第1篇 財(cái)務(wù)部門(mén)年終工作總結(jié)報(bào)告 8350字
____年,對(duì)于我們祖國(guó)來(lái)說(shuō)是充滿著諸多回憶的一年,我們的國(guó)家在____年經(jīng)歷了嚴(yán)寒和溫情、經(jīng)歷了磨難和榮譽(yù)、經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)的低谷和復(fù)蘇;____年,對(duì)于我們房地產(chǎn)行業(yè)來(lái)說(shuō)是非常值得深思的一年,房地產(chǎn)業(yè)在____年步入了行業(yè)的周期,房地產(chǎn)業(yè)在一片該不該“救市”的爭(zhēng)論中從年頭走到了年尾,房地產(chǎn)業(yè)的生存之路將走向何方?需要我們地產(chǎn)人用智慧和汗水去描繪;同樣,____年,對(duì)于我們__公司來(lái)說(shuō)更是不平凡的一年,是內(nèi)涵豐富的一年,是蛻變成長(zhǎng)的一年。__公司在____年經(jīng)歷了bsc的陣痛、經(jīng)歷了培訓(xùn)老師的洗禮、經(jīng)歷了__改制成功的榮耀、經(jīng)歷了工業(yè)項(xiàng)目掛牌的喜悅、也經(jīng)歷了房產(chǎn)銷售的低谷。
就是在這樣一個(gè)復(fù)雜多變、跌蕩起伏的外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境下,__財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)班子的正確指引下,理清思路、不斷學(xué)習(xí)、求實(shí)奮進(jìn),在財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)工作上實(shí)現(xiàn)了階段性的成長(zhǎng)和收獲。下面就將財(cái)務(wù)部所做的各項(xiàng)工作在這里向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁一一匯報(bào):
一、會(huì)計(jì)核算工作
眾所周知,會(huì)計(jì)核算是財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工作,是財(cái)務(wù)人員安身立命的本錢(qián),是各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的基石和根源。隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張、隨著公司走向精細(xì)化管理對(duì)財(cái)務(wù)信息的需要,如何加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)性和合理性,成為我們財(cái)務(wù)部向上進(jìn)階的新課題。為努力實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo),財(cái)務(wù)部主要開(kāi)展了以下工作:
1、建立會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范,實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)化管理。財(cái)務(wù)部根據(jù)房地產(chǎn)項(xiàng)目核算的需要、根據(jù)納稅申報(bào)的需要、根據(jù)資金預(yù)算的需要,設(shè)計(jì)了一套會(huì)計(jì)科目表,制定了詳細(xì)的二級(jí)和三級(jí)明細(xì)科目,并且對(duì)各個(gè)科目的核算范圍進(jìn)行了清晰的約定。同時(shí)還啟用一本房地產(chǎn)會(huì)計(jì)核算的教科書(shū)做為財(cái)務(wù)部做帳的參考書(shū)。有了這一套會(huì)計(jì)科目表和參考書(shū)就保證了會(huì)計(jì)核算口徑的統(tǒng)一性、一貫性和連續(xù)性;有了這套會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范可以使我公司的帳務(wù)不管什么時(shí)候去看這套帳都象是一個(gè)人做出來(lái)的,有了這套會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范也使得新的會(huì)計(jì)人員能快速上手公司的帳務(wù)。值得一提的是,按照我們?cè)O(shè)的明細(xì)科目和項(xiàng)目輔助核算能直接快速地計(jì)算出某個(gè)房開(kāi)細(xì)項(xiàng)的收入、成本、費(fèi)用,相關(guān)稅金,迅速地計(jì)算出土地增值稅的增值額,使得土地增值稅和所得稅清算工作變得輕松、快捷、明了。我公司的會(huì)計(jì)科目設(shè)置得到了集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的好評(píng)。
2、重新對(duì)原有的會(huì)計(jì)核算流程進(jìn)行了梳理和制定,現(xiàn)在的財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)核算流程更加突出了內(nèi)部控制,明確了各個(gè)流程所占用的時(shí)間,對(duì)什么時(shí)候出什么表、出什么帳、出什么憑證,憑證如何傳輸都做出了明確清晰的規(guī)定。保證了財(cái)務(wù)信息能有序地、按時(shí)、按質(zhì)地提供出來(lái)。采用新的工作流程后,工作效率提高了,各崗位的矛盾和扯皮現(xiàn)象減少了,財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性得到了有效地保障。使我公司上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部的各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性均達(dá)到集團(tuán)財(cái)務(wù)部的要求。
