掛帳管理制度(2篇)

掛帳管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中不可或缺的一環(huán)，旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)流程，確保資金流動(dòng)的透明度和有效性。這一制度主要包括以下幾個(gè)方面：

1. 掛帳定義與分類

2. 掛帳審批流程

3. 掛帳期限與管理

4. 欠款追蹤與催收

5. 財(cái)務(wù)報(bào)表的掛帳處理

6. 內(nèi)部控制與審計(jì)

7. 法律合規(guī)性

包括哪些方面

1. 掛帳定義與分類：明確掛帳的含義，區(qū)分不同類型的掛帳，如應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款等。

2. 掛帳審批流程：規(guī)定掛帳申請(qǐng)、審批、記錄的步驟，確保每個(gè)環(huán)節(jié)都有責(zé)任人。

3. 掛帳期限與管理：設(shè)定合理的掛帳期限，規(guī)定超期處理辦法，預(yù)防壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

4. 欠款追蹤與催收：制定有效的催收策略，及時(shí)跟蹤欠款，降低資金占用成本。

5. 財(cái)務(wù)報(bào)表的掛帳處理：說(shuō)明如何在財(cái)務(wù)報(bào)表中反映掛帳情況，保證報(bào)表的準(zhǔn)確性。

6. 內(nèi)部控制與審計(jì)：設(shè)立內(nèi)控機(jī)制，定期進(jìn)行掛帳審計(jì)，防止舞弊行為。

7. 法律合規(guī)性：確保掛帳管理符合國(guó)家法律法規(guī)，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。

重要性

掛帳管理制度對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要，原因如下：

1. 資金流動(dòng)性：有效管理掛帳能保持良好的現(xiàn)金流，支撐企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)。

2. 風(fēng)險(xiǎn)防控：通過(guò)規(guī)范掛帳流程，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)資產(chǎn)安全。

3. 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估：準(zhǔn)確反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，為管理層決策提供依據(jù)。

4. 客戶關(guān)系：合理催收策略能維護(hù)客戶關(guān)系，不影響業(yè)務(wù)發(fā)展。

5. 法規(guī)遵從：遵守相關(guān)法規(guī)，避免因財(cái)務(wù)管理不當(dāng)引發(fā)的法律糾紛。

方案

1. 建立掛帳管理系統(tǒng)：采用數(shù)字化工具，自動(dòng)化處理掛帳申請(qǐng)、審批、追蹤等流程。

2. 制定審批權(quán)限：根據(jù)職位級(jí)別設(shè)定審批權(quán)限，確保決策效率與責(zé)任明確。

3. 定期審計(jì)：每季度進(jìn)行一次掛帳審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化。

4. 培訓(xùn)與溝通：對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行掛帳管理制度培訓(xùn)，提高執(zhí)行效果。

5. 優(yōu)化催收策略：根據(jù)欠款情況靈活調(diào)整催收方式，兼顧效率與客戶關(guān)系。

6. 法律咨詢：聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，確保掛帳管理的合法合規(guī)性。

掛帳管理制度的完善與執(zhí)行，是提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理效能的關(guān)鍵，需要全員參與，持續(xù)改進(jìn)，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)健康和可持續(xù)發(fā)展。

掛帳管理制度范文

第1篇 餐廳簽單掛帳折扣管理辦法

______有限公司

會(huì)所簽單掛帳和折扣管理辦法

第1條為規(guī)范會(huì)所收銀管理,避免呆帳、死帳的出現(xiàn),并促進(jìn)會(huì)所銷售業(yè)務(wù)的開(kāi)展,結(jié)合實(shí)際情況,特制定本辦法:

第2條為了促進(jìn)會(huì)所銷售業(yè)務(wù)的開(kāi)展,公司可以給予部分單位消費(fèi)簽字掛帳的權(quán)利,個(gè)人消費(fèi)嚴(yán)禁簽字掛帳。

第3條 單位簽字掛賬規(guī)定:

3.1各單位若簽字掛賬,必須簽署《簽單消費(fèi)協(xié)議書(shū)》。協(xié)議簽訂前,首先由銷售部門(mén)和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查單位資信情況。若可行經(jīng)銷售部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字并上報(bào)公司總經(jīng)理審批后;方可簽訂消費(fèi)掛賬協(xié)議。若私自掛帳造成的經(jīng)濟(jì)損失由該經(jīng)辦人全額賠償,同時(shí)給于違紀(jì)處理。

3.2簽字掛賬協(xié)議必須明確簽字人員,并預(yù)留簽字人的簽字字樣,雙方單位蓋章,法定代表人簽字,明確各自權(quán)利義務(wù)。

3.3小型機(jī)關(guān)、行政、事業(yè)單位、新辦企業(yè)原則上不允許簽字;如簽字造成損失,按3.1條處理;必須每月一結(jié)算,如果到期不結(jié)賬,必須停止簽字。財(cái)務(wù)部要以書(shū)面的形式將擬停止掛帳的單位及時(shí)上報(bào)公司總經(jīng)理。經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)部及時(shí)通知到會(huì)所收銀員。

3.4原則上不允許擔(dān)保簽字,有特殊情況,關(guān)系單位或關(guān)系人需臨時(shí)掛帳(無(wú)掛帳協(xié)議)的;遇有這種情況,必須由餐廳經(jīng)理(銷售部經(jīng)理)或者公司副總經(jīng)理以上管理人員同意并簽字擔(dān)保才能掛帳,并由擔(dān)保人負(fù)責(zé)回收,公司其他人(含其他部門(mén)經(jīng)理)無(wú)權(quán)擔(dān)保掛帳。

第4條 掛帳應(yīng)收賬款的催收

4.1應(yīng)收賬款由財(cái)務(wù)部和銷售部共同負(fù)責(zé)催收,財(cái)務(wù)部安排專人負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款和催收工作。

4.2財(cái)務(wù)部催收時(shí)間為雙方協(xié)議規(guī)定時(shí)間,銷售部應(yīng)經(jīng)常做好客戶的聯(lián)系工作,在做好推銷的工作同時(shí)帳款催收工作。銷售部和財(cái)務(wù)部應(yīng)交流客戶情況和催收帳款情況。

4.3催收人員應(yīng)做好詳細(xì)的催收情況記錄,收回的款項(xiàng)做好標(biāo)記,并在回單位后與出納員辦好款項(xiàng)交接手續(xù),未能收回的款項(xiàng)要詳細(xì)注明原因,經(jīng)三次催收未能收回并預(yù)計(jì)今后無(wú)法收回的款項(xiàng),報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,及時(shí)做出相應(yīng)的處理。

4.4催收記錄應(yīng)妥善保存,作為評(píng)價(jià)顧客資信的重要依據(jù)之一。

第5條 掛帳賬單及傳遞的管理

5.1各吧臺(tái)收銀員對(duì)簽字賬單的合規(guī)性負(fù)責(zé),審核內(nèi)容包括:簽字單位是否與本公司協(xié)議掛賬,簽字人是否協(xié)議規(guī)定的人員,字跡是否屬實(shí)、清楚,金額是否正確。若簽字賬單存在上述問(wèn)題,款項(xiàng)由該收銀員負(fù)責(zé)收回,無(wú)法收回的,負(fù)賠償責(zé)任。

5.2財(cái)務(wù)部往來(lái)帳款會(huì)計(jì),應(yīng)對(duì)賬單的合規(guī)性、真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任。若經(jīng)往來(lái)賬款會(huì)計(jì)審核過(guò)的賬單存在瑕疵且出呆賬、死賬的,該往來(lái)賬款會(huì)計(jì)負(fù)連帶責(zé)任,按過(guò)失處理。

