有哪些內(nèi)容
財務(wù)科制度是企業(yè)管理的核心組成部分，主要包括以下幾個方面：
1. 財務(wù)核算制度：規(guī)定會計科目設(shè)置、賬簿記錄、憑證管理等，確保財務(wù)信息準(zhǔn)確無誤。
2. 預(yù)算管理制度：設(shè)定預(yù)算編制、審批、執(zhí)行與控制流程，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)財務(wù)目標(biāo)。
3. 資金管理制度：規(guī)范資金的籌集、使用、調(diào)度和償還，保障資金安全與效益。
4. 成本費(fèi)用管理制度：制定成本計算方法和費(fèi)用控制措施，提高經(jīng)濟(jì)效益。
5. 審計監(jiān)督制度：設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)制，定期進(jìn)行財務(wù)審核，防范風(fēng)險。
6. 財務(wù)報告制度：明確財務(wù)報表的編制、審核和披露要求，保證信息透明。
重要性和意義
財務(wù)科制度的建立和完善對企業(yè)運(yùn)營至關(guān)重要：
1. 提升財務(wù)管理效率：制度化運(yùn)作可以減少人為錯誤，提升財務(wù)處理速度，提高工作效率。
2. 規(guī)避風(fēng)險：通過嚴(yán)格的規(guī)章制度，預(yù)防財務(wù)欺詐，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。
3. 保障決策依據(jù)：準(zhǔn)確的財務(wù)信息為管理層決策提供可靠依據(jù)，推動企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施。
4. 增強(qiáng)合規(guī)性：遵守國家財經(jīng)法規(guī)，避免法律風(fēng)險，維護(hù)企業(yè)良好社會形象。
5. 提高投資者信心：規(guī)范的財務(wù)制度能夠增強(qiáng)外部投資者對企業(yè)的信任，吸引投資。
注意事項
1. 制度應(yīng)與時俱進(jìn)：隨著市場環(huán)境變化和企業(yè)成長，財務(wù)制度需不斷更新完善。
2. 實(shí)施與執(zhí)行：制度的制定只是第一步，關(guān)鍵在于執(zhí)行，要確保員工理解和遵守。
3. 監(jiān)控與反饋：建立監(jiān)控機(jī)制，定期評估制度效果，及時調(diào)整優(yōu)化。
4. 權(quán)責(zé)分明：明確各部門在財務(wù)流程中的職責(zé)，防止權(quán)責(zé)不清導(dǎo)致的問題。
5. 培訓(xùn)與教育：定期對員工進(jìn)行財務(wù)知識和制度培訓(xùn)，提高全員財務(wù)素養(yǎng)。
以上內(nèi)容旨在闡述財務(wù)科制度的基本構(gòu)成、重要性及其執(zhí)行中的注意事項，希望能為企業(yè)財務(wù)管理提供有益參考。
財務(wù)科制度范文
第1篇 辦公室財務(wù)科監(jiān)控室管理制度(范例)
制度是個社會的游戲規(guī)則,更規(guī)范的講,它們是為人們的相互關(guān)系而人為設(shè)定的一些制約。為此,我們一般要求大家共同遵守辦事規(guī)程或行動準(zhǔn)則來提高辦事效率,才設(shè)定一些制度。下面是我們應(yīng)屆畢業(yè)生制度職責(zé)大全提供的制度文章供您參考:
財務(wù)科管理制度
為加強(qiáng)公司財務(wù)管理,根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度,結(jié)合公司具體情況,制定本制度。
第一條 財會人員應(yīng)嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律,貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,以提高公司經(jīng)濟(jì)效益、壯大公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨,制止鋪張浪費(fèi),降低消耗,增加積累,把財務(wù)工作做好。
第二條 財會人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制,各司其責(zé),互相配合,如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督公司各項經(jīng)濟(jì)活動。
第三條 記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,按期報帳。
第四條 財會人員在辦理會計事務(wù)中,必須堅持原則,照章辦事。對違反財經(jīng)紀(jì)律和公司財務(wù)制度的款項,應(yīng)拒絕支付、并及時上報分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。
第五條 建立穩(wěn)定的財會人員隊伍。財會人員調(diào)動或因故辭職,應(yīng)與接替人員辦理交接手續(xù),未辦完交接手續(xù)的,不得離職,不得中斷會計工作。
第六條 一切現(xiàn)金往來,須憑據(jù)收付。
第七條 正常的辦公費(fèi)用開支報銷,必須用正式發(fā)票,印章齊全,經(jīng)辦人簽名,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長簽字后方能報銷付款。
第八條 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶,違者將視情節(jié)輕重移交司法部門處理。
第九條 本制度自公布之日起執(zhí)行。
辦公室管理制度
辦公室是公司對外聯(lián)絡(luò)的中心樞紐,是展現(xiàn)公司形象的一個重要窗口,全體員工均須遵守辦公室的有關(guān)規(guī)定。
第一條 按時上下班,上班期間必須穿工作服、佩戴工作牌;
第二條 辦公室內(nèi)須保持肅靜,辦公時要端正坐姿,不得大聲喧嘩,不得在樓梯處停留會話,辦公時間不準(zhǔn)做與工作無關(guān)的事情;
第三條 嚴(yán)禁上班期間在辦公室打牌、下棋、賭博,未經(jīng)他人允許,不準(zhǔn)隨意翻閱他人辦公資料,更換臺、凳、電話等,違者視情節(jié)輕重作出處理;
第四條 文明接聽電話,不得借辦公電話談與工作無關(guān)的事情,做好電話記錄,及時做好請示匯報,如私自打國內(nèi)國際長途或用電話打與工作無關(guān)的信息臺等,一經(jīng)查實(shí),個人除需承擔(dān)相關(guān)電話費(fèi)用外,并加罰20元/次;
第五條 嚴(yán)禁串崗或群聚聊天,影響他人工作;
第六條 注意保持辦公室的環(huán)境衛(wèi)生,保持辦公室墻面及隔板玻璃的清潔,不得隨地吐痰、亂丟雜物;辦公用品、文件資料、器具等須擺放整齊,衣物、箱架、雨衣(傘)、頭盔等私人物品必須放到更衣室,下班后應(yīng)整理好桌面物品,嚴(yán)禁亂擺亂放;
第七條 辦公室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙,嚴(yán)禁將煙頭扔進(jìn)紙簍,違者罰款10元/次;
第八條 辦公室內(nèi)的各種設(shè)施(包括空調(diào)、排氣扇、水龍頭、燈管、電話、電腦等)未經(jīng)同意不準(zhǔn)隨意拆裝,如出現(xiàn)故障須及時通知維修人員維修,凡擅自拆裝或者人為損壞的,須照價賠償;
第九條 熱情接待來訪客戶等外來人員,言行大方,注意維護(hù)公司形象;
第十條 下班后要關(guān)好門窗,關(guān)閉空調(diào)、燈管、電腦等電源,最后離開辦公室的人員,要檢查電源關(guān)閉情況等;
第十一條 嚴(yán)格按照夜班值班表值班,如需調(diào)換,應(yīng)提前一天向分管副總、總經(jīng)理申請,同意后,方可調(diào)換,不得無故不值夜班;
第十二條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
出入口收費(fèi)亭管理制度
為加強(qiáng)對公司出入口收費(fèi)管理,維護(hù)公司利益,特制定本制度。
第一條 收費(fèi)人員必須嚴(yán)格要求自己,認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識,遵紀(jì)守法,樹立園區(qū)良好形象,愛崗敬業(yè),完成好公司下達(dá)的各項任務(wù);