3、加強(qiáng)各業(yè)務(wù)單位及往來(lái)單位帳目的清理核對(duì)工作,定時(shí)與各單位打電話或發(fā)傳真來(lái)清理核對(duì)帳目,使得我公司__戶客戶往來(lái)和__戶的供應(yīng)商往來(lái)帳目清楚準(zhǔn)確。同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收往來(lái)款的追討,在年內(nèi)追回了__的往來(lái)款__萬(wàn)元。
4、除此之外,財(cái)務(wù)部組織全體員工在____年共完成了:收取__二期回籠房款__億元,契稅維修基金__萬(wàn),審核原始憑證_萬(wàn)多張,填制、復(fù)核,整理裝訂記帳憑證__張。出具統(tǒng)計(jì)報(bào)表__份出具納稅申報(bào)表__張,稅源統(tǒng)計(jì)表__張。出具_(dá)_集團(tuán)、__集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表__張,出具預(yù)算報(bào)表__張等。
二、融資、預(yù)算與資金管理工作
資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō),就如“血液”對(duì)于人體一樣重要。特別是房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了新一輪行業(yè)周期的歷史時(shí)刻,國(guó)家為調(diào)控房地產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)泡沫,通過(guò)各種貨幣政策、信貸政策、稅收政策、土地政策來(lái)進(jìn)行宏觀調(diào)控,目的就是為了抬高房地產(chǎn)業(yè)的資金門(mén)檻,對(duì)整個(gè)房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)行重新洗牌。再加上我公司要按計(jì)劃完成__改制投產(chǎn)、工業(yè)項(xiàng)目的全面掛牌啟動(dòng),__的前期開(kāi)發(fā)。最嚴(yán)重的是18年樓市低迷,今年的銷售大大低于預(yù)期,使得我公司的資金“造血”功能極為不暢。使得我公司隨時(shí)面臨“缺血”的風(fēng)險(xiǎn)。所以對(duì)于____年財(cái)務(wù)部來(lái)說(shuō),如何做好融資?如何做好資金預(yù)算?如何做好資金管理成了財(cái)務(wù)部擺在第一位的頭等大事。為此,財(cái)務(wù)部也投入了大量的時(shí)間和精力去做好相關(guān)資金管理工作,盡努力去幫助企業(yè)渡過(guò)資金難關(guān)。
1、財(cái)務(wù)部加強(qiáng)與七家商業(yè)銀行的聯(lián)系,與各家銀行逐一進(jìn)行談判和溝通,不斷尋找和觸碰各商業(yè)銀行的底線??捎捎谑艿絿?guó)家貨幣政策的宏觀調(diào)控的影響,商業(yè)銀行自身的資金流動(dòng)性大大降低,這使得商業(yè)銀行為降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),在核準(zhǔn)貸款的時(shí)候會(huì)顯得更加小心謹(jǐn)慎,特別是對(duì)于房地產(chǎn)企業(yè)是慎之又慎。____年__市各商業(yè)銀行對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的貸款總量較去年已經(jīng)下降__%。就是在這樣一個(gè)非常惡劣的融資環(huán)境下,財(cái)務(wù)部并沒(méi)有被眼前的困難所嚇倒,反而在我公司資產(chǎn)總額和實(shí)收資本不足的情況下運(yùn)用智慧、勇于創(chuàng)新與各家銀行展開(kāi)艱苦的商業(yè)談判。這其中與銀行的各級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)洽談、會(huì)餐、應(yīng)酬,跑了多少次銀行、復(fù)印準(zhǔn)備了多少授信資料,加了多少次班,犧牲了多少業(yè)余時(shí)間,財(cái)務(wù)人員已經(jīng)無(wú)法用數(shù)字去統(tǒng)計(jì)了。值得高興的是,最終財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下,憑借在工作中總結(jié)出來(lái)的談判技巧在公司最有利的時(shí)點(diǎn)完成了在_行的_億元房開(kāi)貸款、__萬(wàn)元工業(yè)項(xiàng)目貸款和__萬(wàn)元額度的承兌匯票,完成了__行的__萬(wàn)元的工業(yè)貸款,完成了一個(gè)個(gè)看似不可能完成的任務(wù),因?yàn)槲夜镜馁Y產(chǎn)負(fù)債率和項(xiàng)目實(shí)收資本占總投比例均沒(méi)有完全達(dá)到銀行的信貸條件。同時(shí)為公司爭(zhēng)取了的土地抵押率和最低的銀行利率。毫無(wú)疑問(wèn),__財(cái)務(wù)部可以驕傲地說(shuō),在融資方面,18年__財(cái)務(wù)部走在了同行業(yè)財(cái)務(wù)部的前面。
2、預(yù)算執(zhí)行方面,在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力推動(dòng)下,在財(cái)務(wù)部的積極組織下,目前公司的全面預(yù)算管理工作已經(jīng)融入到各個(gè)部門(mén)的日常工作當(dāng)中,各個(gè)部門(mén)已經(jīng)能熟練的運(yùn)用全面預(yù)算這一管理工具來(lái)管理各個(gè)部門(mén)的資金流。財(cái)務(wù)部還定期組織預(yù)算差異分析會(huì)議,總結(jié)討論預(yù)算差異產(chǎn)生的原因,提高了各個(gè)部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重視程度。目前各個(gè)部門(mén)在財(cái)務(wù)部的組織下積極投入地參與全面預(yù)算管理,為來(lái)年的全面預(yù)算的編制和推行打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。也正是因?yàn)橛辛巳骖A(yù)算,才使得公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資金調(diào)度能做到心中有數(shù),提前對(duì)資金進(jìn)行合理的統(tǒng)籌安排。
