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有哪些內容
財務費用報銷制度主要包括以下幾個核心部分：
1. 報銷范圍：明確哪些費用可以報銷，如差旅費、辦公用品費、招待費等。
2. 報銷流程：規(guī)定從費用發(fā)生到報銷完成的步驟，包括審批權限、單據整理、提交時間等。
3. 單據要求：詳細說明報銷所需提供的原始憑證，如發(fā)票、收據等，以及其填寫規(guī)范。
4. 審核標準：設定費用報銷的合理性判斷準則，如限額、合規(guī)性等。
5. 時間限制：規(guī)定報銷申請的時效性，逾期可能無法辦理。
6. 違規(guī)處理：列出違反報銷規(guī)定的處罰措施，以保證制度執(zhí)行。
重要性和意義
財務費用報銷制度是企業(yè)財務管理的基礎，它確保了：
1. 資金流向的透明度：通過規(guī)范化的報銷流程，可以追蹤每一筆支出，防止資金濫用。
2. 成本控制：明確的報銷標準有助于企業(yè)控制成本，優(yōu)化資源配置。
3. 法規(guī)遵從：制度有助于企業(yè)遵守稅法和其他財務法規(guī)，降低法律風險。
4. 提高效率：清晰的流程和責任劃分能提高報銷處理速度，減少員工等待時間。
5. 維護公平：統(tǒng)一的報銷政策確保所有員工在同一規(guī)則下，避免因個人偏好導致的不公平現(xiàn)象。
注意事項
1. 員工應確保所有報銷單據的真實性，偽造單據將面臨嚴重后果。
2. 遵守先審批后報銷的原則，未經批準的費用可能不予報銷。
3. 報銷單據需妥善保管，遺失可能導致無法報銷。
4. 及時提交報銷申請，避免延誤，尤其對于有時間限制的費用，如出差補貼。
5. 對于模糊不清或不符合規(guī)定的費用，應及時咨詢財務部門，避免因誤解而產生問題。
財務費用報銷制度是企業(yè)管理中的重要一環(huán)，每位員工都應熟知并嚴格執(zhí)行，共同維護企業(yè)的財務健康與運營秩序。
財務費用報銷制度范文
第1篇 財務費用報銷制度范文
一般的企業(yè)對于員工的費用報銷都是指一些交通費用,差旅費用等,但不同的原因報銷,都要制定出不同的財務報銷制度。以下的財務費用報銷制度,可供參考。
一、旅差費
1、員工因公出差到外地的伙食補助費,每人每天給予補助。半天的伙食補助費按50%發(fā)放。
2、員工因公出差到外地,旅館費應掌握在每人每晚規(guī)定的標準以內,超過部分,原則上由本人負擔。
3、符合乘坐火車臥鋪條件(從晚上八時至次日晨七時之內,即連續(xù)六小時以上晚間乘車),按車票金額實數報銷。
4、報銷應由報銷人填寫報銷單據,經會計人員審查,主管財務的領導批準簽字,方可報銷。
5、工作人員趁出差之便,事先經單位領導批準,因私事繞道的車船費,扣除直線車船費后多開支的部分,應由個人自理。
6、工作人員趁出差機會,事先未經領導批準,而擅自繞道探親、訪友、游山玩水者,除繞道車船費扣除直線車船費,多開支部分由個人自理外,還應扣除繞道路段在途補助、住勤補助及旅店住宿費,同時作違反紀律論處,扣繞道時日的工資。
7、凡公差人員報銷旅差費,須經部門經理審批。且須在回單位后三天內辦理報銷手續(xù),繳納預借旅差費,否則按挪用公款論處。
二、交通費
1、員工因公外出,市內報銷公交車費;因緊急情況需要,在領導批準同意的情況下,方可報銷出租車費用。公交車票和出租車票報銷時應在上面注明時間、來往路線。
2、員工因公外出,市外報銷來回汽車路費和火車路費,以汽(火)車票為準;符合乘坐火車臥鋪條件(從晚上八時至次日晨七時之內,即連續(xù)六小時以上晚間乘車),按車票金額實數報銷。
3、員工因公外出返回,應立即報銷交通費。填寫報銷單,經會計人員審查,主管財務的領導批準簽字,方可報銷。
4、員工因公外出前,預借交通費,在返回后應立即銷賬手續(xù),逾期三天不辦理者,按挪用公款論處。
5、員工因公外出,事先經領導同意繞道辦理私事者,繞道路線交通費由個人自理。事先未經領導同意繞道辦理私事者,除繞道路線交通費個人自理外,同時作違反紀律論處。
三、物資采購費
1、物資采購前要由用料申請人先填寫采購計劃,經領導簽字同意后,方可前往采購。
2、凡購進物料、工具用具,尤其是定制品,采購者應堅持先取樣品,征得使用部門及領導同意后,方可進行采購或定制。
3、物資采購返回單位,須經物資使用部門核實、驗收簽字。
4、物資采購報銷必須以發(fā)票為據,不準出現(xiàn)白條報銷。
5、物資采購前,預借物資款,必須經財務主管領導簽字批準方可借款;物資采購完畢,需及時報銷,逾期三天不辦理者,按挪用公款論處。
6、物資采購報銷須填寫報銷單,注明事由、時間及采購物品的聯(lián)系方式,經采購人、驗收人及領用人簽字,財務主管領導簽字方可報銷。
7、凡不按上述規(guī)定采購者,財務部以及各業(yè)務部門的財務人員,應一律拒絕支付,并上報給財務主管領導。
四、通信聯(lián)絡費(待定)
五、招待費用控制原則
1.各部、室必須嚴格控制招待費用的使用,嚴格按照財務部每年初下達給各部、室招待費用指標執(zhí)行。對超出招待費用規(guī)定的部分,按財務部有關規(guī)定對所在部門及部門經理給予處罰。
2.各部、室在招待用餐或康體活動前必須認真填寫招待申請單,由本部門經理簽字,報浴場總經理審批后方可實施。
3.招待用餐時陪同人員應盡量減少,一般不超過2人
4.浴場內部招待用餐和其他服務按8折優(yōu)惠結帳。
第2篇 公司財務管理制度總公司費用報銷管理規(guī)定
某公司財務管理制度之“總公司費用報銷管理規(guī)定”
第一章總則
第一條 為促進總公司各項工作的順利開展,明確費用報銷的標準、程序和辦法,特制定本規(guī)定。
第二章費用報銷審批