5.3財(cái)務(wù)部往來(lái)帳款會(huì)計(jì)于每月5日、15日、25日上午 10 點(diǎn)前把截至當(dāng)前的簽單掛帳明細(xì)表打印報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、銷售部經(jīng)理、分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理。

5.4吧臺(tái)之間帳單傳遞:當(dāng)班收銀員必須做好帳單的傳遞工作,不得延誤。若出現(xiàn)因傳遞不及時(shí)造成漏結(jié)賬現(xiàn)象,由該收銀員全部賠償并作違紀(jì)處理。

5.5往來(lái)財(cái)款會(huì)計(jì)審核后退回吧臺(tái)的賬單,即因收銀員工作責(zé)任心不強(qiáng)造成的簽字不清、不實(shí)而形成的欠款,由該經(jīng)辦收銀員補(bǔ)辦手續(xù),若出現(xiàn)呆賬、死賬,由該收銀員全部賠償。

第5條 公司內(nèi)部消費(fèi)簽單規(guī)定

5.1公司內(nèi)部招待嚴(yán)格按照公司制度辦理,公司在會(huì)所內(nèi)的所有招待均須經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。

5.2各部門(mén)可根據(jù)本部門(mén)實(shí)際業(yè)務(wù)需要,由部門(mén)負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng),經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后按標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行招待。

5.3凡屬招待的賬單必須詳細(xì)說(shuō)明被招待人的姓名和招待事由,并有經(jīng)辦人員的簽字。

5.4各部門(mén)招待結(jié)算簽單時(shí)須向收銀員出示總經(jīng)理簽字同意招待的批示,收銀員將批示原件附在帳單后送交財(cái)務(wù)部;如當(dāng)時(shí)無(wú)批示原件,部門(mén)負(fù)責(zé)人須將帳單提交副總經(jīng)理以上管理人員簽字確認(rèn)。否則由個(gè)人承擔(dān)。

第6條 折扣的管理規(guī)定

6.1折扣包括:正常的菜金折扣、免零、贈(zèng)券、送菜等。

6.2偶發(fā)事件折扣:通常是指因服務(wù)質(zhì)量或菜品質(zhì)量引發(fā)的賓客投訴,可按菜金九折處理,如遇客人有嚴(yán)重投訴直接影響公司聲譽(yù)的,可視具體情況提高折扣率,事后按規(guī)定對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。

6.3會(huì)所經(jīng)理、銷售經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理經(jīng)協(xié)商后制定不同折扣標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。折扣標(biāo)準(zhǔn)的制定要考慮促進(jìn)銷售、vip持卡客戶和簽單協(xié)議、公司成本等多方因素。折扣標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)批準(zhǔn)或者變動(dòng)批準(zhǔn)后,須在當(dāng)天由財(cái)務(wù)部書(shū)面通知收銀員。

6.4會(huì)所收銀員在收現(xiàn)金時(shí)可以進(jìn)行免零折扣,標(biāo)準(zhǔn)如下:

消費(fèi)金額在50元以上200元以下的,可以折扣不滿5元的零頭和大于5元不滿10元的部分。

消費(fèi)金額在200元以上者,可以折扣不滿10元的部分。

6.5公司副總經(jīng)理以下人員無(wú)直接打折的權(quán)利,如遇特殊情況可通過(guò)會(huì)所經(jīng)理按規(guī)定批準(zhǔn)執(zhí)行。

6.6在處理客人投訴或遇緊急情況時(shí),經(jīng)會(huì)所經(jīng)理或者銷售經(jīng)理批準(zhǔn)后,餐廳經(jīng)理以上管理人員可先做超出權(quán)力范圍折扣或招待處理,并在賬單上簽字,但事后必須落實(shí)責(zé)任人說(shuō)明原因,由會(huì)所經(jīng)理補(bǔ)簽字并做出內(nèi)部處理意見(jiàn),然后報(bào)公司總經(jīng)理決定處理意見(jiàn)。