3、在年初資金充裕時(shí),根據(jù)已編制的預(yù)算,在較短時(shí)間內(nèi)比較各家銀行的理財(cái)產(chǎn)品,從各家銀行中選出與_行簽訂了購(gòu)買(mǎi)__萬(wàn)理財(cái)產(chǎn)品,六個(gè)月利率為_(kāi)_%,為公司獲得理財(cái)收益94.6萬(wàn)元。另外利用閑散資金,在_行理財(cái)_次每次分別為_(kāi)萬(wàn)元(_天)、_萬(wàn)元(_天)、_萬(wàn)元(_天),共獲得理財(cái)收益__元。在_行理財(cái)_次,每次__萬(wàn)元分別為_(kāi)_天和__天,獲得理財(cái)收益__。1月開(kāi)始ipo打新股,投入__萬(wàn)元,獲得理財(cái)收益__萬(wàn)元。使得公司全年獲得理財(cái)收益為_(kāi)__萬(wàn)元。為公司在一定程度上降低了資金使用成本。
4、充分使用承兌匯票支付工程款,降低資金使用成本。____年財(cái)務(wù)部共辦理承兌匯票__筆,充分用足商行__萬(wàn)的承兌匯票的授信額度。
5、在日常資金管理上,財(cái)務(wù)部重點(diǎn)加強(qiáng)了以下工作:與各家銀行開(kāi)通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù),幫助公司實(shí)時(shí)了解公司的銀行存款狀況;建立了資金日?qǐng)?bào)體系,每日向公司領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)頭天的公司資金狀況,為公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行資金調(diào)度提供了依據(jù);每月定期編制各家銀行的銀行余額調(diào)節(jié)表,保證了公司資金的準(zhǔn)確性和安全性;不定期地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);在大量收款的幾天,每天核對(duì)收款收據(jù)與銀行繳款單和進(jìn)帳單,保證了資金收取的準(zhǔn)確性;在付款流程上增加了資金經(jīng)理對(duì)出納填制的支票和進(jìn)帳單的復(fù)核程序;通過(guò)這一系列的工作,使得公司資金的收取和使用上的準(zhǔn)確性和安全性大大提高,使財(cái)務(wù)部在資金管理的規(guī)范化管理方面上了一個(gè)新的臺(tái)階。
三、涉稅管理工作
由于房地產(chǎn)企業(yè)涉稅環(huán)節(jié)特別多,相關(guān)稅收政策也非常繁雜,征稅較重,這使得納稅成為企業(yè)的一項(xiàng)重要成本支出。在國(guó)家稅收法規(guī)的規(guī)定下進(jìn)行合理的納稅籌劃,減少納稅支出,是財(cái)務(wù)部涉稅管理的首要工作。這要求財(cái)務(wù)部在事先、事中對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核、籌劃將各項(xiàng)納稅支出降到最低。凡事有矛必有盾,在降低納稅支出的同時(shí)還要規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的涉稅低風(fēng)險(xiǎn)甚至零風(fēng)險(xiǎn)是涉稅管理的另一項(xiàng)重要工作。公司在接受稅務(wù)稽查時(shí)會(huì)面臨三種不同性質(zhì)的稽查:1、日?;?。日?;槭侵富椴块T(mén)主要負(fù)責(zé)的對(duì)管轄區(qū)域內(nèi)企業(yè)日常情況進(jìn)行的檢查,要求被檢查的公司數(shù)量一般不得低于一定比例。2、專項(xiàng)稽查。專項(xiàng)稽查是指根據(jù)上級(jí)稅務(wù)部門(mén)的部署,對(duì)某個(gè)行業(yè)、某個(gè)地區(qū)、某個(gè)產(chǎn)品、某項(xiàng)減免稅政策進(jìn)行全面的清理檢查。3、舉報(bào)稽查。舉報(bào)稽查是指任何單位和個(gè)人根據(jù)征管法的規(guī)定,都可以舉報(bào)納稅人偷稅漏稅的行為。稅務(wù)機(jī)關(guān)在接到舉報(bào)以后,采取一些措施對(duì)納稅人進(jìn)行檢查。下面就對(duì)財(cái)務(wù)部18年所做的主要涉稅管理工作進(jìn)行回顧。
1、審核各類收入和付款合同。由于將財(cái)務(wù)審核加入到了各類經(jīng)濟(jì)合同的簽訂訂環(huán)節(jié),使得財(cái)務(wù)部在業(yè)務(wù)發(fā)生之初就能進(jìn)行納稅評(píng)估和納稅籌劃。18年財(cái)務(wù)部共審核相關(guān)經(jīng)濟(jì)合同__份。
2、__月,財(cái)務(wù)部與稅務(wù)局充分溝通后認(rèn)為我公司必須主動(dòng)進(jìn)行土地增值稅清算,因?yàn)槟壳皣?guó)家對(duì)土地增值稅的征收管理力度一年比一年大,將查得更細(xì)。如果等到明年清算條件成立由稅務(wù)局進(jìn)場(chǎng)進(jìn)行土地增值稅清算很可能會(huì)增加納稅支出。財(cái)務(wù)部征求公司領(lǐng)導(dǎo)和集團(tuán)財(cái)務(wù)部的同意后組織人員進(jìn)行了__項(xiàng)目的土地增值稅清算工作。
3、通過(guò)分析國(guó)家增值稅的發(fā)展趨勢(shì),工業(yè)項(xiàng)目的所有購(gòu)進(jìn)設(shè)備均未取得增值稅專用發(fā)票,將設(shè)備的增值稅開(kāi)票時(shí)間拖到19年,這樣就可以在19年享受新的消費(fèi)型增值稅的好處,為公司爭(zhēng)取了__萬(wàn)元的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的好處。