第二條 總公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費。通訊費、房屋租賃費。咨詢顧問費、低值易耗品購置費、工會經費、福利費和職工培訓費等支出。
第三條 總公司各部門(不含綜合業(yè)務部,下同)應于年初根據業(yè)務需要制定本部門年度費用預算并報財務本部。財務本部審查平衡后報總公司總經理批準下達費用預算定額。年度費用預算執(zhí)行過程中,財務本部將視情況對費用預算做適當調整。
第四條 開支各項管理費用時,屬各部門預算內的正常支出,由各部門正職簽字,報財務本部直接審批報銷。屬預算外的支出和不宜執(zhí)行費用預算管理的部門開支,必須提前向財務本部申請,由財務本部根據審批權限審批或報批。
第五條 各部門報銷有簽字權的為部門正職。部門正職離京時,可以授權部門副職簽字,并書面通知財務本部。如一個部門僅設正職單崗或副職單崗而離京的,報銷暫緩;確需急辦的,報請總公司分管領導簽批。
第六條 總公司部門正職本人業(yè)務報銷須經總公司分管領導簽批;總公司副總經理和助理總經理本人業(yè)務報銷須經總公司總經理簽批。
第三章差旅費開支
第七條 總公司差旅費包括交通費、住宿費。出差補助和郵電通訊等其他費用。
第八條 總公司差旅費報銷根據公司任職和出差地區(qū)不同,采取實報實銷與定額補助相結合的辦法。
第九條 總公司職工出差,須先行確定地點、任務,天數、人數及費用預算,以保證差旅費在年度預算定額內節(jié)約使用。出差天數在一星期以內的,由部門正職批準,超過此期限的,報公司分管領導批準。
第十條 出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、 汕頭、上海、海南等),出差天數按自然天數計算(出發(fā)、返回當日均算)。
第十一條 總公司職工出差到外地,按乘坐車、船,飛機標準(見附表1)乘坐,特殊情況、不宜執(zhí)行上述標準時,應由總公司分管領導簽批。
第十二條 出差人員夜間(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火車超過6小時,或白天連續(xù)乘車超過10小時的,可購買同席臥鋪票;未乘臥鋪者,可按所購票價的60%給予補貼。(乘坐特快列車的,按特快票價的50%補貼;購買軟座票者不給補貼。)
第十三條 總公司出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機,憑車、船、機票據實報銷。每次出差的機場。火車站、碼頭往返費用,憑相應張數票據在100元以內據實報銷。
第十四條 總公司總經理福!總經理出差,各項費用實報實銷。其他人員出差,住宿費在規(guī)定標準(見附表2)以內部分,按住宿發(fā)票實報實銷,超過標準的部分由本人自負:部門副職及其以下人員,同性別兩人以上出差,須合并住宿。此外,助理總經理及其以下人員出差每人每天給予出差補助100/130元(一般地區(qū)畸殊地區(qū)),出差補助包括在外地的市內交通費和伙食費。職工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者,自第二十一日起比照規(guī)定標準的80%給予報銷。經批準開車出差,當日往返者,按每天出差補助的一半給予補助。
第十五條 總公司職工與總公司領導共同出差,財務本部將視具體情況確定報銷標準;聘請公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事,聘請人員的報銷標準比照陪同人員的報銷標準。
第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請費,原則上應按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請,特殊情況應按審批權限事先口頭請示,回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補助。
第十七條 職工出差發(fā)生的郵電通訊費、文印費,信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據實報銷。
第十八條 總公司職工為所屬企業(yè)出差辦事,差旅費應在所屬企業(yè)報銷,報銷標準按所屬企業(yè)有關規(guī)定執(zhí)行。
第十九條 總公司職工在本市內公出辦事,不報銷任何市內交通費用。
第二十條 出差人員預借差旅費,應填寫“出差借款預算單”;若申請出差宴請費的,還應同時附上”招待費審批單”,經出差人員所屬部門正職審核簽字后,送財務本部審批。審批后辦理借款手續(xù)。
第二十一條 出差人員返京后,應在七日內到財務本部辦理報銷手續(xù)。
第四章招待費支出
第二十二條 業(yè)務招待費包括:招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用;宴請客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等費用;贈送客人、客戶的紀念品釁l品等費用。
第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。飲料等統(tǒng)一由辦公室負責購買、保管、發(fā)放及費用控制,不得突破財務本部下達的費用預算限額。
第二十四條 以總公司名義制作的紀念品,禮品,統(tǒng)一由辦公室負責訂做和管理,各部門需領用時,按辦公室有關規(guī)定辦理領用手續(xù)。
第二十五條 總公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費用,或公司舉辦大型活動的費用由辦公室和財務本部集中管理。聯(lián)合控制。
