挪用。

5、單位沒(méi)有違反農(nóng)村義務(wù)教育改革政策的情況存在,不存在商業(yè)賄賂,XX年教師的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金、失業(yè)保險(xiǎn)、個(gè)人衛(wèi)生費(fèi)及時(shí)繳納,審驗(yàn)。

三、主要措施:

1、領(lǐng)導(dǎo)重視,財(cái)務(wù)人員工作負(fù)責(zé),學(xué)校配有專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)辦公室,配有專(zhuān)職財(cái)務(wù)人員2人,財(cái)務(wù)資料柜2個(gè);區(qū)校長(zhǎng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽(tīng)取財(cái)務(wù)工作匯報(bào),及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

2、財(cái)務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,能按照《中小財(cái)務(wù)制度》的有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬,會(huì)計(jì)科目使用合理,平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí),數(shù)據(jù)真實(shí);財(cái)務(wù)人員能對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,日記帳做到日清日結(jié),并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì),嚴(yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。

3、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益;明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

4、加強(qiáng)有限資金的管理,保證學(xué)校正常運(yùn)行,每學(xué)期開(kāi)學(xué)初制定財(cái)務(wù)工作計(jì)劃,通盤(pán)考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入;各項(xiàng)收入做到心中有數(shù),堅(jiān)持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余?!?/p>

5、學(xué)校成立了理財(cái)小組,定期檢驗(yàn)監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)行情況,大項(xiàng)支出經(jīng)行政會(huì)議研究決定。

四、存在的問(wèn)題:

1、《會(huì)計(jì)法》是規(guī)范財(cái)務(wù)管理的最高法律,因此要采取多種形式,不斷加大宣傳力度,樹(shù)立法制意識(shí),增強(qiáng)法制觀念,進(jìn)一步維護(hù)《會(huì)計(jì)法》的嚴(yán)肅性。

2、對(duì)各小學(xué)財(cái)務(wù)人員應(yīng)通過(guò)多層次教育培訓(xùn),進(jìn)一步提高人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平和業(yè)務(wù)工作能力,努力提高財(cái)務(wù)管理水平,規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。

3、塬區(qū)生員少,教師緊,在經(jīng)費(fèi)使用中,還需進(jìn)一步加強(qiáng)科學(xué)性,計(jì)劃性。

五、今后的工作打算:

嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及省財(cái)政廳、省教育廳關(guān)于農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、公用經(jīng)費(fèi)支出管理暫行辦法的通知,建立規(guī)范科學(xué)的會(huì)計(jì)工作秩序,提高財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益,促進(jìn)全鄉(xiāng)教育事業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

篇七 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告4850字

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

根據(jù)__證監(jiān)局《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20__〕18號(hào))(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通知”)精神和要求,為切實(shí)加強(qiáng)新華都購(gòu)物廣場(chǎng)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,提升財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算水平、提高財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量,公司制訂了《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的工作方案》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《工作方案》”),并成立專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排,本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)時(shí)間為20__年4月至10月,分為三個(gè)階段,4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)檢查階段、10月為整改提高階段。

截至本自查報(bào)告日,公司完成了自查自糾的階段性工作,形成了《新華都購(gòu)物廣場(chǎng)股份有限公司關(guān)于開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的自查報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《自查報(bào)告》”),并經(jīng)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和第__屆董事會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)。現(xiàn)將本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的組織開(kāi)展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題以及擬訂的整改措施等報(bào)告如下:

一、專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)組織與開(kāi)展情況

(一)專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的組織

1、公司根據(jù)《通知》精神,成立了以周文貴董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組。

2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理”的原則,實(shí)行公司總部與子公司的分級(jí)管理:公司總部負(fù)責(zé)實(shí)施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實(shí)施。

3、由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行對(duì)照檢查。公司其他部門(mén)人員配合、協(xié)助本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展。

4、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)自查工作進(jìn)行監(jiān)督與指導(dǎo)。

(二)專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展

1、各獨(dú)立核算單位依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定,對(duì)《__上市公司規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)調(diào)查表》所列的自查事項(xiàng)進(jìn)行逐條對(duì)照,全面、深入地查找存在的問(wèn)題,分析原因;在自查自糾過(guò)程中,邊查邊改,對(duì)可以馬上解決的,立即整改;對(duì)一時(shí)難以解決的問(wèn)題報(bào)告總部,經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改。