4、通過(guò)對(duì)銷售部員工年終獎(jiǎng)金的發(fā)放方式進(jìn)行合理籌劃,不僅使公司按按稅收法規(guī)履行了代扣代繳義務(wù),又保障了員工的利益,使公司的大部門(mén)員工少交了__元個(gè)人所得稅,增加了員工的稅后收益,得到了廣大員工的稱贊和好評(píng)。
5、定期將各類大額的工程發(fā)票送到稅局進(jìn)行發(fā)票真?zhèn)舞b定。由于房地產(chǎn)公司收到的發(fā)票金額巨大、數(shù)量和種類繁多,一旦收到假票將給公司帶來(lái)巨大的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。為控制這一風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)部定期組織人員將相關(guān)發(fā)票送往稅局進(jìn)行真?zhèn)舞b定。
6、_月_日—_日__市稽查局對(duì)我公司進(jìn)行稅務(wù)稽查,要求我公司填寫(xiě)__-__各稅種稅款交納明細(xì),再根據(jù)情況進(jìn)行實(shí)地稅務(wù)檢查。財(cái)務(wù)部立即組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行全面稅務(wù)自查,一方面積極與征管稅務(wù)局溝通,取得征管稅務(wù)局的理解和幫助,另一方面主動(dòng)與稽查局相關(guān)人員聯(lián)系,建立了良好的人際關(guān)系。最后,由于及時(shí)將未交足的稅款補(bǔ)交到征管地稅局,避免了稽查局到公司進(jìn)行實(shí)地稅務(wù)檢查的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。
7、_月份__國(guó)稅局來(lái)到我公司就我公司__年的所得稅申報(bào)表列示的銷售收入__萬(wàn)元,對(duì)應(yīng)的成本只有__萬(wàn)元提出質(zhì)疑,要求立即出具收入確認(rèn)的證明,即文件__區(qū)的主體竣工證明,否則__區(qū)對(duì)應(yīng)的收入__萬(wàn)元不能予以確認(rèn)。由于涉及調(diào)減我公司申報(bào)的所得稅__萬(wàn)元,財(cái)務(wù)部立刻將這一潛在的巨大涉稅風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)給集團(tuán)財(cái)務(wù)部,因?yàn)楦鶕?jù)稅法規(guī)定偷稅金額超過(guò)全年納稅總額的10%將被定為偷稅罪。根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)部的指示,財(cái)務(wù)部立即組織財(cái)務(wù)人員重新對(duì)__年的所得稅重新進(jìn)行清算和填報(bào)申報(bào)表,另一方面積極與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)協(xié)商并取得稅局相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)的理解,只是調(diào)整了納稅申報(bào)表,并沒(méi)有認(rèn)為我們惡意提前確認(rèn)收入、濫用所得稅優(yōu)惠政策。這也證明了財(cái)務(wù)部平時(shí)與稅務(wù)局的溝通做得比較到位,才不至于發(fā)生重大的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。
8、通過(guò)與地稅主管稅務(wù)局主管領(lǐng)導(dǎo)的良好溝通,財(cái)務(wù)部積極爭(zhēng)取納稅a級(jí)企業(yè),目前稅局的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)明年將會(huì)將我公司申報(bào)納稅a級(jí)企業(yè)。如果申請(qǐng)納稅a級(jí)企業(yè)成功,就將意味著稅局將二年內(nèi)不來(lái)公司查帳,一是為為公司營(yíng)造良好、寬松的納稅環(huán)境。二是為公司獲得了榮譽(yù),為公司與__政府部門(mén)溝通談判增添了一項(xiàng)重要法碼。
9、加強(qiáng)了涉稅管理的資料收集和檔案管理工作。在崗位職責(zé)中加入了稅收政策的收集、整理、匯編工作,每月定期到稅局網(wǎng)站上更新下載與房地產(chǎn)有關(guān)的稅收政策,并進(jìn)行整理匯編。財(cái)務(wù)部在進(jìn)行土地增值稅清算、所得稅申報(bào)、稅務(wù)自查、日常申報(bào)時(shí),將各工作底稿進(jìn)行整理,把過(guò)程列出來(lái),做為公司的涉稅相關(guān)文件進(jìn)行歸檔。為了以后進(jìn)行涉稅管理時(shí)提供一份原始參考資料,也為了以后新的財(cái)務(wù)管理人員能夠快速地了解了公司的相關(guān)涉稅管理工作提供備查。
四、財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作
財(cái)務(wù)分析是以財(cái)務(wù)報(bào)告資料及其他相關(guān)資料為依據(jù),采用一系列專門(mén)的分析技術(shù)和方法,對(duì)企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織過(guò)去和現(xiàn)在有關(guān)籌資活動(dòng)、投資活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、分配活動(dòng)的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力和增長(zhǎng)能力狀況等進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。它為了解企業(yè)過(guò)去、評(píng)價(jià)企業(yè)現(xiàn)狀、預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái),做出正確決策提供準(zhǔn)確的信息或依據(jù)。