第二十六條 總公司各部門一般性招待用餐和禮品等費用一次支出在300元以下的,由各部門正職在財務本部下達的費用預算內嚴格掌握,不得超支。
第二十七條 總公司各部門確因工作需要,必須宴請的,按下列原則和辦法辦理。
1。提倡勤儉節(jié)約,反對鋪張浪費,年度招待費用總額不得突破財務本部下達的預算;
2.限制陪餐人數,原則上陪同人員不得多于來賓人數;
3.嚴格執(zhí)行總公司制定的宴請標準(見附表3);
4.必須事先填寫招待費審批單,并經批準;
5.凡違反上述原則,未事先申請或突破申請標準的宴請,財務本部有權拒絕報銷并向公司總經理反映。
第二十八條 總公司各部門全年各項管理費用預算執(zhí)行情況,由財務本部定期審核公布。
第五章 附則
第二十九條 本規(guī)定由財務本部門負責解釋和修訂。各專業(yè)公司(不包括有獨立人事管理權的專業(yè)公司)可參照執(zhí)行,亦可在不高于本規(guī)定標準的前提下另行制訂管理辦法,報總公司批準后執(zhí)行。
第三十條 本規(guī)定自總公司頒布之日起生效,原《費用報銷管理規(guī)定》同時廢止。
附表1
級 別
乘坐標準
飛 機
火 車
輪 船
總經理、副總經理、助理總經理
頭等倉
軟席
頭等倉
部門正職
商業(yè)倉
軟席
二等倉
其他人員
普通倉
硬席
三等倉
附表2
級別
單人住宿標準(人.天)
(一般地區(qū)/特殊地區(qū))
同性兩人住宿標準(人.天)
(一般地區(qū)/特殊地區(qū))
助理總經理
500/800內實報
――
部門正職
300/500內實報
――
部門副職
240/400內實報
150/210內實報
處級經理
200/320內實報
120/180內實報
一般人員
160/240內實報
100/160內實報
附表3
級別
標 準
行政副部級以上、特大型企業(yè)總經理、副總經理級來賓
總經理特批
行政司局級、大型企業(yè)總經理、副總經理級來賓(或由助理總經理、部門正職出面的宴請)
200元/人
行政縣團級、中型企業(yè)總經理、副總經理級來賓(或由部門副職、處級經理出面的宴請)
150元/人
一般宴請
80元/人
第3篇 財務費用報銷制度范例
1.0 目的
規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0 適用范圍
適用于公司各項報銷費用的控制。
3.0 工作職責
3.1財務部稽核、主管負責報銷單據的及時審核。
3.2公司各部門經理依總經理下發(fā)權限審核、核準,超出權限的交由總經理核準。
4.0 程序要點
4.1費用報銷的內容
4.1.1行政管理費用報銷的內容:業(yè)務招待費、交通費、辦公費
備注:業(yè)務招待費須事先填寫《招待費用審批單》。
4.1.2經營費用的報銷審核,以公司的實際經營狀況為依據。;
4.2報銷單據的填制要求
4.2.1費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據剪齊邊角,::粘貼在報銷憑證粘貼單上。
4.2.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實在《支出憑單》上填寫各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等,在發(fā)票背面簽上經辦人姓名。
4.2.4采購類經營費用,須憑有效的《申請定貨單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《申請定貨單》、《收貨單》附在報銷單據的后面。
4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。
4.3報銷單據的審核
4.3.1費用報銷由報銷人填寫,各部門負責人依權限簽字確認;
4.3.2財務部稽核、主管應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務主管、審核欄內簽署姓名、審核日期后,再交由總經理審批。
4.3.3經審核報銷單據不符合費用開支標準或存有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。
4.4費用的給付
4.4.1報銷人依據審批手續(xù)完整的報銷單到財務部領取費用。
4.4.2單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
4.4.3單位價格在2000以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報總經理批準后,以現(xiàn)金支付,以支票支付的需填寫《支票領用審批單》,填寫領用人、審核人、審批人。
4.4.4費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。
4.5費用報銷單據的保管
4.5.1費用報銷單據由財務部會計按順序編制記帳憑證,月末財務部經理審核后,由會計根據會計核算制度匯總、記賬、編制相關財務分析報表。
4.5.2所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存。
5.0 記錄文件與控制表格
5.1 《招待費用審批單》
5.2 《支出憑單》
5.3 《支票領用審批單》
5.4 《收貨單》
5.5 《申請定貨單》
6.0 支持文件
第4篇 公司財務費用報銷制度
沒有規(guī)矩,不成方圓。企業(yè)中的每一項管理更要有規(guī)范且嚴格的管理制度,公司的財務作為企業(yè)管理重心,在報銷方面應有哪些規(guī)范的管理制度呢以下整理了公司財務費用報銷制度的范本,僅供參考。第一部分總則