2、自查自糾期間,審計(jì)委員會(huì)指派內(nèi)部審計(jì)部門(mén)采取審閱資料、現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)、約談相關(guān)人員,對(duì)公司自查進(jìn)行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。

3、各獨(dú)立核算單位自查結(jié)束后,公司抽調(diào)骨干力量組成小組進(jìn)行抽查。

4、制度梳理:根據(jù)最新指引文件,結(jié)合公司實(shí)際情況對(duì)公司現(xiàn)有制度進(jìn)行修訂、完善,對(duì)公司缺少的制度,加以制定。使公司的規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更有成效。

二、自查工作的內(nèi)容

依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定,公司逐項(xiàng)對(duì)照《調(diào)查問(wèn)卷》進(jìn)行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制等方面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范,同時(shí)按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善,公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人,認(rèn)真加以落實(shí)。

三、自查結(jié)果及整改措施

(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

1、公司依據(jù)《______會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)人員。

2、公司按照國(guó)家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定,選聘主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn),有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力。

3、公司對(duì)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營(yíng)班子成員。

4、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司,未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人,會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系,未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

5、公司依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位,配備會(huì)計(jì)人員。崗位職責(zé)和考核制度明確,崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?,F(xiàn)有財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能,具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格。

6、公司《財(cái)務(wù)管理制度》依據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,對(duì)會(huì)計(jì)人員的離職交接做了規(guī)定,會(huì)計(jì)人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。

7、會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行有計(jì)劃地進(jìn)行輪換,但尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)人員的工作崗位實(shí)行有計(jì)劃地輪換作出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

8、公司重視會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),鼓勵(lì)會(huì)計(jì)人員自行參加各類(lèi)會(huì)計(jì)職稱(chēng)及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國(guó)家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求,每年組織會(huì)計(jì)人員參加財(cái)政部門(mén)組織的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn),最低不少于24課時(shí);并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請(qǐng)專(zhuān)家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn),提升會(huì)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。

9、會(huì)計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避,但尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)人員任用回避原則作出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(二)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性

1、公司根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財(cái)務(wù)管理制度的要求,記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全,部分由母公司開(kāi)具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。

2、采購(gòu)業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷(xiāo)貨清單、商品驗(yàn)收單、進(jìn)價(jià)變更單、用款申請(qǐng)單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.

3、記賬憑證的編制:在憑證的編號(hào)上,采用按照發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的`先后順序編號(hào),對(duì)一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時(shí),采取分?jǐn)?shù)編號(hào);“摘要”填寫(xiě)對(duì)所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)要說(shuō)明;將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中所涉及的全部會(huì)計(jì)科目,按照先借后貸的順序記入“會(huì)計(jì)科目”欄中的“一級(jí)科目”和“二級(jí)及明細(xì)科目”,并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章,明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4、憑證的審核:為了保證會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量,在記賬前由財(cái)務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對(duì)記賬憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核,主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù),所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致,審核其項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

5、公司各科目的明細(xì)賬由記賬憑證自動(dòng)過(guò)入系統(tǒng)。

6、公司使用用友nc財(cái)務(wù)系統(tǒng),記帳憑證每日打印每月裝訂成冊(cè),總賬、明細(xì)賬按年打印并訂裝。

7、公司單體財(cái)務(wù)報(bào)表是由系統(tǒng)自動(dòng)生成,在編制單體財(cái)務(wù)報(bào)表前都與集團(tuán)內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進(jìn)行對(duì)賬。

8、公司每月編制合并報(bào)表,合并范圍內(nèi)各主體對(duì)于同一經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的具體核算原則一致,母公司系通過(guò)對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達(dá)成。

9、公司會(huì)計(jì)估計(jì)變更實(shí)際履行董事會(huì)審批程序,但尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)變更須履行董事會(huì)審批程序作出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

10、對(duì)公司會(huì)計(jì)政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書(shū)面制度。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)會(huì)計(jì)政策變更須履行的審批程序

出明確規(guī)定。

整改期限:20__年7月10日前

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(三)資金管理和控制情況

1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度,貨幣資金日常管理由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險(xiǎn)投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會(huì)及董事會(huì)。

2、資金管理嚴(yán)格按照制度執(zhí)行,審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批,不超越權(quán)限審批。

3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系,與上市公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。