過(guò)去我公司的財(cái)務(wù)分析幾乎是一片空白。但是企業(yè)的規(guī)模越來(lái)越大,資金調(diào)度也越來(lái)越大,如果沒(méi)有財(cái)務(wù)分析對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況進(jìn)行一個(gè)理性的評(píng)價(jià)和分析是非常危險(xiǎn)的。所以公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此非常的重視,對(duì)財(cái)務(wù)部也提出了殷切的期望。有要求才有提高,財(cái)務(wù)部在編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析經(jīng)驗(yàn)不足的情況下在網(wǎng)上大量收集相關(guān)資料,包括房地產(chǎn)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策,對(duì)比分析各房地產(chǎn)上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)表,在_月份出了一份__公司上半年的財(cái)務(wù)分析。所幸得到了公司領(lǐng)導(dǎo)和其他各部門(mén)同仁的認(rèn)可。
在這篇財(cái)務(wù)分析中,財(cái)務(wù)部對(duì)當(dāng)前房地產(chǎn)企業(yè)的不利和有利影響因素進(jìn)行了分析,共分析了_條不利影響因素和_條有利影響因素。并指出了目前房地產(chǎn)企業(yè)的_條應(yīng)對(duì)策略。事后證明,這兩段分析為公司日后的發(fā)展提供了及時(shí)、必要的信息和依據(jù)。
根據(jù)對(duì)我公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與上市公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的對(duì)比分析和評(píng)價(jià),財(cái)務(wù)部指出了當(dāng)時(shí)公司存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn):
1、資產(chǎn)負(fù)債率已經(jīng)到了銀行接受的極限70%,下半年的融資將非常困難。事后財(cái)務(wù)部仍然毫不畏懼困難,運(yùn)用智慧、勇于創(chuàng)新,突破這一瓶頸和局限,仍然為公司融下巨額的銀行資金。
2、公司未能合理安排工程進(jìn)度、在需要資金周轉(zhuǎn)的時(shí)候開(kāi)盤(pán),造成公司資金起伏較大,增加資金斷裂風(fēng)險(xiǎn)。
3、預(yù)期的銷售收入過(guò)于理想化,未能充分考慮市場(chǎng)變化而對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。最后證明下半年的收入預(yù)算真的偏差很大,一定程度上影響了資金的調(diào)度。
4、指出下半年資金斷裂的風(fēng)險(xiǎn),要求公司領(lǐng)導(dǎo)積極籌措資金。
事實(shí)證明這次財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在降低公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上是成功的、有效的,正由于充分預(yù)估了資金斷裂風(fēng)險(xiǎn),財(cái)務(wù)部在資金仍然充裕的情況下為公司盡可能多地向銀行融資。提前做了充足的準(zhǔn)備。
五、投資管理工作
由于集團(tuán)總公司的戰(zhàn)略規(guī)劃,目前我公司帶有兩個(gè)工業(yè)項(xiàng)目,這兩個(gè)項(xiàng)目有獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)核算實(shí)體,財(cái)務(wù)部主要起到一個(gè)投資和監(jiān)管的作用。為了便于公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策,財(cái)務(wù)部組織力量對(duì)__改制和工業(yè)項(xiàng)目組建進(jìn)行了項(xiàng)目投資測(cè)算,運(yùn)用一系列的投資測(cè)算工具和對(duì)項(xiàng)目相關(guān)人員進(jìn)行大量的調(diào)查和詢問(wèn),參與編寫(xiě)了兩個(gè)項(xiàng)目的可行性調(diào)研報(bào)告。
六、組織建設(shè)和制度流程管理工作
組織建設(shè)和制度流程管理是一個(gè)組織有效運(yùn)轉(zhuǎn)的靈魂,相當(dāng)于人體的骨架和神經(jīng)系統(tǒng),其重要性是不言而喻的。如何實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)管理職能,就必須在這方面好好研究和設(shè)計(jì)。
1、為了配合公司發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)部各項(xiàng)職能的需要,財(cái)務(wù)部在__月份重新設(shè)計(jì)了財(cái)務(wù)部的組織機(jī)構(gòu)圖、工作流程和崗位說(shuō)明書(shū)。更加明確了各個(gè)崗位的職責(zé),避免了一些重復(fù)和扯皮的職責(zé)。這套系統(tǒng)在設(shè)計(jì)上著重強(qiáng)化了會(huì)計(jì)核算和資金管理的職能。
2、在推行新的組織機(jī)構(gòu)圖時(shí)特別向財(cái)務(wù)部的員工宣傳和推行一套垂直指揮系統(tǒng),這套垂直指揮系統(tǒng)是為了有效保障上級(jí)的各項(xiàng)指令在傳遞中能夠順暢有序,現(xiàn)在財(cái)務(wù)部的全體員工已經(jīng)理解、接受和運(yùn)用這一套垂直指揮系統(tǒng)來(lái)處理日常工作事務(wù),使得工作效率明顯提高。