第二條 尊重領(lǐng)導(dǎo),服從分配,著裝整潔,禮貌待人,敢于同不良現(xiàn)象做斗爭,維護(hù)園區(qū)工作秩序,為經(jīng)營業(yè)主做好服務(wù)工作;
第三天 收費(fèi)員不得利用職務(wù)之便謀取私利,不準(zhǔn)私收錢及私放車輛,不準(zhǔn)徇私,如發(fā)現(xiàn)或被檢舉,經(jīng)查屬實(shí)者,按照公司相關(guān)規(guī)定處罰,情節(jié)嚴(yán)重者交司法機(jī)關(guān)處理;
第四條 收費(fèi)人員要認(rèn)真交接班,有事請假,不準(zhǔn)遲到、早退、串崗,酗酒滋事,打架斗毆,發(fā)現(xiàn)一次罰款50元,二次100元,三次開除;
第五條 上班期間,不準(zhǔn)打盹、睡覺,不準(zhǔn)玩游戲、聊天,不準(zhǔn)空崗,空崗不得超過10分鐘(空崗期間必須有保安人員代崗),發(fā)現(xiàn)一次罰款50元,二次100元,三次開除;
第六條 收費(fèi)時,現(xiàn)金與通行卡一致,現(xiàn)金合理存放,交接前做好清帳準(zhǔn)備并記錄;
第七條 崗?fù)?nèi)時刻保持衛(wèi)生清潔,不隨地吐痰,亂扔垃圾,各類物品擺放整齊,交接前,須打掃好衛(wèi)生;
第八條 收費(fèi)人員須愛護(hù)公物,如人為損壞電腦設(shè)備等辦公物品,經(jīng)查屬實(shí)由當(dāng)班人承擔(dān)全部賠償責(zé)任;
第九條 本制度自公布之日起執(zhí)行。
監(jiān)控室管理制度
為了加強(qiáng)閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)操作室的管理,確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常使用和安全運(yùn)作,充分發(fā)揮其作用,保障園區(qū)管理,特制定本制度。
第一條 電視監(jiān)控室必須晝夜24小時由經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的人員值班。值班人員應(yīng)堅守崗位,認(rèn)真履行崗位職責(zé),嚴(yán)格落實(shí)各項規(guī)章制度、規(guī)定和安全操作規(guī)程,確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)行。
第二條 監(jiān)控人員必須具有高度的工作責(zé)任心,認(rèn)真負(fù)責(zé)安全監(jiān)控任務(wù),及時掌握各種監(jiān)控信息,對監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的情況及時進(jìn)行處理和上報。
第三條 監(jiān)控人員每天對監(jiān)控錄像進(jìn)行查看,發(fā)現(xiàn)有異?，F(xiàn)象或員工亂收費(fèi)現(xiàn)象,及時保存錄像片段,并作好標(biāo)記,以備查用。
第四條 值班人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定時間上下班,不準(zhǔn)隨意離崗離位,個人需處理事務(wù)時,應(yīng)征得保衛(wèi)科長的同意并在有人頂崗時方可離開。
第五條 監(jiān)控人員須愛護(hù)和管理好監(jiān)控室的各項裝配和設(shè)施,嚴(yán)格操作流程,確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)作。
第六條 無關(guān)人員未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)入監(jiān)控室,外來人員需到監(jiān)控室查詢情況和及觀訪者參觀,必須經(jīng)保衛(wèi)科長上報分管副總,同意后方可進(jìn)入監(jiān)控室。
第七條 不準(zhǔn)在監(jiān)控室聊天、會友、玩耍,不準(zhǔn)隨意擺弄機(jī)器設(shè)備,嚴(yán)禁在監(jiān)控值班期間打盹睡覺,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),按公司規(guī)章制度嚴(yán)厲處分。
第八條 公司領(lǐng)導(dǎo)定期到監(jiān)控室查詢情況,值班人員應(yīng)及時匯報監(jiān)控情況。
第九條 保持監(jiān)控室設(shè)備的清潔衛(wèi)生,堅持每月進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù),確保機(jī)器設(shè)備的正常運(yùn)作。
第十條 監(jiān)控設(shè)備系統(tǒng)發(fā)生故障時,應(yīng)及時聯(lián)系維修人員進(jìn)行維修,并做好登記。
第十一條 監(jiān)控人員必須保守公司監(jiān)控秘密,不得在監(jiān)控室以外的場所議論有關(guān)監(jiān)控錄像的內(nèi)容。
第十二條 未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),不得擅自關(guān)閉電視監(jiān)控系統(tǒng)、停止系統(tǒng)運(yùn)行。
第十三條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
信息管理中心制度
第一條 信息員應(yīng)按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息,采集、輸入信息以及時、準(zhǔn)確、全面為原則。
第二條 信息員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定,禁止非微機(jī)室人員進(jìn)入微機(jī)室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密,未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露,違者視情節(jié)輕重給予處理。
第三條 信息員工資按任務(wù)完成情況核發(fā),信息員須完成當(dāng)天的信息發(fā)布數(shù)量任務(wù),完不成當(dāng)天任務(wù)的,扣發(fā)半天工資。
第四條 信息載體必須安全存放、保管,防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出微機(jī)室。
第五條 信息員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備,降低消耗及各種費(fèi)用。應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)各種設(shè)備。發(fā)現(xiàn)故障,應(yīng)及時報請維修,以免影響工作。
第六條 禁止私自拆卸或搬動電腦設(shè)備,如發(fā)生人為損壞,須按原價賠償。
第七條 信息員應(yīng)本著為公司創(chuàng)造最大效益的原則進(jìn)行各類信息采集、發(fā)布、管理。
第八條 信息員上班期間需保持安靜,不準(zhǔn)在上班期間大聲喧嘩、聚眾聊天、嬉笑打鬧。
第九條 嚴(yán)禁用電腦玩游戲或聊天,上班期間,不得做與工作無關(guān)的事情,違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分。
第十條 信息員應(yīng)保持好辦公室的衛(wèi)生,禁止亂扔垃圾,每天都要打掃辦公室衛(wèi)生、擦拭機(jī)器,保持清潔。
第十一條 信息平臺的軟件、硬件要不斷更新、維護(hù),信息員要在工作過程中,不斷提升自身操作技能和水平,不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。
第十二條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
會議管理制度
第一條 會議室統(tǒng)一由公司辦公室管理。公司會議室包括大會議室、小會議室。
第二條 各部門根據(jù)工作的需要確定相應(yīng)的會議,提前一天到辦公室申請使用會議室,并登記。
第三條 會議室內(nèi)的設(shè)備由辦公室統(tǒng)一管理,如麥克風(fēng)、音響、空調(diào)等,辦公室負(fù)責(zé)設(shè)備調(diào)試。