第一條 為了加強公司內部管理,規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想,合理控制費用支出,特制定本制度。
第前)將本年度員工手機費執(zhí)行標準(含特批執(zhí)行標準)交財務部,若次年沒有新標準出臺,一律按上一年度執(zhí)行。
2、 財務部通知員工于每月下旬(25日前)按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。
3、 財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。
4、 員工到財務部出納處簽字領款(次月5日前)。
5、 固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù),若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因,特殊情況報總經理批示處理辦法。
第六條 交通費報銷制度及流程
(一) 費用標準:為了兼顧效率與公平的原則,員工的交通費用的報銷采用與崗位相關制,即依據不同崗位,根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準,特殊情況可以申請公務車或乘坐出租車,乘坐出租車需要保存相應車票,具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。
(二) 報銷流程
1.員工整理交通車票(含公交或地鐵票據、出租車票據),在車票背面簽經辦人名字,并由部門經理簽字確認,按規(guī)定填好報銷單。
2. 審批:按日常費用審批程序審批。
3. 員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。
第七條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
(一) 管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理,集中購置,并指定專人負責。
(二) 報銷流程
1.購置申請:首先由部門經理提出季度大方面的辦公用品采購需求,其它特殊少數辦公用品由需求人提出,部門經理批準。
2. 報銷程序:報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單),按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(包括結賬小票)交財務部,按日常費用報銷流程付款。第四部分附則
第一條 本辦法中未做出規(guī)定的,按照公司的有關規(guī)定辦理。
第二條 本辦法由公司財務部制定并負責解釋。
第三條 本辦法自執(zhí)行。__ __ __ 有限公司財務部20__ __ 年6
第5篇 z公司財務費用報銷制度
沒有規(guī)矩,不成方圓。企業(yè)中的每一項管理更要有規(guī)范且嚴格的管理制度,公司的財務作為企業(yè)管理重心,在報銷方面應有哪些規(guī)范的管理制度呢以下整理了公司財務費用報銷制度的范本,僅供參考。
第一部分總則
第一條為了加強公司內部管理,規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想,合理控制費用支出,特制定本制度。
第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況,將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程
第一條借款管理規(guī)定
(一)出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款,出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。
(二)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。
(三)借款銷賬規(guī)定:借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據,據實報銷,超出申請單范圍使用的,須經主管領導批準;
(四)借款未還者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。
(二)審批流程:主管部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批。
(三)財務付款:借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內,各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷的一般規(guī)定
(一)報銷人必須取得相應的合法票據,且發(fā)票背面有經辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫,注明附件張數;金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內容或事由。
(三)按規(guī)定的審批程序報批。
(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批→到出納處報銷。
第四條差旅費報銷制度及流程。
(一)費用標準:
交通工具:根據交通情況及項目需求緊急情況而定;
住宿標準:根據當地消費標準情況具體而定;