4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶(hù)管理辦法》開(kāi)設(shè)和管理銀行賬戶(hù),不存在以個(gè)人名義開(kāi)設(shè)賬戶(hù),財(cái)務(wù)由專(zhuān)人編制銀行余額調(diào)節(jié)表,公司開(kāi)通了網(wǎng)上銀行支付功能,支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶(hù)管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專(zhuān)門(mén)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理,出納人員均有核對(duì)收付款憑證。

6、公司禁止開(kāi)據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。

7、公司財(cái)務(wù)印鑒有財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、發(fā)票專(zhuān)用章分人管理,避免印鑒保管風(fēng)險(xiǎn)。

8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名,

9、個(gè)別子公司作廢票據(jù)能及時(shí)注明作廢字樣,但仍由出納保管備查,4月起改由會(huì)計(jì)保管備查。

(四)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況

1、公司根據(jù)《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財(cái)務(wù)管理制度》。公司的財(cái)務(wù)管理制度下設(shè)十三個(gè)章節(jié),包括總則、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動(dòng)資產(chǎn)管理、非流動(dòng)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、成本費(fèi)用管理、財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析、會(huì)計(jì)電算化、股利政策、內(nèi)部審計(jì)、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時(shí)制訂了有關(guān)費(fèi)用、收入、固定資產(chǎn)等十二項(xiàng)的內(nèi)控制度。公司財(cái)務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益,保證公司的資產(chǎn)安全。

2、公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)行由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定及修改,由總經(jīng)理審定,董事會(huì)批準(zhǔn)的分級(jí)審核制度。

3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財(cái)務(wù)管理制度,統(tǒng)一制定下屬子公司的會(huì)計(jì)政策,并督促其按財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)政策執(zhí)行。

4、公司對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。

整改措施:修訂公司《財(cái)務(wù)管理制度》,對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。

整改計(jì)劃:在20__年7月10日前

整改責(zé)任人:主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人。

(五)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

1、公司使用用友nc版財(cái)務(wù)軟件,模塊運(yùn)行正常,基本能滿(mǎn)足公司目前的運(yùn)營(yíng)需要。

2、公司財(cái)務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護(hù)由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé),數(shù)據(jù)庫(kù)每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專(zhuān)人負(fù)責(zé)維護(hù),技術(shù)問(wèn)題由用友公司負(fù)責(zé)處理,公司購(gòu)買(mǎi)軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的維護(hù)人員不得泄漏公司財(cái)務(wù)信息。

3、公司對(duì)用友nc軟件系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進(jìn)行了設(shè)置。不屬于財(cái)務(wù)部門(mén)的人員無(wú)法訪(fǎng)問(wèn)及獲取財(cái)務(wù)信息。

4、公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進(jìn)行“反結(jié)賬”操作時(shí)需要履行向總部財(cái)務(wù)總監(jiān)申請(qǐng)及審批程序。

(六)母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

1、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的管理情況

子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理為子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由母公司任命,其對(duì)母公司負(fù)責(zé);子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考核由子公司進(jìn)行初評(píng),母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行復(fù)評(píng),最終由母公司總裁確認(rèn)。

子公司其余財(cái)務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負(fù)責(zé)。母公司對(duì)子公司一般財(cái)務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致,須持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。母公司不定期組織對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。

2、母公司對(duì)子公司的資金管理情況

子公司每日下班前須向母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)送《資金日?qǐng)?bào)表》,每周一報(bào)送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報(bào)送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表,便于母公司了解子公司的資金管理及運(yùn)營(yíng)情況;由母公司負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。

母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái),子公司對(duì)外拆借資金、對(duì)外擔(dān)保和大額對(duì)外投資等須經(jīng)母公司批準(zhǔn);母公司對(duì)子公司實(shí)行全面預(yù)算管理。

子公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)須經(jīng)母公司審批。

四、自查總結(jié)

通過(guò)此次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的開(kāi)展與自查,公司董事、高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了總結(jié)并認(rèn)真進(jìn)行分析和反思,提出了整改方案及措施,規(guī)范了公司的運(yùn)作水平,增強(qiáng)了公司財(cái)務(wù)人員對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的認(rèn)識(shí),提高了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機(jī)進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作運(yùn)行體制,形成促進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范開(kāi)展的長(zhǎng)效機(jī)制,提高公司規(guī)范運(yùn)作意識(shí)和治理水平。