6.7正常情況下,會(huì)所經(jīng)理或者銷售經(jīng)理有菜金八折及送菜的權(quán)利,每餐送菜 3個(gè)的權(quán)利,且單菜價(jià)格不得超過(guò)20元;餐廳經(jīng)理有菜金八八折、每餐送菜2個(gè)的權(quán)利,單菜價(jià)格不得超過(guò)15元。各級(jí)人員當(dāng)天送菜個(gè)數(shù)不得累計(jì)使用。一般情況下,打折不送菜,送菜不打折,因工作需要超出權(quán)限要報(bào)請(qǐng)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并簽字確認(rèn),若發(fā)現(xiàn)私自加菜、低標(biāo)高上、一桌多送等弄虛作假的現(xiàn)象,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予當(dāng)餐消費(fèi)金額2倍的罰款及公司通報(bào)批評(píng)。

6.8超規(guī)定權(quán)限的折扣賬單必須說(shuō)明原因,所有折扣均不得以?？突蚴炜蜑橛伞儆诜?wù)或菜品質(zhì)量問(wèn)題的要附上處理結(jié)果和內(nèi)部處理意見(jiàn),由經(jīng)辦人、會(huì)所經(jīng)理或者銷售經(jīng)理簽字,報(bào)分管副總經(jīng)理以上管理人員審批。