3、為保證財(cái)務(wù)工作計(jì)劃的有效實(shí)施和執(zhí)行,財(cái)會(huì)部在今年實(shí)行了定期召開(kāi)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理會(huì)議制度。著重強(qiáng)調(diào)上階段工作的總結(jié)和下階段工作的布置。通過(guò)該內(nèi)部會(huì)議使得各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作在會(huì)議上進(jìn)行有效地溝通,及時(shí)解決當(dāng)前存在的問(wèn)題。并對(duì)會(huì)議內(nèi)容進(jìn)行會(huì)議紀(jì)要工作,通過(guò)會(huì)議紀(jì)要來(lái)跟蹤各項(xiàng)任務(wù)的執(zhí)行情況。大大提高了財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作和指令的貫徹力度。
七、團(tuán)隊(duì)管理與員工學(xué)習(xí)成長(zhǎng)
bsc、swot、5s、pest、價(jià)值鏈、戰(zhàn)略、目標(biāo)、策略、企業(yè)愿景、工作理念、職業(yè)素養(yǎng)、團(tuán)隊(duì)、魚(yú)骨圖、頭腦風(fēng)暴等等新鮮的管理名詞在____年從高端的管理殿堂走進(jìn)了我們公司,走進(jìn)了我們的部門(mén)、走進(jìn)了每個(gè)管理人員的大腦,并烙下了深深的印記。時(shí)代要進(jìn)步、企業(yè)要發(fā)展、員工要成長(zhǎng),在這個(gè)充滿著激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,從國(guó)家到企業(yè)、從大人到學(xué)生,如果不能及時(shí)更新自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)和思想意識(shí),就將面臨被這個(gè)社會(huì)遺忘和淘汰的危險(xiǎn)。好在我們__公司領(lǐng)導(dǎo)_總能夠高瞻遠(yuǎn)矚、遠(yuǎn)見(jiàn)卓實(shí),為我們安排了一堂堂精彩生動(dòng)的培訓(xùn)課程和戶外拓展課程,使我們能以更積極的工作態(tài)度、更睿智的管理思維和更有效的管理工具開(kāi)展我們的日常工作。下面談幾點(diǎn)財(cái)務(wù)部在這方面的收獲和體會(huì)。
1、財(cái)務(wù)部中層管理人員參加了公司的bsc導(dǎo)入實(shí)施培訓(xùn),通過(guò)堅(jiān)苦的bsc導(dǎo)入實(shí)施培訓(xùn),財(cái)務(wù)部中層管理人員更加清晰地了解了企業(yè)管理的深厚內(nèi)涵,對(duì)管理的認(rèn)識(shí)也從中層執(zhí)行層面上升到企業(yè)戰(zhàn)略層面的高度。通過(guò)制定出企業(yè)遠(yuǎn)期的戰(zhàn)略目標(biāo)就使得公司各級(jí)員工具備更充足的動(dòng)力為實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)而努力工作。通過(guò)bsc對(duì)財(cái)務(wù)部的工作梳理使財(cái)務(wù)部的職能架構(gòu)更清晰了,并且是以戰(zhàn)略地圖的形式印在管理人員的大腦里。通過(guò)實(shí)施bsc對(duì)日常工作進(jìn)行考核,提高了員工完成各項(xiàng)工作的緊迫感,加強(qiáng)了工作的執(zhí)行力度,提高了工作效率,保障了各項(xiàng)工作的有效實(shí)施。各項(xiàng)工作也漸漸步入軌道,開(kāi)始進(jìn)入一個(gè)高效、良性的循環(huán)。
2、財(cái)務(wù)部中層管理人員參加了公司組織的職業(yè)經(jīng)理人培訓(xùn)課程,通過(guò)培訓(xùn)讓財(cái)務(wù)部中層管理人員深刻地了解到一個(gè)職業(yè)經(jīng)理人應(yīng)具備的職業(yè)態(tài)度和素養(yǎng),了解到如何打造一個(gè)合格的管理團(tuán)隊(duì)。先從管理人員的管理意識(shí)上開(kāi)始轉(zhuǎn)變,最后帶動(dòng)整個(gè)團(tuán)隊(duì)朝職業(yè)化團(tuán)隊(duì)進(jìn)行轉(zhuǎn)變。一個(gè)高效、和諧的職業(yè)化團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)該是建立在尊重和信任的基礎(chǔ)上具備以下要素:a、具備統(tǒng)一、清晰、明確的奮斗目標(biāo)。b、強(qiáng)有力的核心。c、統(tǒng)一的工作理念,包括思想、態(tài)度、行為、習(xí)慣。d、各成員有勝任的工作能力和專業(yè)技能。e、成員之間有著良好的溝通。f、成員之間能夠相互支撐、補(bǔ)位、鼓勵(lì)。這也是財(cái)務(wù)部19年的努力方向,那就是打造一只高效、和諧的職業(yè)化團(tuán)隊(duì)。
3、財(cái)務(wù)部部分管理人員還參加了房地產(chǎn)全面預(yù)算管理與成本控制的培訓(xùn),吸收了很多先進(jìn)的房地產(chǎn)全面預(yù)算管理的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),開(kāi)拓了眼界,這套系統(tǒng)從組織架構(gòu)、工作流程、指標(biāo)選定、考核辦法提供了一整套的解決方案。這堂培訓(xùn)課為19年在__項(xiàng)目上實(shí)施房地產(chǎn)項(xiàng)目預(yù)算奠定了理論基礎(chǔ)。如有可能,財(cái)務(wù)部希望能請(qǐng)到這堂培訓(xùn)課的培訓(xùn)老師_老師來(lái)我們公司進(jìn)行房地產(chǎn)全面預(yù)算的咨詢和培訓(xùn)。
八、其他臨時(shí)工作任務(wù)
1、完成與__集團(tuán)股東資產(chǎn)剝離方案的設(shè)計(jì)工作。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的預(yù)測(cè),前后設(shè)計(jì)了有_套剝離方案,并對(duì)每套方案進(jìn)行一個(gè)總結(jié)和評(píng)價(jià)。
