有哪些
費用報銷規(guī)程涉及的種類繁多，主要包括以下幾類：1. 差旅費用：包括交通費、住宿費、餐飲費、會議費等。2. 辦公費用：如日常辦公用品采購、辦公設(shè)備維修、電話通訊費等。
3. 培訓(xùn)費用：員工參加專業(yè)培訓(xùn)產(chǎn)生的報名費、教材費、交通費等。
4. 市場推廣費用：廣告宣傳、促銷活動、樣品制作等。
5. 福利費用：員工福利品購買、體檢費、節(jié)日福利等。
6. 招聘費用：招聘廣告、面試場地租賃、背景調(diào)查等。
7. 其他費用：包括但不限于項目執(zhí)行費、咨詢費、法律服務(wù)費等。
標(biāo)準(zhǔn)
1. 合理性：所有報銷必須基于公司業(yè)務(wù)需要，不能用于個人消費。2. 正規(guī)發(fā)票：所有報銷需提供正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，不得使用收據(jù)或其他非正式憑證。
3. 真實性：報銷事項必須真實，嚴禁虛假報銷。
4. 預(yù)算控制：報銷金額應(yīng)符合年度預(yù)算或項目預(yù)算，超出部分需提前申請。
5. 時間限制：費用應(yīng)在發(fā)生后30天內(nèi)提交報銷，逾期將不予處理。
6. 審批流程：報銷單需經(jīng)過直接上級和財務(wù)部門審批，重大費用還需總經(jīng)理簽字。
7. 限額規(guī)定：對于某些費用，如單次餐飲費，可能設(shè)定上限，超過需提前申請。
是什么意思
費用報銷規(guī)程的核心是規(guī)范公司的財務(wù)管理，確保資金使用的合規(guī)性和透明度。這意味著員工在產(chǎn)生費用后，需要按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進行報銷，包括但不限于準(zhǔn)備完整的報銷憑證、遵守預(yù)算限制、及時提交申請，并接受各級審批。規(guī)程也強調(diào)了對虛假報銷的零容忍態(tài)度，旨在防止財務(wù)風(fēng)險，維護公司利益。此外，通過明確的限額規(guī)定，可以有效控制成本，提高資金利用效率。每個員工都應(yīng)理解和遵守這些規(guī)程，以保證公司的正常運營和財務(wù)健康。
費用報銷規(guī)程范文
第1篇 物業(yè)管理公司費用報銷審核作業(yè)規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷審核標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程
1.0目的
規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司各項報銷費用的控制。
3.0職責(zé)
3.1公司總經(jīng)理及授權(quán)人負責(zé)報銷費用的審批。
3.2財務(wù)部主管負責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
4.0程序要點
4.1費用報銷的標(biāo)準(zhǔn)。
4.1.1經(jīng)營費用的報銷審核,以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。
4.2報銷單據(jù)的填制要求。
4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在費用報銷單的反面左邊。
4.2.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫費用報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.2.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《采購計劃表》或《申購單》和發(fā)票到倉庫按《物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《申購單》、《入庫單》附在費用報銷單的后面。
4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報費用報銷單。
4.3報銷單據(jù)的審核。
4.3.1費用報銷單由各部門主管簽字確認后由報銷人交總經(jīng)理/授權(quán)人審批。
4.3.2財務(wù)部主管應(yīng)在收到費用報銷單的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期。
4.3.3經(jīng)審核費用報銷單不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問應(yīng)退回費用報銷單重新核查。
4.4費用的給付。
4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的費用報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。
4.4.2出納根據(jù)費用報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。
4.4.3報銷人持費用報銷單在出納處領(lǐng)取費用,并在《費用報銷登記表》中簽名。
4.4.4單位價格在10000元以下的報銷費用,由出納按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.4.5單位價格在10000元以上的報銷費用,原則上由出納按照《銀行存款標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部主管批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
4.4.6費用發(fā)生前借支款項的,由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》作沖減處理。
4.5報銷單據(jù)的保管。
4.5.1費用報銷單由會計按順序編制記賬憑證,財務(wù)部主管審核后,由會計匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。
4.5.2所有的費用報銷單由財務(wù)部加密長期保存。
5.0記錄
5.1《費用報銷登記表》。
5.2《費用報銷單》。
6.0相關(guān)支持文件
6.1《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.2《銀行存款標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.3《物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
第2篇 某物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責(zé)
1.財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
2.公司總經(jīng)理負責(zé)報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a)費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b)將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d)采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e)非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f)外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a)費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認。
b)財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
c)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
3.費用的給付
a)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
b)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
d)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a)費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
b)所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
5.本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
第3篇 物業(yè)公司費用報銷管理作業(yè)規(guī)程
1.0目的
1.1本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
2.1本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
3.0職責(zé)
3.1財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
3.2公司總經(jīng)理負責(zé)報銷費用的審批。
4.0程序要點
4.1 報銷費用的填制要求
4.1.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.1.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
4.1.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.1.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
4.1.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
4.1.6外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
4.2 報銷單據(jù)的審核
4.2.1費用報銷單據(jù)由各部門負責(zé)人在部門主管欄內(nèi)簽字確認。
4.2.2財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
4.2.3經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
4.3費用的給付
4.3.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
4.3.2單位價格在5000元以下的報銷費用,由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.3.3單位價格在5000元以上的報銷費用,原則上由出納員按照《銀行存款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
4.3.4各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員按照《備用金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》作沖減備用金處理。
4.4 費用報銷單據(jù)的保管
4.4.1費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
4.4.2所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
4.5本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
5.0引用文件和記錄表格
5.1 《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》
5.2 《銀行存款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》
5.3 《備用金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》
第4篇 費用報銷管理規(guī)程范例
第六章 費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、 適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責(zé)
1. 財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
2. 公司總經(jīng)理負責(zé)報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a) 費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d) 采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f) 外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a) 費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認。
b) 財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
c) 經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
3. 費用的給付
a) 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
d) 各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a) 費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
b) 所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
5. 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