篇八 統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告1850字

統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

__鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)及數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查工作在鄉(xiāng)政府的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的指導(dǎo)下,堅(jiān)持實(shí)事求是,開(kāi)拓創(chuàng)新,扎實(shí)工作,圓滿(mǎn)完成了自查自糾的任務(wù)。根據(jù)__縣統(tǒng)計(jì)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于開(kāi)展2023年農(nóng)村統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作檢查的通知》的精神,結(jié)合統(tǒng)計(jì)工作實(shí)際,現(xiàn)將我鄉(xiāng)農(nóng)村統(tǒng)計(jì)調(diào)查基礎(chǔ)及數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查工作的自查情況報(bào)告如下:

一、統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識(shí)

統(tǒng)計(jì)是黨和國(guó)家實(shí)行科學(xué)決策和進(jìn)行現(xiàn)代化管理的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)工作。為此,鄉(xiāng)政府對(duì)農(nóng)村統(tǒng)計(jì)檢查自查工作高度重視,認(rèn)真領(lǐng)會(huì)自查工作精神,再次學(xué)習(xí)《統(tǒng)計(jì)法》和《省統(tǒng)計(jì)管理?xiàng)l例》,統(tǒng)一了思想,提高了認(rèn)識(shí),明確了統(tǒng)計(jì)檢查自查工作的重要性。

二、鄉(xiāng)鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)

1、分管情況:__鄉(xiāng)黨委委員、副書(shū)記__具體分管統(tǒng)計(jì)工作。保證統(tǒng)計(jì)工作有人負(fù)責(zé),有人管理。

2、統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)健全、制度完整:鄉(xiāng)政府確定專(zhuān)職統(tǒng)計(jì)員從事統(tǒng)計(jì)工作,制定了較為完善的統(tǒng)計(jì)制度,要求統(tǒng)計(jì)人員按規(guī)定參加統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),按時(shí)參加統(tǒng)計(jì)年檢,做到持證上崗,依法統(tǒng)計(jì)。

三、統(tǒng)計(jì)工作軟、硬件建設(shè)

1、鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)辦公場(chǎng)所

鄉(xiāng)黨政領(lǐng)導(dǎo)在政府辦公場(chǎng)所緊缺的情況下特意為統(tǒng)計(jì)辦留置了一間全新、單獨(dú)的辦公室,并配置了專(zhuān)用的微機(jī)、打印機(jī)、檔案柜等,有效提高了統(tǒng)計(jì)工作效率。

2、制度建設(shè)

根據(jù)統(tǒng)計(jì)制度要求不斷完善各項(xiàng)管理制度。建立統(tǒng)計(jì)資料管理制度、數(shù)據(jù)質(zhì)量抽查制度,規(guī)范各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作記錄和統(tǒng)計(jì)資料的存檔管理,做到有章可循,有據(jù)可查,使日常統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作和資料管理工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。

3、各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表按要求實(shí)行網(wǎng)上直報(bào),并建立完整的村級(jí)臺(tái)帳,保證數(shù)據(jù)質(zhì)量,實(shí)事求是。

四、數(shù)據(jù)來(lái)源

1、充分發(fā)揮廣大鄉(xiāng)、村干部主觀能動(dòng)性,認(rèn)真開(kāi)展統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查。包括農(nóng)產(chǎn)量抽樣調(diào)查、畜牧抽樣調(diào)查、固定資產(chǎn)投資調(diào)查、農(nóng)業(yè)普查、經(jīng)濟(jì)普查等統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作。

2、鄉(xiāng)直有關(guān)部門(mén)上報(bào)各種報(bào)表及表冊(cè)。如派出所提供的人口報(bào)表,畜牧站上報(bào)的畜牧生產(chǎn)季報(bào)表,農(nóng)業(yè)服務(wù)中心上報(bào)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收入和農(nóng)民負(fù)擔(dān)調(diào)查表等。

3、鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)人員到有關(guān)單位搜集相關(guān)的統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)材料。統(tǒng)計(jì)人員到鄉(xiāng)直管財(cái)政所、畜牧站、農(nóng)業(yè)服務(wù)中心等單位搜集勞動(dòng)情況及報(bào)表材料,到中心小學(xué)、衛(wèi)生院等垂管單位搜集相關(guān)統(tǒng)計(jì)材料。