2、歷時(shí)大半個(gè)月,配合股東下派的審計(jì)人員進(jìn)行董事長(zhǎng)離任審計(jì)工作。
3、完成集團(tuán)總部的__銀行資料的準(zhǔn)備工作。
雖然財(cái)務(wù)部在__年有了不少收獲、進(jìn)步和成績(jī),但還是有一些方面需要注意、改進(jìn)和加強(qiáng)。
1、財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)離職業(yè)化團(tuán)隊(duì)還有一定的距離,在應(yīng)付一些高強(qiáng)度和高負(fù)荷的工作任務(wù)時(shí)團(tuán)隊(duì)的配合和協(xié)作不夠順暢,會(huì)出現(xiàn)一些執(zhí)行偏差。
2、合同管理還有待加強(qiáng)。
3、成本管控力度還不到位。
中國(guó)社會(huì)科學(xué)院12月2日在京發(fā)布的2024年《經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書(shū)》中指出,2024年在國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國(guó)家宏觀調(diào)控政策的影響下,房地產(chǎn)市場(chǎng)將步入較長(zhǎng)時(shí)間的調(diào)整期。
藍(lán)皮書(shū)指出,____年,國(guó)家宏觀調(diào)控政策的作用顯現(xiàn),市場(chǎng)供給方資金鏈條繃緊,需求方處于明顯觀望狀態(tài),商品房交易量大幅下降,房?jī)r(jià)上漲幅度逐步放緩,房地產(chǎn)市場(chǎng)景氣回落。2024年將延續(xù)____年房市的低迷,需求方短期內(nèi)難以走出觀望,開(kāi)發(fā)企業(yè)會(huì)迎來(lái)一輪“洗牌”,供需雙方作用下,短期內(nèi)房?jī)r(jià)面臨進(jìn)一步回調(diào)。炒房者將因投機(jī)能力下降而不同程度地退出市場(chǎng),首次購(gòu)房的自住性需求將更為謹(jǐn)慎;購(gòu)房需求將向?qū)嵱眯缘闹行粜图?留存在市場(chǎng)當(dāng)中的真正的住房需求者將會(huì)對(duì)房地產(chǎn)產(chǎn)品提出更高要求,未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)更加激烈。
2024年__公司的發(fā)展重點(diǎn)主要會(huì)放在__項(xiàng)目開(kāi)發(fā)上,同時(shí)還要兼顧兩個(gè)工業(yè)項(xiàng)目,可以說(shuō)任務(wù)十分艱巨。再加上嚴(yán)峻的行業(yè)形勢(shì),財(cái)務(wù)部的肩上的擔(dān)子也非常沉重。根據(jù)目前的行業(yè)形勢(shì)、根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略,財(cái)務(wù)部重點(diǎn)將在以下幾個(gè)方面開(kāi)展工作:
1、在年前籌集支付各建筑施工單位的工程款資金,保證公司順利渡過(guò)年關(guān)。
2、與銷售部密切配合,加速回籠售房資金。
3、配合__部、物業(yè)公司做好__的全面營(yíng)運(yùn)工作。
4、組織好__商鋪銷售的土地增值稅籌劃和清算工作。
5、財(cái)務(wù)部將嘗試以項(xiàng)目為周期編制__項(xiàng)目預(yù)算,如有可能,希望能請(qǐng)到_老師來(lái)我們公司進(jìn)行咨詢和指導(dǎo)。通過(guò)推行項(xiàng)目預(yù)算加強(qiáng)成本管控力度。
6、不斷修正工作流程和完善內(nèi)部控制。提高財(cái)務(wù)部對(duì)各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督力度。
7、加強(qiáng)財(cái)務(wù)部合同管理。
8、加強(qiáng)財(cái)務(wù)部員工素質(zhì)建設(shè)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。爭(zhēng)取在19年打造出一支高素質(zhì)、骨干成員穩(wěn)定、職業(yè)化的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)。
如果說(shuō)____年是財(cái)務(wù)部痛苦轉(zhuǎn)型的一年,那么2024年將是財(cái)務(wù)部昂首邁進(jìn)的一年,財(cái)務(wù)部全體員工將繼續(xù)艱苦奮斗、努力拼搏,以更成熟的管理水平和更飽滿的工作熱情迎接2024年。最后祝愿我們的企業(yè)、我們的團(tuán)隊(duì)在2024年實(shí)現(xiàn)企業(yè)的宏偉戰(zhàn)略目標(biāo)。
第2篇 暑期財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告 1750字
暑期財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告
轉(zhuǎn)眼間一個(gè)多月的實(shí)習(xí)就這樣輕輕松松的結(jié)束了,在這一個(gè)多月里我學(xué)到了許多實(shí)際有用的東西,現(xiàn)將我的實(shí)習(xí)情況總結(jié)報(bào)告雖然這份工作需要的是仔細(xì),認(rèn)真,有時(shí)還需要變通,但從總體上感覺(jué)做會(huì)計(jì)工作還挺有趣味的。
開(kāi)始師傅讓我看前幾個(gè)月的憑證,他說(shuō):“我們廠小,現(xiàn)在也沒(méi)什么活可以做的,你先看看憑證,過(guò)幾天我再教你怎么樣做會(huì)計(jì)。你可不要小瞧了這項(xiàng)任務(wù),這可是做會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)任務(wù),里面還有許多的學(xué)問(wèn)呢!”我點(diǎn)了點(diǎn)頭說(shuō):“哦!我知道了!”剛聽(tīng)?zhēng)煾的敲匆徽f(shuō),我覺(jué)得很奇怪,憑證里怎么還有學(xué)問(wèn)???