第四條 會議期間損壞設(shè)備,須由相關(guān)部門或當(dāng)事人按原價賠償;
第五條 會議必須要有紀(jì)錄,重要會議必須會簽確認(rèn)。
第六條 做好會議的貫徹執(zhí)行工作,做到有布置、有落實(shí)、有檢查。
第七條 公司重要會議、年度總結(jié)大會等,不得無故缺席、遲到,不能到會者,需提前向分管副總、總經(jīng)理請假。
第八條 所有參加會議的人員應(yīng)將手機(jī)設(shè)置在無聲或振動狀態(tài)下。
第九條 開會人員應(yīng)注意保持會議室衛(wèi)生清潔,會后打掃衛(wèi)生,關(guān)好門窗、空調(diào),整理好會場后,方可離開。
第十一條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
保衛(wèi)科管理制度
保衛(wèi)科在分管副總及上級公安機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下,維護(hù)公司及園區(qū)的治安秩序,保障公司日常管理的正常運(yùn)行。為加強(qiáng)園區(qū)保衛(wèi)工作,特制定本制度。
第一條 加強(qiáng)對保安和門衛(wèi)工作的領(lǐng)導(dǎo),維護(hù)公司治安秩序。
第二條 保衛(wèi)科負(fù)責(zé)公司及園區(qū)“三防”、保衛(wèi)、監(jiān)控、園區(qū)車輛管理等工作。
第三條 嚴(yán)格落實(shí)公司各項安全保衛(wèi)措施,確保園區(qū)的正常運(yùn)營,發(fā)現(xiàn)重大問題及時向分管副總請示,匯報。
第四條 加強(qiáng)防火、防盜、防破壞、防事故災(zāi)害的“四防”教育,定期進(jìn)行演習(xí),落實(shí)整改措施;
第五條 積極做好園區(qū)的安全防范工作,重大節(jié)日進(jìn)行安全大檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時處理;
第六條 加強(qiáng)園區(qū)內(nèi)車輛管理及調(diào)度工作,非停車地點(diǎn)嚴(yán)禁停車;
第七條 做好接待保衛(wèi)工作,確保外賓和首長、領(lǐng)導(dǎo)的安全;
第八條 全面負(fù)責(zé)公司值夜班以及監(jiān)控室管理工作;
第九條 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。
安全保衛(wèi)制度
第一條 保衛(wèi)科要定期到各業(yè)戶進(jìn)行安全檢查,發(fā)現(xiàn)安全隱患要及時處理,特殊物品要妥善放置,做好防火,防爆工作。
第二條 財務(wù)部門現(xiàn)金要按規(guī)定及時存入銀行,現(xiàn)金存放不得超過規(guī)定數(shù)額?，F(xiàn)金、有價票證一律放入保險柜。第六條 財務(wù)人員去銀行送款,必須由專職保衛(wèi)人員負(fù)責(zé)護(hù)送。
第三條 公司員工自行車、電動車、轎車要按指定地點(diǎn)存放。
第四條 夜間巡邏人員不得睡覺,對重點(diǎn)隱患地方要經(jīng)常巡視。發(fā)現(xiàn)可疑人員,要盤問檢查,對犯罪分子要扭送公安機(jī)關(guān)。
第五條 門衛(wèi)要做好值班,發(fā)現(xiàn)可疑問題,要及時通知保衛(wèi)人員協(xié)同處理。
安全防火制度
第一條 保衛(wèi)科負(fù)責(zé)對公司和園區(qū)的安全防火工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查,做好義務(wù)消防隊的組織建設(shè)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練,開展經(jīng)常性防火宣傳;
第二條 消防器材的更換、維修和配置,由保衛(wèi)科統(tǒng)一負(fù)責(zé),任何單位和個人不得擅自調(diào)換;
第三條 在無火警的情況下,任何人不得擅自動用消防器材,違者予以批評教育,如損壞照價賠償,情節(jié)嚴(yán)重的要給予行政處分;
第四條 公司消防器材的購置、更換、維修及滅火器的定期檢查,由保衛(wèi)科負(fù)責(zé)統(tǒng)一安排,各科室給予密切配合;
第五條 由專職保安負(fù)責(zé)日常安全防火檢查,如發(fā)現(xiàn)隱患要及時向保衛(wèi)科長匯報,采取相應(yīng)措施妥善處理;
第六條 存放、使用易燃、易爆物品的業(yè)戶,嚴(yán)禁使用明火、電爐。電器設(shè)備的安裝和使用必須符合防火規(guī)定;
園區(qū)內(nèi)部治安管理規(guī)定
第一條 嚴(yán)禁打架斗毆和辱罵他人,違者按公司有關(guān)規(guī)定處理;
第二條 凡酗酒鬧事、影響正常工作者,由保衛(wèi)科采取強(qiáng)制措施,保障安全。對所造成的損失全部由當(dāng)事人承擔(dān),并視情節(jié)輕重予以批評教育或行政處分;
第三條 嚴(yán)禁利用娛樂活動及其它手段進(jìn)行聚眾賭博、播放淫穢錄像、傳抄黃色刊物,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),即嚴(yán)加查處,對當(dāng)事人給予治安罰款。情節(jié)嚴(yán)重、屢教不改者送公安機(jī)關(guān)處理;
第四條 園區(qū)內(nèi)禁止玩火、破壞公物,不聽勸阻者,按有關(guān)規(guī)定處罰(未成年子女由家長承擔(dān));
第五條 嚴(yán)禁在園區(qū)內(nèi)任何場所大聲喧嘩、起哄、擾亂公共秩序;
保衛(wèi)值班巡邏制度
第一條 保衛(wèi)人員值班巡邏,必須按規(guī)定著裝并佩帶各種警用器械。
第二條 值班人員的主要任務(wù)是負(fù)責(zé)園區(qū)治安保衛(wèi)工作、安全防火工作,及時處理各類治安事故和治安案件,不能處理的及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
第三條 加強(qiáng)夜間巡邏,確保園區(qū)內(nèi)部各項安全,嚴(yán)防治安事故發(fā)生。
第四條 提高警惕,明確任務(wù),善于發(fā)現(xiàn)可疑跡象和隱患并及時處置。
第五條 嚴(yán)格執(zhí)行園區(qū)各項規(guī)章制度,堅守崗位,認(rèn)真負(fù)責(zé),注意自身安全,做好交接班工作,并填好值班巡邏記錄。
請假制度
第一條 員工請假必須提前1天向分管領(lǐng)導(dǎo)申請,由部門主管審批,在不影響工作進(jìn)度的前提下給假。
第二條 員工因突發(fā)事件或急病來不及事先請假者,應(yīng)利用電話及其他方式迅速向主管領(lǐng)導(dǎo)請假。
第三條 員工請假應(yīng)說明期限、原因、交待事項,同時出示相關(guān)證明或口述理由。
第四條 提前結(jié)束假期回公司須通知所在部門負(fù)責(zé)人,需要延長假期的須出示延期證明,再次審核、批準(zhǔn)。
第五條 請假或延長假期未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自不上班者按曠工處理。
第六條 三天以上曠工者按自動離職處理。
第七條 請假期間,扣除請假期間的工資。
第八條 假期規(guī)定:事假每月不得5天以上,全年累計不得超過15天;病假2天以上者,須有縣級以上醫(yī)院開具的證明;本人婚嫁給予婚假7天;子女婚嫁給予2天;產(chǎn)假(女)90日;流產(chǎn)假(女)7天;喪假,父母、公婆、岳父母、配偶死亡,給假5天;祖父母、外祖父母、子女死亡,給假3天;
第十條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
服務(wù)大廳管理規(guī)章制度
為了保障服務(wù)大廳的正常工作秩序,完善公司各項管理規(guī)章制度,展現(xiàn)我公司良好的企業(yè)形象,更好地服務(wù)客戶,特制定服務(wù)大廳管理制度。
第一條 工作人員必須統(tǒng)一穿工作服,佩戴工作證,舉止文明,熱情大方,禮貌待人,耐心為客戶服務(wù);
第二條 工作人員要堅守崗位,按時上下班,不能有脫崗現(xiàn)象發(fā)生,不得遲到、早退、曠工;
第三條 工作人員應(yīng)熱心解答客戶難題,不得敷衍客戶,更不得耍脾氣;
第四條 工作人員應(yīng)維持服務(wù)大廳良好的工作秩序,遇到重大事件無法控制時,要及時上報分管領(lǐng)導(dǎo),并妥善處理;
