公司信息披露管理制度匯編(2篇)

公司信息披露管理制度是企業(yè)管理的核心組成部分，旨在確保公司與投資者、債權人、監(jiān)管機構及其他利益相關方之間的透明溝通。這一制度通過規(guī)定如何、何時以及何種信息對外公開，維護市場公平，增強公眾對公司運營狀況的理解和信任，防止誤導性信息導致的市場波動。

包括哪些方面

一套完整的公司信息披露管理制度通常涵蓋以下幾個關鍵方面：

1. 信息披露標準：明確哪些信息需要披露，如財務報告、重大交易、管理層變動、風險因素等。

2. 披露頻率：規(guī)定定期（如年度、季度報告）和不定期（如事件驅動）的信息發(fā)布時機。

3. 披露方式：指定信息披露的渠道，如證券交易所公告、公司網(wǎng)站、新聞發(fā)布等。

4. 審核流程：設立內(nèi)部審核機制，確保信息的準確性、完整性和及時性。

5. 合規(guī)與責任：定義違反信息披露規(guī)定的法律責任，強調(diào)誠信與責任的重要性。

6. 培訓與教育：為員工提供關于信息披露規(guī)則的培訓，提高全體員工的合規(guī)意識。

重要性

公司信息披露管理制度的重要性不容忽視，主要體現(xiàn)在：

1. 市場信任：透明的信息有助于建立投資者對公司管理層的信任，促進資本市場的健康發(fā)展。

2. 決策依據(jù)：準確的信息披露為投資者和分析師提供決策依據(jù)，降低投資風險。

3. 法律遵守：遵守信息披露法規(guī)可避免法律糾紛，保護公司免受罰款和聲譽損失。

4. 競爭優(yōu)勢：良好的信息披露可以提升公司的公眾形象，增強競爭力。

5. 企業(yè)治理：制度化的信息披露有助于強化內(nèi)部管理，提高公司治理水平。

方案

為了建立有效的公司信息披露管理制度，我們提出以下方案：

1. 完善政策：制定詳盡的信息披露政策，明確信息的分類、收集、審核和發(fā)布流程。

2. 加強內(nèi)控：設立專門的信息披露部門，負責信息的收集、整理和發(fā)布，確保信息的準確性。

3. 培訓與教育：定期舉辦信息披露培訓，提升全員的合規(guī)意識和操作能力。

4. 技術升級：利用現(xiàn)代信息技術，提升信息披露的效率和安全性，如使用區(qū)塊鏈技術確保信息不可篡改。

5. 外部審計：定期邀請第三方進行審計，檢查信息披露的合規(guī)性，提供改進意見。

6. 持續(xù)改進：根據(jù)市場反饋和法規(guī)變化，不斷調(diào)整和完善信息披露制度，確保其適應性。

通過上述措施，我們可以構建一個既符合法規(guī)要求，又能滿足公司發(fā)展需求的信息披露管理體系，為公司的長期穩(wěn)定和繁榮奠定堅實基礎。

公司信息披露管理制度范文

第1篇 保險公司信息披露管理辦法煙草業(yè)

第一章 總 則

第一條為了規(guī)范保險公司的信息披露行為,保障投保人、被保險人和受益人的合法權益,促進保險業(yè)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國國保險法》等法律、行政法規(guī),制定本辦法。

第二條本辦法所稱保險公司,是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構批準設立,并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

本辦法所稱信息披露,是指保險公司向社會公眾公開其經(jīng)營管理相關信息的行為。

第三條保險公司信息披露應當遵循真實、準確、完整、及時、有效的原則,不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

保險公司信息披露應當盡可能使用通俗易懂的語言。

第四條保險公司應當按照法律、行政法規(guī)和中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)的規(guī)定進行信息披露。

保險公司可以在法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的基礎上披露更多信息。

第五條中國保監(jiān)會根據(jù)法律和國務院授權,對保險公司的信息披露行為進行監(jiān)督管理。

第二章 信息披露的內(nèi)容

第六條保險公司應當披露下列信息:

(一)基本信息;

(二)財務會計信息;

(三)風險管理狀況信息;

(四)保險產(chǎn)品經(jīng)營信息;

(五)償付能力信息;

(六)重大關聯(lián)交易信息;

(七)重大事項信息。

第七條保險公司披露的基本信息應當包括公司概況和公司治理概要。

第八條保險公司披露的公司概況應當包括下列內(nèi)容:

(一)法定名稱及縮寫;

(二)注冊資本;

(三)注冊地;

(四)成立時間;

(五)經(jīng)營范圍和經(jīng)營區(qū)域;

(六)法定代表人;

(七)客服電話和投訴電話;