五、基礎(chǔ)工作

1、加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高統(tǒng)計(jì)人員的理論水平及業(yè)務(wù)素質(zhì)。統(tǒng)計(jì)人員能堅(jiān)持認(rèn)真學(xué)習(xí)《統(tǒng)計(jì)法》及工作中的有關(guān)法律法規(guī),按時(shí)按規(guī)定參加統(tǒng)計(jì)工作會(huì)議、有關(guān)統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)及統(tǒng)計(jì)執(zhí)法考試等,提高了自身素質(zhì),適應(yīng)了工作需要。

2、對(duì)統(tǒng)計(jì)工作有計(jì)劃、有安排、有落實(shí)。根據(jù)上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的安排,鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)部門(mén)及時(shí)擬定了年初工作計(jì)劃,及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)度,鄉(xiāng)黨委、政府每年研究統(tǒng)計(jì)工作會(huì)議不少于2次,對(duì)統(tǒng)計(jì)工作早安排、早部署,保證了統(tǒng)計(jì)工作順利開(kāi)展。

3、堅(jiān)持實(shí)事求是、嚴(yán)格統(tǒng)計(jì)執(zhí)法,認(rèn)真做好統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作,按時(shí)按質(zhì)完成了統(tǒng)計(jì)各類(lèi)報(bào)表工作。

(1)鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)人員每月都要抽出部分時(shí)間,深入農(nóng)村及有關(guān)單位進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查,搜集統(tǒng)計(jì)資料,了解轄區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn),群眾生產(chǎn)、生活等各方面情況,進(jìn)一步核實(shí)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、可靠性。嚴(yán)格統(tǒng)計(jì)執(zhí)法,按時(shí)按規(guī)定上報(bào)各種報(bào)表。

(2)認(rèn)真搞好檔案管理。將統(tǒng)計(jì)資料及時(shí)裝訂成冊(cè),將重要統(tǒng)計(jì)資料整理歸檔。由于基礎(chǔ)工作做得扎實(shí),統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)源可靠,統(tǒng)計(jì)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí),責(zé)任心強(qiáng),業(yè)務(wù)素質(zhì)較好。因此,本鄉(xiāng)歷年農(nóng)村統(tǒng)計(jì)工作沒(méi)有發(fā)生虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料的違法行為。

經(jīng)核查,鄉(xiāng)級(jí)上報(bào)農(nóng)作物播種面積數(shù)據(jù)15筆,分村匯總66筆,差異率0%;鄉(xiāng)級(jí)上報(bào)農(nóng)作物產(chǎn)量數(shù)據(jù)12筆,分村匯總60筆,差異率0%;鄉(xiāng)級(jí)上報(bào)生豬存欄數(shù)據(jù)1筆,分村匯總5筆,差異率0%;牛存欄數(shù)據(jù)1筆,分村匯總5筆,差異率0%;羊存欄數(shù)據(jù)1筆,分村匯總5筆,差異率0%;家禽存欄數(shù)據(jù)1筆,分村匯總5筆,差異率0%。

六、存在的不足

對(duì)村級(jí)統(tǒng)計(jì)人員培訓(xùn)較少,鄉(xiāng)直有關(guān)單位統(tǒng)計(jì)報(bào)表不能及時(shí)上報(bào)鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)站。

七、下一步工作打算

1、加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高統(tǒng)計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)人員要加強(qiáng)政治理論及業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí),要認(rèn)真學(xué)習(xí)與統(tǒng)計(jì)有關(guān)的法律、法規(guī),按規(guī)定參加上級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)舉行的會(huì)議、培訓(xùn)、執(zhí)法考試,努力提高統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)水平,不斷適應(yīng)新時(shí)期統(tǒng)計(jì)工作的需要。

2、加強(qiáng)對(duì)村級(jí)統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn),努力提高村級(jí)統(tǒng)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。要搜集準(zhǔn)備培訓(xùn)資料,擬定培訓(xùn)計(jì)劃,每年至少對(duì)村級(jí)統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)一次以上,使其統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)素質(zhì)有一定的提高。

3、規(guī)范統(tǒng)計(jì)檔案管理。認(rèn)真搜集統(tǒng)計(jì)資料予以保存,規(guī)范建檔。

4、熱情給領(lǐng)導(dǎo)與有關(guān)部門(mén)及人員提供統(tǒng)計(jì)優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

5、堅(jiān)決按時(shí)、按質(zhì)、按量完成上級(jí)統(tǒng)計(jì)部門(mén)交給的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作。