第五條 上班期間需保持服務(wù)大廳安靜,不得嬉笑、大聲喧嘩、打鬧、聚眾聊天,不得隨意變換崗位,充分展現(xiàn)公司良好的企業(yè)形象;
第六條 不得利用電腦做與工作無關(guān)的事情,如上網(wǎng)聊天、玩游戲等。
第七條 各員工要做好服務(wù)大廳安全保衛(wèi)工作,防止發(fā)生失盜、滋事、失火等現(xiàn)象。
第八條 制定工作人員衛(wèi)生值班表,保持辦公環(huán)境整潔衛(wèi)生;
第九條 值夜班人員,未經(jīng)他人許可,不得擅自使用他人電腦,或翻閱他人重要工作資料,不得利用電腦玩游戲、瀏覽不健康網(wǎng)站,造成損失,責(zé)任自負(fù);
第十條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
第2篇 第1醫(yī)院財務(wù)科工作制度
第一醫(yī)院財務(wù)科工作制度
1.按照《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、和《醫(yī)院會計制度》,全院財務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理,建立相應(yīng)的財務(wù)管理制度、會計管理制度、物價管理制度以及完善財務(wù)科相應(yīng)的崗位責(zé)任制。
2.正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則,奉公守法,對一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。
3.合理組織收入,嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。對各項開支實(shí)行預(yù)算管理。對于臨時必須的開支,應(yīng)按規(guī)定的審批手續(xù)辦理。
4.根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)預(yù)算,辦理會計業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計月報和年報(決算)。
5.加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)部門做好成本核算的管理工作。
6.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后,方能以據(jù)報銷。一切空白字條,不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬報銷手續(xù)。
7.財務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科配合,定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費(fèi)和積壓。
8.每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)指示處理。
9.原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
10.按照國家統(tǒng)一的招標(biāo)投標(biāo)目錄進(jìn)行采購,建立目錄外的藥品、耗材、設(shè)備、物資、勞務(wù)的采購管理制度。
11.績效工資分配的原則、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開透明,體現(xiàn)按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平;堅持績效工資分配不得與藥品收入、檢查收入掛鉤的原則。
12.加強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)控制度建設(shè),建立重大經(jīng)濟(jì)事項集體決策制度和責(zé)任追究制度,保證國有資產(chǎn)的安全與完整。
第3篇 某醫(yī)院財務(wù)科工作制度
市醫(yī)院財務(wù)科工作制度
一、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切違法違紀(jì)行為作斗爭。
二、合理組織收入,嚴(yán)格控制支出,對醫(yī)院的各項支出嚴(yán)格執(zhí)行分級審核制度,財務(wù) 院長 出納。對于未經(jīng)審核的憑證不予支付。
三、根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù),按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(結(jié)算)。
四、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)管理核算的管理工作。
五、凡本院對外采構(gòu)開支等一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如:發(fā)票、帳單、收據(jù)等),原始憑證由經(jīng)手人驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后,方能依據(jù)報銷,一切空白紙條,不能作為正式憑證(據(jù)),出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳手續(xù)。
六、會計人員要及時清理債權(quán)債務(wù),防止拖欠,減少呆帳。
七、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家財產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費(fèi)和積壓。
八、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額,出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短,如有差錯,由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每日集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)指示處理。九、原始憑證、帳本、工資冊、財務(wù)結(jié)算等資料及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
十、對本院的物價有監(jiān)管職責(zé),定期或不定期地對本院收費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第4篇 財務(wù)科工作制度(范例)
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一、認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹執(zhí)行新《會計法》,執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,加強(qiáng)會計核算工作、加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,財務(wù)人員要以身作則,奉公守法,保護(hù)國家財產(chǎn)安全,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。
二、合理組織收入,嚴(yán)格控制支出,凡是該收的應(yīng)努力去收,凡是預(yù)算外的無計劃的支出應(yīng)堅決制止杜絕,對于臨時必要的開支,應(yīng)按審批程序、手續(xù)辦理。根據(jù)事業(yè)計劃、正確及時地編制年度財務(wù)計劃,辦理會計業(yè)務(wù),按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。
三、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,擬定和審查醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)文件、經(jīng)濟(jì)協(xié)議,參與擬定醫(yī)院的分配方案;審查各類業(yè)務(wù)用款,加強(qiáng)事前管理;定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。