(八)各分支機構營業(yè)場所和聯(lián)系電話;

(九)經(jīng)營的保險產(chǎn)品目錄及條款。

第九條保險公司披露的公司治理概要應當包括下列內(nèi)容:

(一)近3年股東大會(股東會)主要決議;

(二)董事簡歷及其履職情況;

(三)監(jiān)事簡歷及其履職情況;

(四)高級管理人員簡歷、職責及其履職情況;

(五)公司部門設置情況;

(六)持股比例在5%以上的股東及其持股情況。

第十條保險公司披露的上一年度財務會計信息應當與經(jīng)審計的年度財務會計報告保持一致,并包括下列內(nèi)容:

(一)財務報表,包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權益變動表;

(二)財務報表附注,包括財務報表的編制基礎,重要會計政策和會計估計的說明,重要會計政策和會計估計變更的說明,或有事項、資產(chǎn)負債表日后事項和表外業(yè)務的說明,對公司財務狀況有重大影響的再保險安排說明,企業(yè)合并、分立的說明,以及財務報表中重要項目的明細;

(三)審計報告的主要審計意見,審計意見中存在解釋性說明、保留意見、拒絕表示意見或者否定意見的,保險公司還應當就此作出說明。

實際經(jīng)營期未超過3個月的保險公司年度財務報告可以不經(jīng)審計。

第十一條保險公司披露的風險管理狀況信息應當與經(jīng)董事會審議的年度風險評估報告保持一致,并包括下列內(nèi)容:

(一)風險評估,包括對保險風險、市場風險、信用風險和操作風險等主要風險的識別和評價;

(二)風險控制,包括風險管理組織體系簡要介紹、風險管理總體策略及其執(zhí)行情況。

第十二條人身保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費收入居前5位的保險產(chǎn)品經(jīng)營情況,包括產(chǎn)品的保費收入和新單標準保費收入。

第十三條財產(chǎn)保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息是指上一年度保費收入居前5位的商業(yè)保險險種經(jīng)營情況,包括險種名稱、保險金額、保費收入、賠款支出、準備金、承保利潤。

第十四條保險公司披露上一年度的償付能力信息應當包括下列內(nèi)容:

(一)公司的實際資本和最低資本;

(二)資本溢額或者缺口;

(三)償付能力充足率狀況;

(四)相比報告前一年度償付能力充足率的變化及其原因。

保險公司償付能力充足率不足的,應當說明原因。

第十五條保險公司披露的重大關聯(lián)交易信息應當包括下列內(nèi)容:

(一)交易對手;

(二)定價政策;

(三)交易目的;

(四)交易的內(nèi)部審批流程;

(五)交易對公司本期和未來財務及經(jīng)營狀況的影響;

(六)獨立董事的意見。

重大關聯(lián)交易的認定和計算,應當符合中國保監(jiān)會的有關規(guī)定。

第十六條保險公司有下列重大事項之一的,應當披露相關信息并作出簡要說明:

(一)控股股東或者實際控制人發(fā)生變更;

(二)更換董事長或者總經(jīng)理;

(三)當年董事會累計變更人數(shù)超過董事會成員人數(shù)的三分之一;

(四)公司名稱、注冊資本或者注冊地發(fā)生變更;

(五)經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化;

(六)合并、分立、解散或者申請破產(chǎn);

(七)撤銷省級分公司;

(八)償付能力出現(xiàn)不足或者發(fā)生重大變化;

(九)重大戰(zhàn)略投資、重大賠付或者重大投資損失;

(十)保險公司或者其董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟犯罪被判處刑罰;

(十一)重大訴訟或者重大仲裁事項;

(十二)保險公司或者其省級分公司受到中國保監(jiān)會的行政處罰;

(十三)更換或者提前解聘會計師事務所;

(十四)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第三章 信息披露的方式和時間

第十七條保險公司應當建立公司互聯(lián)網(wǎng)站,按照本辦法的規(guī)定披露相關信息。

第十八條保險公司應當在公司互聯(lián)網(wǎng)站披露公司的基本信息。

公司基本信息發(fā)生變更的,保險公司應當自變更之日起10個工作日內(nèi)更新。

第十九條保險公司應當制作年度信息披露報告,年度信息披露報告應當包括本辦法第六條第(二)項至第(五)項規(guī)定的內(nèi)容。

保險公司應當在每年4月30日前在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定的報紙上發(fā)布年度信息披露報告。

第二十條保險公司發(fā)生本辦法第六條第(六)項、第(七)項規(guī)定事項之一的,應當自事項發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)編制臨時信息披露報告,并在公司互聯(lián)網(wǎng)站上發(fā)布。