篇九 辦公室基礎(chǔ)工作自查報(bào)告1700字

辦公室基礎(chǔ)工作自查報(bào)告

根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于在全縣深入開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動(dòng)的通知》要求,我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,組織專(zhuān)門(mén)班子,依據(jù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的標(biāo)準(zhǔn)要求,對(duì)全系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面自查,進(jìn)一步提升了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作規(guī)范運(yùn)作水平,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

一、高度重視,工作安排全面。

縣財(cái)政局《關(guān)于在全縣深入開(kāi)展會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動(dòng)的通知》下發(fā)以后,我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了局屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員會(huì)議,就此項(xiàng)工作做了專(zhuān)題安排,要求各單位要成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),確定專(zhuān)人認(rèn)真開(kāi)展創(chuàng)建工作。同時(shí)組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī),使全體領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)人員進(jìn)一步增強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解,并能夠高度重視,積極參與自查整改,切實(shí)做好全系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)工作,共同促進(jìn)全系統(tǒng)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。

二、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn),工作扎實(shí)開(kāi)展。

按照《______會(huì)計(jì)法》、《陜西省會(huì)計(jì)管理?xiàng)l例》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》等文件要求,我局及局屬各單位認(rèn)真細(xì)致的從會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置和會(huì)計(jì)人員任用、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、制度體系、會(huì)計(jì)電算化實(shí)施情況等進(jìn)行了全面細(xì)致的自查:

1、各單位都能依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、配備會(huì)計(jì)人員,并組織會(huì)計(jì)人員按時(shí)參加繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。局屬各單位都能按規(guī)定配備財(cái)務(wù)人員,核算中心納管單位設(shè)報(bào)賬聯(lián)絡(luò)員一名,核算中心未納管的單位設(shè)會(huì)計(jì)一名,出納一名,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。出納、會(huì)計(jì)分工清楚,職責(zé)明確。財(cái)務(wù)人員變動(dòng)移交手續(xù)健全。

2、各單位能依法建賬,嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求和國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目,開(kāi)展會(huì)計(jì)工作,會(huì)計(jì)政策運(yùn)用準(zhǔn)確。

3、原始憑證的格式正確、內(nèi)容完整、要素齊全,填制方法、審核程序等符合會(huì)計(jì)制度要求;記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯(cuò)誤方法等符合會(huì)計(jì)制度要求,是經(jīng)有關(guān)責(zé)任人簽章,字跡清楚,裝訂整齊。

4、各單位都能按規(guī)定設(shè)置總賬、明細(xì)賬、日記賬和備查賬,賬薄啟用規(guī)范,賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確,結(jié)賬、錯(cuò)誤更正方法都符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符,現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記,結(jié)出余額,銀行存款與銀行對(duì)賬單及時(shí)核對(duì)。

5、財(cái)務(wù)人員能按時(shí)、按照規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表,財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)。

6、會(huì)計(jì)檔案管理人員對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都能按照國(guó)家規(guī)定定期整理歸檔,妥善保管,會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱、復(fù)制及時(shí)登記,會(huì)計(jì)檔案的銷(xiāo)毀符合規(guī)定手續(xù)。

7、各單位內(nèi)部控制機(jī)制已經(jīng)建立,內(nèi)部審計(jì)制度健全,會(huì)計(jì)出納分設(shè),印鑒分管,按時(shí)按要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,財(cái)產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。

8、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度健全,執(zhí)行到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理,支票管理,發(fā)票領(lǐng)用、繳存、銷(xiāo)毀等符合內(nèi)控制度要求,資產(chǎn)配置、處置符合國(guó)有資產(chǎn)管理辦法。

9、建立會(huì)計(jì)電算化各項(xiàng)管理制度,配備會(huì)計(jì)核算專(zhuān)用計(jì)算機(jī),按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼,打印、裝訂賬薄、憑證,會(huì)計(jì)電算化工作符合規(guī)范的要求。

三、查漏補(bǔ)缺,確保自查成效。

通過(guò)自查,我系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作總的情況是好的,各單位都能?chē)?yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作比較規(guī)范,但與會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作考核標(biāo)準(zhǔn)相比,還有一定的差距,主要存在以下不足和問(wèn)題:

1、部分單位會(huì)計(jì)人員無(wú)會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

2、個(gè)別記賬憑證的空行未注銷(xiāo)。

3、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度有待進(jìn)一步健全和完善。

4、對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育學(xué)習(xí)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,我們堅(jiān)持標(biāo)本兼治的原則,采取有效措施,靠實(shí)整改責(zé)任,逐條逐項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真的整改:

一是督促無(wú)證人員積極參加會(huì)計(jì)從業(yè)資格證培訓(xùn)考試,力爭(zhēng)全系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員都持證上崗。

二是對(duì)記賬憑證空行未按規(guī)定注銷(xiāo)的,逐憑證整改完善,確保每一張記賬憑證都符合規(guī)定。

三是舉辦財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)會(huì),加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展的能力,全面提升財(cái)會(huì)隊(duì)伍素質(zhì)。

四是進(jìn)一步健全和完善內(nèi)部會(huì)計(jì)制度,建立會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長(zhǎng)效機(jī)制,使全系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作的整體水平進(jìn)一步提高。

篇十 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況報(bào)告1000字

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況報(bào)告

根據(jù)《關(guān)于落實(shí)公司____年三季度財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作例會(huì)相關(guān)要求的通知》,我廠開(kāi)展了有關(guān)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的自查工作,現(xiàn)將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況報(bào)告如下:

1、建章建制的情況

結(jié)合本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,現(xiàn)已制定并試行了《資金申請(qǐng)及審批制度》,并《財(cái)務(wù)管理制度》已成稿,后續(xù)將會(huì)逐步完善對(duì)制度的建設(shè)。

2、會(huì)計(jì)核算工作的情況

在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效地實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,杜絕各種漏洞的發(fā)生。做好日常的會(huì)計(jì)核算工作,加強(qiáng)會(huì)計(jì)憑證的審核和檢查,保證基礎(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整。

3、資金支付審批流程情況

嚴(yán)格按照《資金申請(qǐng)及審批制度》執(zhí)行。由經(jīng)辦人員填寫(xiě)用款申請(qǐng)單,報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后,報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批,在報(bào)廠長(zhǎng)審批,由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部核付。

4、銀行余額調(diào)節(jié)表及銀行賬戶(hù)管理情況

我廠在銀行賬戶(hù)方面,只有一個(gè)收入賬戶(hù)及一個(gè)基本賬戶(hù)。在工作中,加強(qiáng)對(duì)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單的核對(duì),同時(shí)對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)的真實(shí)性進(jìn)行核查。在銀行存款業(yè)務(wù)方面,每月月終及時(shí)將銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單進(jìn)行核對(duì),并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,將兩者余額調(diào)節(jié)相符,做到月結(jié)月清。

5、往來(lái)款的核對(duì)和確認(rèn)以及債權(quán)債務(wù)的清查情況

加強(qiáng)了對(duì)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的核對(duì)工作,及時(shí)清理了長(zhǎng)期的預(yù)付款項(xiàng),以杜絕潛虧的出現(xiàn)。

6、會(huì)計(jì)檔案整理歸檔情況

嚴(yán)格按照財(cái)政部、國(guó)家檔案局制定的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》管理會(huì)計(jì)憑證、計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料,定期整理、立卷、歸檔。指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案,妥善保管。會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱、銷(xiāo)毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

7、合同管理情況

建立了合同管理制度,逐步完善了從合同審簽到簽訂的流程,明確了授權(quán)和審簽的流程。所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都需簽訂了合同、協(xié)議,并明確授權(quán)和審簽的流程,禁止因沒(méi)有簽訂合同導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛。

8、發(fā)票管理情況

購(gòu)領(lǐng)發(fā)票時(shí),提出購(gòu)票申請(qǐng),持簿購(gòu)買(mǎi)發(fā)票。保管發(fā)票時(shí),專(zhuān)人保管,并設(shè)置發(fā)票登記簿,已登記領(lǐng)用情況。嚴(yán)格杜絕轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)發(fā)的情況出現(xiàn)。

9、現(xiàn)金管理情況

我廠由于離銀行較遠(yuǎn),交通不便,庫(kù)存現(xiàn)金限額,一般按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)人員在報(bào)銷(xiāo)日之前預(yù)約報(bào)銷(xiāo)金額報(bào)財(cái)務(wù)核定,財(cái)務(wù)按照核定金額取現(xiàn),以杜絕產(chǎn)生庫(kù)存現(xiàn)金過(guò)多的情況。除核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額外,其余必須存入銀行,各單位經(jīng)濟(jì)往來(lái),必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