四、發(fā)生的每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),均應(yīng)取得合法的原始憑證,先由經(jīng)手人、實(shí)物負(fù)責(zé)人簽字,再由院長審查批準(zhǔn)后方能報銷,白條不能作為報銷憑證,出差或因公借支須辦理借款手續(xù),回醫(yī)院后在規(guī)定時間內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。會計人員要及時清理本單位發(fā)生的債權(quán)、債務(wù),防止拖欠,減少呆帳、壞帳。
五、財會部門應(yīng)會同有關(guān)部門,對醫(yī)院的固定資產(chǎn)、藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品以及其他財產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn),及時清倉查庫,防止浪費(fèi)和積壓,以保障財產(chǎn)物資的安全、完整,加快資金的周轉(zhuǎn)。
六、嚴(yán)格現(xiàn)金管理制度,遵守結(jié)算紀(jì)律,凡是收入的現(xiàn)金必須及時送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,不得以長補(bǔ)短或挪作他用,若有差錯應(yīng)及時查找原因,報院長批示處理。
七、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家物價政策,遵守物價紀(jì)律,要熟悉各項醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、藥品價格和有關(guān)物價政策。嚴(yán)格空白票據(jù)的管理,醫(yī)院的各種收據(jù)由財會室統(tǒng)一購置、保管和發(fā)放,建立票據(jù)收發(fā)和核銷制度。
八、按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求,做好會計檔案的管理工作,嚴(yán)格檔案借閱手續(xù)。會計人員的因故長期離開、改換工種或調(diào)離單位,必須辦理移交手續(xù)。
第5篇 公司財務(wù)科制度
公司財務(wù)科制度(5)
一、貫徹執(zhí)行黨和國家的各項財經(jīng)政策,法令和規(guī)章制度,貫徹執(zhí)行財政部門制定的具體會議制度和成本核算辦法,加強(qiáng)成本核算和管理。
二、科長按期組織編審財務(wù)計劃和會計決算報表,定期上報,對各項財務(wù)指標(biāo)組織測定、分期考核,并協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門召開經(jīng)濟(jì)活動分析會,及時向領(lǐng)導(dǎo)提供本單位的經(jīng)濟(jì)活動情況,為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。
三、編制匯總財務(wù)會計報表,保證數(shù)字真實(shí),內(nèi)容完整,賬表一致,在規(guī)定的時間內(nèi)及時呈報有關(guān)財務(wù)報表。
四、按財經(jīng)制度和成本開支范圍及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)審原始憑證和編制記賬憑證,正確使用會計科目,按會計制度設(shè)置賬戶,及時正確地記賬、標(biāo)賬、對賬、清賬。
五、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和現(xiàn)金使用范圍,遵守銀行結(jié)算制度,現(xiàn)金銀行存款按時間順序逐筆登記,每日結(jié)出余額現(xiàn)金當(dāng)日核對,銀行存款月終必須與銀行核對,做到日清月結(jié)。
六、現(xiàn)金管理不允許白條抵庫,不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不能擅自借款,票據(jù)(正規(guī)發(fā)票)報銷必須有領(lǐng)導(dǎo)簽字,經(jīng)會計審核后方可報銷。妥善保管有價證券和支票、結(jié)算憑證、空白收據(jù)和有關(guān)印章,確保財務(wù)工作安全運(yùn)行。
七、各項經(jīng)費(fèi)使用,按主管局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)支出:
1、經(jīng)費(fèi)中的福利開支,由財會和辦公室提出,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會研究,主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支出。
2、經(jīng)費(fèi)中的公務(wù)費(fèi)、辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、公用取費(fèi)、旅差費(fèi)、油料費(fèi)、修理費(fèi)、招待費(fèi)和業(yè)務(wù)費(fèi)、印刷費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、會議費(fèi)等由財務(wù)核算,主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。
八、財務(wù)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會計條例》,嚴(yán)格財務(wù)制度,嚴(yán)密審批手續(xù),財務(wù)要事及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報,做到領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù)
第6篇 五一醫(yī)院財務(wù)科工作制度
第五醫(yī)院財務(wù)科工作制度
一.正確貫徹執(zhí)行各項財政政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。
二.合理組織收入、嚴(yán)格檢查各項支出,凡是該收的要抓緊收回,根據(jù)事業(yè)計劃,對于臨時所急需得開支,應(yīng)按規(guī)定審批手續(xù)辦理。
三.根據(jù)醫(yī)院需要,正確及時編制年度預(yù)算、監(jiān)督預(yù)算資金正確使用,認(rèn)真辦理會計業(yè)務(wù),按照規(guī)定的格式和期限,報送會計報表。
四.加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)部門做好科室經(jīng)濟(jì)核算管理工作。
五.對一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證應(yīng)由規(guī)定人員簽名審批后,方能憑據(jù)報銷。一切空白紙條,不能作為報銷憑據(jù)。出差或因公借支,須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理,任務(wù)完成后應(yīng)及時辦理好接報手續(xù)(一般規(guī)定三天內(nèi))
六.會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆帳。
七.監(jiān)督、配合有關(guān)科室,定期對醫(yī)院財產(chǎn)如房屋、醫(yī)療設(shè)備、家具、器具、藥品材料等進(jìn)行清點(diǎn),防止浪費(fèi)和積壓。
八.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日存入銀行,不得坐支。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。出納人員不得以長補(bǔ)短,如有差錯,由經(jīng)辦人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后,報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理。
