有哪些
費用報銷類別
1. 日常運營費用：包括辦公用品采購、員工差旅費、物業(yè)維護成本等。
2. 項目開支：涉及物業(yè)改造、設(shè)施升級、大型維修等一次性或周期性費用。
3. 人力資源費用：如工資、福利、培訓支出等。
4. 公關(guān)及市場營銷費用：廣告宣傳、客戶活動、合作交流等。
5. 法律及其他專業(yè)服務(wù)費用：如咨詢費、審計費、律師費等。
模板
費用報銷流程
1. 填寫報銷單：報銷人需準確填寫報銷單，包括費用類型、日期、金額、發(fā)票號碼、支付對象等詳細信息。
2. 提供原始憑證：附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，確保真實有效。
3. 部門審批：部門負責人審核費用的合理性及合規(guī)性，確認無誤后簽字。
4. 財務(wù)審核：財務(wù)部門核對報銷單與原始憑證，檢查金額、科目是否一致，符合財務(wù)規(guī)定。
5. 總經(jīng)理審批：金額較大的費用需總經(jīng)理審批，確保資金使用符合公司策略。
6. 出納付款：經(jīng)過審批的報銷單由出納進行支付，并記錄入賬。
標準
費用報銷規(guī)定
1. 真實性原則：所有報銷必須基于真實的交易，不得虛報、冒領(lǐng)。
2. 合理性原則：費用支出應(yīng)符合預(yù)算控制，超出預(yù)算需提前申請調(diào)整。
3. 合規(guī)性原則：遵守國家法律法規(guī)，符合公司財務(wù)政策，不得用于非法用途。
4. 及時性原則：費用發(fā)生后應(yīng)及時報銷，超過規(guī)定期限可能影響報銷處理。
5. 完整性原則：報銷單據(jù)需完整無缺，不得涂改，否則視為無效。
6. 預(yù)算管理：所有費用報銷需在年度或季度預(yù)算范圍內(nèi)，超預(yù)算需經(jīng)管理層審批。
7. 內(nèi)部控制：實行雙簽制度，報銷單需至少兩名相關(guān)人員簽字確認。
8. 審計監(jiān)督：財務(wù)部門定期進行內(nèi)部審計，檢查費用報銷的合規(guī)性。
本規(guī)程旨在規(guī)范公司費用報銷行為，提高財務(wù)管理效率，保障公司資產(chǎn)安全。各部門及員工應(yīng)嚴格遵守，共同維護良好的財務(wù)秩序。如有疑問或特殊情況，應(yīng)及時向財務(wù)部門咨詢，以確保費用報銷的順利進行。
某物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程范文
物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1.財務(wù)部經(jīng)理負責報銷單據(jù)的及時審核。
2.公司總經(jīng)理負責報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a)費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b)將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d)采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e)非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f)外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a)費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認。
b)財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
c)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
3.費用的給付
a)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
b)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準后,以現(xiàn)金支付。
d)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a)費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
b)所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
5.本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