篇十一 自查報(bào)告:會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告1000字

___年,在市銀監(jiān)分局及市、縣人行的正確領(lǐng)導(dǎo)下,精心組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的__大會(huì)議精神,圍繞“兩個(gè)翻番,兩個(gè)率先”目標(biāo),堅(jiān)持以統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量為中心,突出統(tǒng)計(jì)“雙基”建設(shè)和統(tǒng)計(jì)信息化建設(shè)兩個(gè)工作重點(diǎn),創(chuàng)新思路、求真務(wù)實(shí)、內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外塑形象,全縣干部職工的精神面貌、工作環(huán)境煥然一新,管理秩序井然有序,統(tǒng)計(jì)服務(wù)水平和統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)明顯提高,圓滿(mǎn)完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)將本次自查情況報(bào)告如下:

一、認(rèn)識(shí)明確,精心組織

此次開(kāi)展統(tǒng)計(jì)執(zhí)法、統(tǒng)計(jì)質(zhì)量大檢查非常必要,統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是否真實(shí)準(zhǔn)確,關(guān)系到國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策的科學(xué)性和貨幣政策決策的正確性。為此,我們認(rèn)真開(kāi)展了一次普法宣傳教育,組織全體干部、職工和統(tǒng)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了《______統(tǒng)計(jì)法》、《統(tǒng)計(jì)法概論》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》,增強(qiáng)了全員的統(tǒng)計(jì)法律意識(shí),通過(guò)宣傳、學(xué)習(xí),使廣大統(tǒng)計(jì)人員認(rèn)識(shí)到準(zhǔn)確、及時(shí)地提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是《統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定的每個(gè)統(tǒng)計(jì)人員和統(tǒng)計(jì)組織應(yīng)盡的義務(wù),不履行義務(wù)要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任,從而提高依法統(tǒng)計(jì)的自覺(jué)性。

經(jīng)查,所報(bào)資本充足率報(bào)表、信貸違約客戶(hù)情況、信貸咨詢(xún)登記、現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)表等各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表均能及時(shí)、保質(zhì)、保量地報(bào)送,各類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能做到及時(shí)整理并歸檔保存,不存在虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、拒報(bào)、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。

二、隊(duì)伍建設(shè)情況及存在的問(wèn)題

全縣所轄機(jī)構(gòu)均設(shè)立了統(tǒng)計(jì)崗,各社都設(shè)立了一名統(tǒng)計(jì)員,做到了人員配備到位,但由于人員缺乏,一直以來(lái)統(tǒng)計(jì)崗均由各社主辦會(huì)計(jì)兼任,沒(méi)能設(shè)置獨(dú)立的統(tǒng)計(jì)崗,配備專(zhuān)職統(tǒng)計(jì)人員,且基層統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低,缺乏專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn),統(tǒng)計(jì)歸屬概念不清,此外,一些企事業(yè)單位在填寫(xiě)原始憑證時(shí)款項(xiàng)來(lái)源、用途用詞模糊、不規(guī)范,造成會(huì)計(jì)部門(mén)記賬失誤,致使統(tǒng)計(jì)歸并錯(cuò)誤,其次,由于基層人員變動(dòng)頻繁,且沒(méi)能實(shí)現(xiàn)辦公自動(dòng)化,各類(lèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)還需手工計(jì)算等原因,造成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的估報(bào)、串項(xiàng)等錯(cuò)誤。

三、采取措施

1、依法進(jìn)行金融統(tǒng)計(jì)工作,要嚴(yán)格執(zhí)行《______統(tǒng)計(jì)法》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》,堅(jiān)持實(shí)事求是,依法進(jìn)行金融統(tǒng)計(jì)工作。

2、切實(shí)加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍建設(shè),保證統(tǒng)計(jì)員隊(duì)伍的穩(wěn)定,加強(qiáng)崗位培訓(xùn)和崗位練兵,努力提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)。

3、逐步改進(jìn)和完善金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度,以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制改革和金融體制改革對(duì)金融統(tǒng)計(jì)工作要求,不斷提高金融統(tǒng)計(jì)工作水平。

4、加大對(duì)金融統(tǒng)計(jì)工作的科技投入,盡快健全和完善覆蓋面廣、效率高、共享性強(qiáng)、規(guī)范的數(shù)據(jù)信息管理體系,保證金融統(tǒng)計(jì)工作快捷、高效地進(jìn)行。

基礎(chǔ)工作自查報(bào)告(十一篇)

基礎(chǔ)工作自查報(bào)告我委根據(jù)文件精神,從12月上旬起,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)
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