6.9所有折扣均須客人和當(dāng)班主管以上管理人員簽字確認(rèn),缺少者由收銀員負(fù)責(zé)賠償折扣部分。

第7條本管理辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)起草、修改和解釋工作。

第8條本管理辦法制定、修改經(jīng)總經(jīng)理簽批后實(shí)施執(zhí)行。

第9條 本管理辦法從2008年07月01日實(shí)施。

第2篇 餐廳簽單掛帳折扣管理制度

______有限公司會(huì)所簽單掛帳和折扣管理辦法第1條為規(guī)范會(huì)所收銀管理,避免呆帳、死帳的出現(xiàn),并促進(jìn)會(huì)所銷售業(yè)務(wù)的開(kāi)展,結(jié)合實(shí)際情況,特制定本辦法:第2條為了促進(jìn)會(huì)所銷售業(yè)務(wù)的開(kāi)展,公司可以給予部分單位消費(fèi)簽字掛帳的權(quán)利,個(gè)人消費(fèi)嚴(yán)禁簽字掛帳。第3條 單位簽字掛賬規(guī)定:3.1各單位若簽字掛賬,必須簽署《簽單消費(fèi)協(xié)議書(shū)》。協(xié)議簽訂前,首先由銷售部門(mén)和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查單位資信情況。若可行經(jīng)銷售部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字并上報(bào)公司總經(jīng)理審批后;方可簽訂消費(fèi)掛賬協(xié)議。若私自掛帳造成的經(jīng)濟(jì)損失由該經(jīng)辦人全額賠償,同時(shí)給于違紀(jì)處理。3.2簽字掛賬協(xié)議必須明確簽字人員,并預(yù)留簽字人的簽字字樣,雙方單位蓋章,法定代表人簽字,明確各自權(quán)利義務(wù)。3.3小型機(jī)關(guān)、行政、事業(yè)單位、新辦企業(yè)原則上不允許簽字;如簽字造成損失,按3.1條處理;必須每月一結(jié)算,如果到期不結(jié)賬,必須停止簽字。財(cái)務(wù)部要以書(shū)面的形式將擬停止掛帳的單位及時(shí)上報(bào)公司總經(jīng)理。經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)部及時(shí)通知到會(huì)所收銀員。3.4原則上不允許擔(dān)保簽字,有特殊情況,關(guān)系單位或關(guān)系人需臨時(shí)掛帳(無(wú)掛帳協(xié)議)的;遇有這種情況,必須由餐廳經(jīng)理(銷售部經(jīng)理)或者公司副總經(jīng)理以上管理人員同意并簽字擔(dān)保才能掛帳,并由擔(dān)保人負(fù)責(zé)回收,公司其他人(含其他部門(mén)經(jīng)理)無(wú)權(quán)擔(dān)保掛帳。第4條 掛帳應(yīng)收賬款的催收4.1應(yīng)收賬款由財(cái)務(wù)部和銷售部共同負(fù)責(zé)催收,財(cái)務(wù)部安排專人負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款和催收工作。4.2財(cái)務(wù)部催收時(shí)間為雙方協(xié)議規(guī)定時(shí)間,銷售部應(yīng)經(jīng)常做好客戶的聯(lián)系工作,在做好推銷的工作同時(shí)帳款催收工作。銷售部和財(cái)務(wù)部應(yīng)交流客戶情況和催收帳款情況。4.3催收人員應(yīng)做好詳細(xì)的催收情況記錄,收回的款項(xiàng)做好標(biāo)記,并在回單位后與出納員辦好款項(xiàng)交接手續(xù),未能收回的款項(xiàng)要詳細(xì)注明原因,經(jīng)三次催收未能收回并預(yù)計(jì)今后無(wú)法收回的款項(xiàng),報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,及時(shí)做出相應(yīng)的處理。4.4催收記錄應(yīng)妥善保存,作為評(píng)價(jià)顧客資信的重要依據(jù)之一。第5條 掛帳賬單及傳遞的管理5.1各吧臺(tái)收銀員對(duì)簽字賬單的合規(guī)性負(fù)責(zé),審核內(nèi)容包括:簽字單位是否與本公司協(xié)議掛賬,簽字人是否協(xié)議規(guī)定的人員,字跡是否屬實(shí)、清楚,金額是否正確。若簽字賬單存在上述問(wèn)題,款項(xiàng)由該收銀員負(fù)責(zé)收回,無(wú)法收回的,負(fù)賠償責(zé)任。5.2財(cái)務(wù)部往來(lái)帳款會(huì)計(jì),應(yīng)對(duì)賬單的合規(guī)性、真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任。若經(jīng)往來(lái)賬款會(huì)計(jì)審核過(guò)的賬單存在瑕疵且出呆賬、死賬的,該往來(lái)賬款會(huì)計(jì)負(fù)連帶責(zé)任,按過(guò)失處理。5.3財(cái)務(wù)部往來(lái)帳款會(huì)計(jì)于每月5日、15日、25日上午 10 點(diǎn)前把截至當(dāng)前的簽單掛帳明細(xì)表打印報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、銷售部經(jīng)理、分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理。5.4吧臺(tái)之間帳單傳遞:當(dāng)班收銀員必須做好帳單的傳遞工作,不得延誤。若出現(xiàn)因傳遞不及時(shí)造成漏結(jié)賬現(xiàn)象,由該收銀員全部賠償并作違紀(jì)處理。