九.認(rèn)真做好會計檔案的立卷工作。每年終將原始憑證帳本、財務(wù)決算等資料立卷造冊,按規(guī)定定期交送檔案室。
十.會計人員工作交接,應(yīng)按財政部門的規(guī)定辦理。
十一.對醫(yī)院各下屬部門的會計工作,每月實(shí)行監(jiān)督指導(dǎo)不定期的抽查。
第7篇 第2人民醫(yī)院財務(wù)科工作制度
第二人民醫(yī)院財務(wù)科工作制度
一、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,財會人員要以身作責(zé),奉公守法,同一切貪污盜竊違法亂紀(jì)行為做斗爭。
二、合理組織收入,嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回,幾是預(yù)算以外的,無計劃的開支,應(yīng)堅持杜絕,對于臨時性的必須開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。
三、根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù),按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。
四、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)治理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)科室做好經(jīng)濟(jì)核算的治理工作。
五、一切對外采購開支,均應(yīng)取得合法的原始憑證,由經(jīng)手人、驗(yàn)收人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷,出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字,任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳、報銷手續(xù)。
六、會計人員要及時辦理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆帳。
七、財務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器材等資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督,及時清查庫房,做到心中有數(shù),防止積壓和浪費(fèi)。
八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行,庫存現(xiàn)金不得起過銀行規(guī)定限期額,出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短,如有差錯,由經(jīng)手人具體登記,每月集中討論,找出原因及領(lǐng)導(dǎo)批示處理。
九、原證憑證、帳本、工資冊、財務(wù)報表等資料以及會計人員交接、均按財政部門辦理。
第8篇 財務(wù)科安全管理制度
一、會計人員基本要求:
1、會計人員必須擁護(hù)黨的領(lǐng)導(dǎo),熱愛祖國,堅持四項基本原則,遵守和執(zhí)行《中華人民共和國會計法》。
2、會計人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí),不斷提高政治思想水干,遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實(shí)事求是,積極支持各項改革,為單位領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好助手,為各部門經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)好參謀。
3、會計人員必須刻苦鉆研業(yè)務(wù),不斷豐富會計理論知識,提高業(yè)務(wù)能力,要熱愛本職工作。
4、會計人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家的財務(wù)方針、政策、法令和制度,維護(hù)國家利益,對各項經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行嚴(yán)格的核算和監(jiān)督。提供會計資料,促進(jìn)增收節(jié)支,提高經(jīng)濟(jì)效益。
5、會計人員既要各司其職,各負(fù)其責(zé),又要互相幫助,密切協(xié)作:要加強(qiáng)品德修養(yǎng),胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發(fā),搞好同志間的團(tuán)結(jié);要有集體榮譽(yù)感,積極參加某體活動,為集體和學(xué)校獻(xiàn)計獻(xiàn)策。
6、會計人員要嚴(yán)守國家秘密,增強(qiáng)保密的自覺性,不得隨意將會計數(shù)據(jù)和任何住傳遞出去。
二、會計核算程序要求;
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。 外來的原始憑證必須是合法的內(nèi)容齊全的發(fā)票或收據(jù),并有經(jīng)手人、有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據(jù)和表格要清晰整潔,內(nèi)容齊全。出納人員根據(jù)審核或填制無誤的原始憑證,經(jīng)主管會計同意后才可簽發(fā)支票或付現(xiàn)金,并加蓋“現(xiàn)金付訖”或轉(zhuǎn)帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定,手續(xù)不全的憑證,應(yīng)退回補(bǔ)填或更正,對偽造、涂改或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不合法的憑證應(yīng)拒絕受理,并及時報告領(lǐng)導(dǎo)。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據(jù)收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內(nèi)容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點(diǎn)。記帳憑單上所有內(nèi)容不得涂改。記帳憑單要統(tǒng)一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據(jù)記帳憑單和原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日己帳,結(jié)出當(dāng)日余額,現(xiàn)金出納要每月核對庫存。出納人員將當(dāng)日發(fā)生的會計憑證整理、粘貼,登帳后及時傳給記賬崗位。
3、登記明細(xì)帳、總帳。記帳崗位人員根據(jù)審核無誤的記帳憑單登記有關(guān)明細(xì)帳并及時登記總帳。明細(xì)帳按記帳憑證.和原始憑證內(nèi)容逐筆登記,總帳要根據(jù)科目匯總一表和明細(xì)帳登記。 記帳人員在記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有誤要重填,記帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規(guī)定方法更正,不準(zhǔn)刮擦、涂改。 帳薄記載內(nèi)容要全,字跡清晰整潔,文字?jǐn)?shù)字大小適宜。 各類帳戶要按月結(jié)帳,根據(jù)需要結(jié)出發(fā)生額.和余額或累汁發(fā)生額。
4、編報會計報表、做好其它工作。
月末各類帳戶試算平衡后,編制會計報表。
會計報表應(yīng)由單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員審閱簽章、按規(guī)定報送有關(guān)部門。
5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。
月末報完表后,要登記輔助帳(需要報表的可在報表前登記),及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現(xiàn)金管理要求:
1、因公借用現(xiàn)金和支票必須是本單位職工,外單位人員、臨時工等一律不得借給。
2、沒有合法手續(xù)、任何人不得向出納人員支取、預(yù)借現(xiàn)金。
3、出差人員借款要有有關(guān)簽批后,由出納人員借給。返回后五日內(nèi)結(jié)賬。市內(nèi)購物需要現(xiàn)金和支票者要在借款后三天內(nèi)結(jié)清,過期不結(jié),視同占用公款。出納人員要經(jīng)常掌握借款回收情況,及時借還,不得隨意推遲結(jié)帳。
4、除按規(guī)定的需要現(xiàn)金支付外,應(yīng)盡量使用銀行劃撥或轉(zhuǎn)帳支票。
5、現(xiàn)金要按規(guī)定及時存入銀行。
四、會計檔案管理要求:
l、月度結(jié)帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊,入柜管理。
2、年度結(jié)支后,一月內(nèi)由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交會計檔案管理機(jī)構(gòu)保管。
3、會計資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。
4、查閱會計檔案必須查閱項目、內(nèi)容、憑證編號進(jìn)行登記。
五、帳薄和帳戶設(shè)置要求:
1、帳目設(shè)置要既能夠全面反映核算內(nèi)容,又要科學(xué)合理不重復(fù)設(shè)帳。
2、總帳帳戶設(shè)置要嚴(yán)格按會計制度規(guī)定的一級科目設(shè)置,明細(xì)帳戶要按照會計報表要求和單位實(shí)際管理的需要設(shè)置。
3、“往來款項”明細(xì)帳要按單位和個人名稱設(shè)置帳戶,以明確債權(quán)債務(wù)的責(zé)任。
4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。
第9篇 醫(yī)院財務(wù)科內(nèi)部牽制制度
醫(yī)院財務(wù)科內(nèi)部牽制制度
會計的職能實(shí)核算與監(jiān)督,會計人員的職責(zé)也同時包括這兩方面的內(nèi)容。為了便于會計人員分工協(xié)作地完成工作任務(wù),加強(qiáng)會計人員之間的相互牽制,相互監(jiān)督、防止單獨(dú)作業(yè)發(fā)生的各種錯誤和舞弊行為,有利于合理組織會計工作,及時發(fā)現(xiàn)和糾正失誤和差錯。同時也及時發(fā)現(xiàn)和制止會計人員中的違法行為和違法企圖,特制定本科室內(nèi)部牽制制度。
一、牽制原則
每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理過程必須由兩人或兩人以上共同分工負(fù)責(zé)。合理設(shè)置內(nèi)部各崗位,分權(quán)分工適當(dāng),保證有完成其職責(zé)應(yīng)有的權(quán)力。帳、錢、物相互獨(dú)立分管,即貨幣資金實(shí)物形態(tài)的保管、處理與反映貨幣資金增減變化記錄完全獨(dú)立開來,財產(chǎn)物資的保管與財產(chǎn)物資增減變化的記錄,完全獨(dú)立開來。并對不同來源的資料進(jìn)行稽核對證,保證帳帳、帳證和帳物的相符。
對各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動有足夠的記錄,并對這些活動進(jìn)行分類、整理、總結(jié)、監(jiān)督,保證所有的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都詳細(xì)的記錄,反映在會計報表中。分清職責(zé),對何處業(yè)務(wù)應(yīng)由何人辦理,手續(xù)的傳遞時間和傳遞順序,都作出明確規(guī)定。
二、組織分工
本科會計組織分為5個業(yè)務(wù)崗位,科長即財務(wù)主管崗位;會計崗位、出納崗位、稽核員崗位、證帳崗位。各個崗位之間相互協(xié)作、相互牽制。
三、出納崗位的職責(zé)和限制條件
1、現(xiàn)金和銀行存款的各項收付,必須由經(jīng)辦人簽字,寫明用途,院長或分管院長簽字后才可以辦理付款。
2、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
3、簽發(fā)支票專用章的管理,醫(yī)院財務(wù)專用章由出納保管,院長支票專用章由財務(wù)科長保管。
4、支票的領(lǐng)用需領(lǐng)用科室填寫支票申領(lǐng)單、注明用途、金額、報院長審批,才可到出納處領(lǐng)用支票。
根據(jù)現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算制度,除日常報銷的開支由現(xiàn)金支付外均使用支票,按銀行核定的庫存現(xiàn)金限額,超過部分的庫存現(xiàn)金及時存入銀行。
庫存現(xiàn)金的存量突擊抽查盤點(diǎn)每季度不得少于一次。
稽核人員不得同時兼任出納工作。
第10篇 工程分公司財務(wù)科長崗位制度
建筑分公司財務(wù)科長崗位制度
一、組織分公司預(yù)算、財務(wù)收支計劃的編制和監(jiān)督執(zhí)行。
二、組織擬訂分公司資金籌措計劃并負(fù)責(zé)資金的調(diào)配。
三、組織分公司成本的控制、核算、分析和考核,督促相關(guān)部門降低消耗,節(jié)約費(fèi)用,提高經(jīng)濟(jì)效益。
四、組織健全分公司財務(wù)核算制度,利用財會資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。
五、參與質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方案中的經(jīng)濟(jì)技術(shù)、成本分析活動。
六、參與組織會計人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)。
七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其他事項。
第11篇 企業(yè)財務(wù)科工作職責(zé)及制度
企業(yè)財務(wù)科工作職責(zé)及制度
財務(wù)科工作制度
直接上級：財務(wù)部經(jīng)理
下屬部門：出納、往來結(jié)算、流動資金核算崗位、財務(wù)成果核算崗位
部門性質(zhì)：負(fù)責(zé)日常現(xiàn)金及銀行的往來結(jié)算
管理權(quán)限：現(xiàn)金及銀行的結(jié)算，辦理銷售款項業(yè)務(wù)結(jié)算，負(fù)責(zé)對其他應(yīng)收、應(yīng)付、暫付款項的核算
管理職能：辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行日記賬，編制日報表；負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金和各種有價證券及印章，空白收據(jù)和支票；做好債權(quán)、債務(wù)的清理工作
財務(wù)科工作職責(zé)
1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。檢查出納人員辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的合法性。
2、檢查核對現(xiàn)金賬面余額與庫存現(xiàn)金是否相符，銀行存款賬面余額與銀行對賬單是否相符。
3、嚴(yán)格按照財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)制度和費(fèi)用計劃報銷費(fèi)用，對違反抽和超過費(fèi)用計劃的，予以制止。
4、及時組織好債權(quán)、債務(wù)的清理工作。年終月末，對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項和無法支付的應(yīng)付款項，應(yīng)查明原因，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后處理。
5、擬訂流動資金管理與核算實(shí)施方法，并組織有關(guān)部門貫徹執(zhí)行。
6、編制現(xiàn)金收點(diǎn)計攻銀行借款計劃。