第二十一條保險公司不能按時進行信息披露的,應當在規(guī)定披露的期限屆滿前,在公司互聯(lián)網(wǎng)站公布不能按時披露的原因以及預計披露時間。

保險公司延遲披露的時間不得遲于規(guī)定披露期限屆滿后的第20個工作日。

第二十二條保險公司的互聯(lián)網(wǎng)站應當保留最近5年的公司年度信息披露報告和最近3年的臨時信息披露報告。

第二十三條保險公司在公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙以外披露信息的,其內(nèi)容不得與公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙披露的內(nèi)容相沖突,且不得早于公司互聯(lián)網(wǎng)站和中國保監(jiān)會指定報紙的披露時間。

第四章 信息披露的管理

第二十四條保險公司應當建立信息披露管理制度并報中國保監(jiān)會。保險公司的信息披露管理制度應當包括下列內(nèi)容:

(一)信息披露的內(nèi)容和基本格式;

(二)信息的審核和發(fā)布流程;

(三)信息披露事務的職責分工、承辦部門和評價制度;

(四)責任追究制度。

第二十五條保險公司董事會秘書負責管理公司信息披露事務。未設董事會的保險公司,應當指定公司高級管理人員管理信息披露事務。

保險公司應當將董事會秘書或者指定的高級管理人員、承辦信息披露事務的部門的聯(lián)系方式報中國保監(jiān)會。

第二十六條保險公司應當在公司互聯(lián)網(wǎng)站主頁的顯著位置設置信息披露專欄。

第二十七條保險公司應當加強公司互聯(lián)網(wǎng)站建設,維護公司互聯(lián)網(wǎng)站安全,方便社會公眾查閱信息。

第二十八條保險公司應當使用中文進行信息披露。同時披露外文文本的,中、外文文本內(nèi)容應當保持一致;兩種文本不一致的,以中文文本為準。

第五章 附 則

第二十九條中國保監(jiān)會對保險產(chǎn)品經(jīng)營信息和其他信息的披露另有規(guī)定的,從其規(guī)定。

第三十條保險集團公司、政策性保險公司以及再保險公司不適用本辦法,但經(jīng)營直接保險業(yè)務的保險集團公司除外。

經(jīng)營直接保險業(yè)務的外國保險公司分公司參照適用本辦法。

第三十一條上市保險公司按照上市公司信息披露的要求已經(jīng)披露本辦法規(guī)定的有關信息的,可免予重復披露。

第三十二條本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。

第三十三條本辦法自2010年6月12日起施行。

第2篇 cb股份有限公司信息披露管理辦法

__股份有限公司信息披露管理辦法

(20__年11月20日北京__股份有限公司第一屆董事會第二次會議通過)

第一章總則

第一條為了對公司信息披露工作實行有效管理,統(tǒng)一公司信息披露的渠道和程序,規(guī)范公司的信息披露工作,接受股東和社會監(jiān)督,維護股東的合法權益,根據(jù)《中華人民共和國國公司法》、《中華人民共和國國證券法》等國家法律、法規(guī)和本公司章程,制定本辦法。

第二條本辦法所指的信息是指本公司經(jīng)營、生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的一切信息,包括但不限于:

1、產(chǎn)品信息;

2、投資信息(包括對外合作等);

3、經(jīng)營信息(經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃等);

4、財務會計信息(財務會計報告、審計報告、盈利預測);

5、股東大會情況(通知、公告、決議);

6、董事會情況(通知、公告、決議等);

7、監(jiān)事會情況(通知、公告、決議等);

8、總裁辦公會內(nèi)容(決定等);

9、股權變動情況。(配股、增資);

10、股東狀況(股東變動情況);

11、本公司涉及的訴訟情況;

12、對外擔保情況;

13、股權擔保情況(是指本公司的股東以持有的本公司股權對外質(zhì)押的情況);

14、上市申請文件(招股說明書、上市公告書、定期報告、臨時報告);

15、重要合同;

16、本公司聘請的中介機構變化情況(會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、律師事務所、管理顧問公司等);

17、關聯(lián)交易情況;

18、本公司分紅派息情況;

19、下屬公司經(jīng)營情況。

第三條本辦法所稱的信息披露是指將本辦法規(guī)定的信息向給特定或者不特定的單位或者個人公開的行為。

第四條公司應當按照《中華人民共和國國公司法》、《中華人民共和國國證券法》等有關法律、法規(guī)和本公司章程、本辦法的規(guī)定,及時披露有關信息。

第五條信息披露應當遵循真實、準確、完整和公正的原則。信息披露的程序應當符合法律、法規(guī)、本公司章程和本辦法的規(guī)定。

第六條信息披露應當遵守本公司保密制度的規(guī)定,注意保守本公司的技術秘密和經(jīng)營秘密。

第二章信息披露的管理

第七條董事會秘書是本公司信息披露的代表,負責協(xié)調(diào)和組織本公司的信息披露事宜,建立健全有關信息披露制度,參加本公司所有涉及信息披露的有關會議,及時知曉本公司重大經(jīng)營決策及有關信息資料。