5.5往來(lái)財(cái)款會(huì)計(jì)審核后退回吧臺(tái)的賬單,即因收銀員工作責(zé)任心不強(qiáng)造成的簽字不清、不實(shí)而形成的欠款,由該經(jīng)辦收銀員補(bǔ)辦手續(xù),若出現(xiàn)呆賬、死賬,由該收銀員全部賠償。第5條 公司內(nèi)部消費(fèi)簽單規(guī)定5.1公司內(nèi)部招待嚴(yán)格按照公司制度辦理,公司在會(huì)所內(nèi)的所有招待均須經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。5.2各部門(mén)可根據(jù)本部門(mén)實(shí)際業(yè)務(wù)需要,由部門(mén)負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng),經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后按標(biāo)準(zhǔn)要求進(jìn)行招待。5.3凡屬招待的賬單必須詳細(xì)說(shuō)明被招待人的姓名和招待事由,并有經(jīng)辦人員的簽字。5.4各部門(mén)招待結(jié)算簽單時(shí)須向收銀員出示總經(jīng)理簽字同意招待的批示,收銀員將批示原件附在帳單后送交財(cái)務(wù)部;如當(dāng)時(shí)無(wú)批示原件,部門(mén)負(fù)責(zé)人須將帳單提交副總經(jīng)理以上管理人員簽字確認(rèn)。否則由個(gè)人承擔(dān)。第6條 折扣的管理規(guī)定6.1折扣包括:正常的菜金折扣、免零、贈(zèng)券、送菜等。6.2偶發(fā)事件折扣:通常是指因服務(wù)質(zhì)量或菜品質(zhì)量引發(fā)的賓客投訴,可按菜金九折處理,如遇客人有嚴(yán)重投訴直接影響公司聲譽(yù)的,可視具體情況提高折扣率,事后按規(guī)定對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。6.3會(huì)所經(jīng)理、銷售經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理經(jīng)協(xié)商后制定不同折扣標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。折扣標(biāo)準(zhǔn)的制定要考慮促進(jìn)銷售、vip持卡客戶和簽單協(xié)議、公司成本等多方因素。折扣標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)批準(zhǔn)或者變動(dòng)批準(zhǔn)后,須在當(dāng)天由財(cái)務(wù)部書(shū)面通知收銀員。6.4會(huì)所收銀員在收現(xiàn)金時(shí)可以進(jìn)行免零折扣,標(biāo)準(zhǔn)如下:消費(fèi)金額在50元以上200元以下的,可以折扣不滿5元的零頭和大于5元不滿10元的部分。消費(fèi)金額在200元以上者,可以折扣不滿10元的部分。6.5公司副總經(jīng)理以下人員無(wú)直接打折的權(quán)利,如遇特殊情況可通過(guò)會(huì)所經(jīng)理按規(guī)定批準(zhǔn)執(zhí)行。6.6在處理客人投訴或遇緊急情況時(shí),經(jīng)會(huì)所經(jīng)理或者銷售經(jīng)理批準(zhǔn)后,餐廳經(jīng)理以上管理人員可先做超出權(quán)力范圍折扣或招待處理,并在賬單上簽字,但事后必須落實(shí)責(zé)任人說(shuō)明原因,由會(huì)所經(jīng)理補(bǔ)簽字并做出內(nèi)部處理意見(jiàn),然后報(bào)公司總經(jīng)理決定處理意見(jiàn)。6.7正常情況下,會(huì)所經(jīng)理或者銷售經(jīng)理有菜金八折及送菜的權(quán)利,每餐送菜 3個(gè)的權(quán)利,且單菜價(jià)格不得超過(guò)20元;餐廳經(jīng)理有菜金八八折、每餐送菜2個(gè)的權(quán)利,單菜價(jià)格不得超過(guò)15元。各級(jí)人員當(dāng)天送菜個(gè)數(shù)不得累計(jì)使用。一般情況下,打折不送菜,送菜不打折,因工作需要超出權(quán)限要報(bào)請(qǐng)上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并簽字確認(rèn),若發(fā)現(xiàn)私自加菜、低標(biāo)高上、一桌多送等弄虛作假的現(xiàn)象,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予當(dāng)餐消費(fèi)金額2倍的罰款及公司通報(bào)批評(píng)。6.8超規(guī)定權(quán)限的折扣賬單必須說(shuō)明原因,所有折扣均不得以?？突蚴炜蜑橛伞儆诜?wù)或菜品質(zhì)量問(wèn)題的要附上處理結(jié)果和內(nèi)部處理意見(jiàn),由經(jīng)辦人、會(huì)所經(jīng)理或者銷售經(jīng)理簽字,報(bào)分管副總經(jīng)理以上管理人員審批。6.9所有折扣均須客人和當(dāng)班主管以上管理人員簽字確認(rèn),缺少者由收銀員負(fù)責(zé)賠償折扣部分。第7條本管理辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)起草、修改和解釋工作。第8條本管理辦法制定、修改經(jīng)總經(jīng)理簽批后實(shí)施執(zhí)行。第9條 本管理辦法從2008年07月01日實(shí)施。

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