7、負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供應(yīng)，考核流動資金使用效果。
8、監(jiān)督銷售業(yè)務(wù)款項的結(jié)算。編制損益表，進(jìn)行利潤的分析和考核。提出擴(kuò)大銷售，增收節(jié)支和增加利潤的建議和措施。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第12篇 附院財務(wù)科工作制度
附屬醫(yī)院財務(wù)科工作制度
1、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財務(wù)人員要以身作則,奉公守法,同一切違反財經(jīng)紀(jì)律、違法亂紀(jì)行為作斗爭,保護(hù)國有資產(chǎn)安全、完整。
2、合理組織收入,要事先籌措資金,嚴(yán)格控制支出。凡是醫(yī)院該收的費(fèi)用要抓緊收回。醫(yī)院各項開支,要事先提出計劃,財會部門審核,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。對臨時必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。
3、根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù)。及時報送會計報表。
4、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。
5、凡本院對外采購開支等一切會計事項均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后,方能憑據(jù)報銷。一切空白紙條,不能作為正式憑據(jù)報銷。
6、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠。嚴(yán)格控制呆帳,杜絕行政借支。凡因天災(zāi)、人禍急需借款者和因公出差、學(xué)習(xí)預(yù)借旅差費(fèi),均須分管財務(wù)的院長批準(zhǔn);任務(wù)完成后或出差返回一周內(nèi),必須辦理結(jié)賬手續(xù),否則在每月工資中扣除,直到扣完為止。
7、加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失。財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對房屋、家具、設(shè)備、藥品、器械等進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費(fèi)和積壓。
8、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。
9、原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)報表等資料要妥善管理。
10、會計人員調(diào)動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
第13篇 醫(yī)院財務(wù)財務(wù)科工作制度
醫(yī)院財務(wù)管理制度--財務(wù)科工作制度
1、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。
2、合理組織收入,嚴(yán)格控制支出,凡是該收的要抓緊收回。凡是預(yù)算外的、無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。
3、根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(決算)。
4、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。
5、凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主要負(fù)責(zé)人簽字后,方能依據(jù)報銷。一切空白紙條不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。
6、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆賬。
7、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費(fèi)和積壓。
8、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。
9、原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
第14篇 c醫(yī)院財務(wù)科工作制度
財務(wù)科工作制度
1.正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則,奉公守法,對一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。
2.合理組織收入,嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。凡是預(yù)算外的、無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。
3.根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(決算)。
4.加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析,并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。
5.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后,方能以據(jù)報銷。一切空白紙條,不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。
6.會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆帳。
7.財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科配合,定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費(fèi)和積壓。
8.每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)指示處理。
9.原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
第15篇 某醫(yī)院財務(wù)科安全保衛(wèi)制度
市醫(yī)院財務(wù)科安全保衛(wèi)制度
為保護(hù)國家財產(chǎn)的安全完整,財務(wù)科特制定以下安全保衛(wèi)制度:
一、財務(wù)人員要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度和有價證券的管理制度。
(一)財務(wù)機(jī)關(guān)的現(xiàn)金只能保留銀行核定的庫限范圍,超過要及時送存銀行。
(二)出入院處只準(zhǔn)保留允許數(shù)額范圍(原則上是3000元以下)的現(xiàn)金,當(dāng)日收取的現(xiàn)金必須交送款人員送存銀行。
(三)門診收費(fèi)處要及時結(jié)帳,定期查庫。對收取的現(xiàn)金,要及時交送款人員送存銀行,個人保留的現(xiàn)金不得超過允許的范圍(原則上是3000元以下)。
二、財務(wù)人員要嚴(yán)格執(zhí)行安全保衛(wèi)制度,下班要關(guān)水、關(guān)電、鎖好門窗,保險柜鑰匙要專人保管,不得隨意亂放,發(fā)現(xiàn)隱患要及時向有關(guān)部門匯報。
三、財務(wù)檔案要嚴(yán)格執(zhí)行檔案管理制度,應(yīng)歸檔的一切單據(jù)和憑證必須按時送交檔案保管處。
四、財務(wù)科微機(jī)要有專人管理,專人使用,為了保障數(shù)據(jù)安全,未經(jīng)允許嚴(yán)禁他人使用電腦及局域網(wǎng)絡(luò)接口。
五、各收費(fèi)處要妥善保管好收據(jù)、醫(yī)療收費(fèi)章和各種有價證券。
六、出具支票或發(fā)票必須填寫金額。
七、各收費(fèi)窗口必須杜絕無關(guān)人員進(jìn)入工作場所。