第八條證券管理部是本公司信息披露的管理部門,在董事會秘書的領導下,按照本辦法的規(guī)定行使本公司信息披露管理的各項職權。

第九條董事會秘書負責披露下列信息:

1、招股說明書和配股說明書;

2、定期報告(包括年度報告、中期報告、季度報告);

3、臨時報告;

4、本公司對外的各種公告;

5、股東大會、董事會、監(jiān)事會的決議;

6、應當由董事會秘書披露的其他信息;

應當由董事會秘書披露的信息,本公司內(nèi)部其他單位不得披露

第十條證券管理部是本公司信息披露的管理部門,按照本辦法的規(guī)定行使公司信息披露管理的各項職權。證券管理部行使下列職權:

1、協(xié)助董事會秘書進行信息披露工作;

2、負責本公司各單位信息披露的前置審批;

3、負責本公司各單位信息披露的備案;

4、根據(jù)總裁的授權和決定,依照法律、法規(guī)、本公司章程和本辦法的規(guī)定,負責披露除由董事會秘書負責披露的其他信息

5、收集、整理本公司各單位報送的信息;

6、應當由證券管理部行使的其他職權。

第十一條本辦法規(guī)定的信息披露的方式包括但不限于:

1、公告;

2、新聞發(fā)布會;

3、招聘啟事;

4、新聞報道;

5、商業(yè)廣告;

6、印刷品、宣傳品;

7、展覽;

8、接待來訪、回答咨詢、聯(lián)系股東)。

第十二條本公司下列情形的信息披露應當經(jīng)過審批:

1、公告;

2、新聞報道;

3、新聞發(fā)布會、產(chǎn)品發(fā)布會;技術鑒定會;

4、展覽;

5、商業(yè)廣告;

6、宣傳品、印刷品;

第十三條信息披露應當經(jīng)過下列程序:

1、提出申請,并將申請連同與所披露的信息有關材料在需要披露之日前3日內(nèi)報至證券管理部。

2、證券管理部收到申請和材料后應立即報送至董事會秘書審批。

3、董事會秘書審查后簽署意見并由證券管理部將意見反饋給申請單位。董事會秘書應當在收到證券管理部轉報的申請和材料后2日內(nèi)做出意見。

4、董事會秘書對披露的材料有疑問的,申請披露單位應當做出解釋;董事會秘書要求修改的,申請單位應當在做出修改后重新上報審批。

5、審批完畢后,證券管理部將申請和有關材料備案保存。

第三章信息的匯集和整理

第十四條各單位應將本辦法第一條信息所列的信息在發(fā)生的當月最后3個工作日內(nèi)以書面和電子數(shù)據(jù)的形式報送至證券管理部備案。各單位報送的信息應當由本單位負責人簽字。證券管理部應當由專人對各單位報送的書面信息進行簽收。

第十五條發(fā)生重大事件時,各單位應當及時、迅速將信息報送至證券管理部。重大事件是指下列事件:

1、公司訂立重要合同,該合同可能對本公司資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營成果中的一項或者多項產(chǎn)生顯著影響;

2、公司的經(jīng)營政策或者經(jīng)營項目發(fā)生重大變化;

3、公司發(fā)生重大的投資行為或者購置金額較大的長期資產(chǎn)的行為;

4、公司發(fā)生重大債務;

5、公司未能歸還到期重大債務的違約情況;

6、公司發(fā)生重大經(jīng)營性或者非經(jīng)營性虧損;

7、公司資產(chǎn)遭受重大損失;

8、公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重要變化;

9、新頒布的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章等,可能對公司的經(jīng)營有顯著影響;

10、董事長、百分之三十以上的董事或者總經(jīng)理發(fā)生變動;

11、涉及公司的重大訴訟事項;

12、公司進入清算、破產(chǎn)狀態(tài)。

第十六條證券管理部應設專人對匯集的信息進行保存,并且對信息進行分類整理,以便于及時對外進行信息披露。

第四章附則

第十七條本辦法由本公司董事會討論通過后生效。董事、監(jiān)事、總裁、副總裁、董事會秘書以及本公司其他單位和員工受本辦法約束。

第十八條公司的全體發(fā)起人或者董事必須保證公開披露文件內(nèi)容沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏,并就其保證付連帶法律責任。

第十九條本辦法由本公司證券管理部負責解釋。