出差補貼:原則上每人每天不低于50元,特殊情況可酌情增加;
(二)費用標準的補充說明:
1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票。
2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返京時間為準。
3.宴請客戶需由部門領導批準后方可報銷招待費。
4.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用,但出差補貼正常支付。
(三)報銷流程
1.出差申請:擬出差人員首先填寫《出差申請表》,詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等,出差申請單由部門經理簽字→副總經理復核→總經理審批。
2.借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項。
3.返回報銷:出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜,根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》,部門經理審核簽字,總經理/賬務審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話費報銷制度及流程
(一)費用標準
1.移動通訊費:為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制,即依據不同崗位,根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準,具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。
2.固定電話費:公司為員工提供工作必須的固定電話,并由公司統(tǒng)一支付話費。
(二)報銷流程
1、公司人力資源部每年初(10月1日前)將本年度員工手機費執(zhí)行標準(含特批執(zhí)行標準)交財務部,若次年沒有新標準出臺,一律按上一年度執(zhí)行。
2、財務部通知員工于每月下旬(25日前)按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。
3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。
4、員工到財務部出納處簽字領款(次月5日前)。
5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù),若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因,特殊情況報總經理批示處理辦法。
第六條交通費報銷制度及流程
(一)費用標準:為了兼顧效率與公平的原則,員工的交通費用的報銷采用與崗位相關制,即依據不同崗位,根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準,特殊情況可以申請公務車或乘坐出租車,乘坐出租車需要保存相應車票,具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。
(二)報銷流程
1.員工整理交通車票(含公交或地鐵票據、出租車票據),在車票背面簽經辦人名字,并由部門經理簽字確認,按規(guī)定填好報銷單。
2.審批:按日常費用審批程序審批。
3.員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
(一)管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理,集中購置,并指定專人負責。
(二)報銷流程
1.購置申請:首先由部門經理提出季度大方面的辦公用品采購需求,其它特殊少數辦公用品由需求人提出,部門經理批準。
2.報銷程序:報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單),按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(包括結賬小票)交財務部,按日常費用報銷流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規(guī)定的,按照公司的有關規(guī)定辦理。
第二條本辦法由公司財務部制定并負責解釋。
第三條本辦法自2023年6月1日執(zhí)行。
___有限公司財務部
20__年6月1日
第6篇 公司財務管理制度總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定
某公司財務管理制度之“總公司費用報銷管理規(guī)定的補充規(guī)定”
為了更好的貫徹總公司開源節(jié)流的精神,本著既提高辦事效率,又節(jié)約費用支出的原則,現(xiàn)就總公司出差人員乘坐交通工具的標準作如下補充。
一、部門正職以上人員出差,可乘坐飛機。
二、部門副職以下(含副職)人員出差,單程連續(xù)乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者,可乘坐飛機。
三、部門副職以下(含副職)人員出差,因特殊情況,需乘飛機者,應事先報請主管財務工作的總公司領導審批。
四、原總公司費用報銷管理規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的,按本規(guī)定執(zhí)行。
本補充規(guī)定由財務本部負責解釋。