我開(kāi)始認(rèn)真的看起前幾個(gè)月的憑證來(lái)了,真是不看不知道,一看嚇一跳!里面有好多的資料都是我們老師在課上沒(méi)有講到的。而且感覺(jué)每個(gè)廠的憑證都是不太一樣的,以前我也有看過(guò)別的廠的憑證,可那些我看到后來(lái)都是稀里糊涂的,不知道這個(gè)怎么會(huì)是借方,那個(gè)怎么又會(huì)是貸方呢!到頭來(lái)還是不懂。可師傅做的憑證就不一樣了,他做的我一看就知道為什么是借,為什么是貸。而且就連往來(lái)客戶和日期也寫(xiě)的很清楚,這時(shí)一位同辦公室的出納對(duì)我說(shuō):“你師傅做憑證是一筆筆做過(guò)去的,有的公司為了方便是把同公司發(fā)生的同筆業(yè)務(wù)合在一起做的,可是這樣的話到時(shí)總賬錯(cuò)了就很難找到錯(cuò)誤點(diǎn)。師傅這么一做的話到時(shí)候查起來(lái)就很方便了。”“哦!原來(lái)是這樣啊——我說(shuō)師傅這么賬目看上去那么簡(jiǎn)單??!看來(lái)這招我得好好的向師傅學(xué)學(xué)。”
連續(xù)看了幾天的憑證,我才知道原來(lái)看憑證真能看出許多學(xué)問(wèn)來(lái),比如:財(cái)務(wù)費(fèi)用,以前老師跟我們說(shuō)過(guò)財(cái)務(wù)費(fèi)用沖銷是在貸方的,可這里為什么沖銷要用紅字登記在借方,那是因?yàn)檫@些憑證是在電腦上做的,如果財(cái)務(wù)費(fèi)用記在貸方那么到時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表就無(wú)法顯示出財(cái)務(wù)費(fèi)用,最后結(jié)果兩邊就不能平衡了,所以要用紅字登記在借方,當(dāng)然用手工做沖回就在貸方。
而后的幾十天里師傅開(kāi)始教我實(shí)際操作,先是教我怎么把車(chē)間開(kāi)出來(lái)的單子變成發(fā)票。師傅先叫我打開(kāi)電腦桌面上的發(fā)票軟件,然后用自己的用戶名打開(kāi)了發(fā)票程序,再點(diǎn)擊開(kāi)發(fā)票按鈕就可以了,正當(dāng)我準(zhǔn)備做的時(shí)候,師傅說(shuō):“停,你是不是還忘了什么步驟啊?”我仔細(xì)的看了一遍:“沒(méi)少?。?rdquo;“你忘了點(diǎn)‘含稅金’,你沒(méi)點(diǎn)這個(gè)到時(shí)候做出來(lái)的數(shù)據(jù)就不對(duì)了。”哦,原來(lái)是這樣??!我這才恍然大悟,差點(diǎn)就要范嚴(yán)重性錯(cuò)誤了。點(diǎn)擊完后,開(kāi)始做正文了,一張發(fā)票要有收款公司,貨物型號(hào),數(shù)量,單價(jià)更重要的是要有出納人員和財(cái)務(wù)人員,所有發(fā)票都開(kāi)完后就要檢查一遍,確定無(wú)誤就可以用增值稅專用發(fā)票打印出來(lái)。
這個(gè)學(xué)會(huì)后,師傅就又教我怎么根據(jù)這些發(fā)票在電腦上做憑證,這時(shí)我發(fā)現(xiàn)師傅用的軟件跟我在學(xué)校里用的軟件是一樣的,其實(shí)做憑證也不是很難,只要你科目不用搞錯(cuò),數(shù)字對(duì)兩邊平行就好了。
實(shí)際操作下來(lái)我發(fā)現(xiàn)最重要的是最后兩天,因?yàn)樽詈髢商焓亲鰩讖埛峙浔砗鸵粡堎Y產(chǎn)負(fù)債表,一張利潤(rùn)表??蓜e小看這幾張表,里面的學(xué)問(wèn)可不小哦!比如“計(jì)提工資及附加分配表”里面的生產(chǎn)車(chē)間工資是等于合計(jì)的工資減去管理費(fèi)用;分配率是投料數(shù)量除以總計(jì);部門(mén)的工資是根據(jù)上月的數(shù)據(jù)……其實(shí)最難的還是“資產(chǎn)負(fù)債表”,師傅說(shuō):“如果我們前面輸入的數(shù)據(jù)不對(duì),那么‘資產(chǎn)負(fù)債表’就不會(huì)平衡的。”好總結(jié)我發(fā)現(xiàn)不只是這樣,在“資產(chǎn)負(fù)債表”中有四個(gè)往來(lái)賬目,分別是應(yīng)收賬款;其他應(yīng)收款;應(yīng)付賬款;其他應(yīng)付款。而往來(lái)賬目的數(shù)據(jù)是可以變動(dòng)的,由于資產(chǎn)的期末數(shù)是在借方的,負(fù)債的期末數(shù)是在貸方的,所以如果應(yīng)收賬款(其他應(yīng)收款)余額有貸方應(yīng)記入應(yīng)付賬款(其他應(yīng)付款)的貸方;應(yīng)付賬款(其他應(yīng)付款)余額有借方的應(yīng)記入應(yīng)收賬款(其他應(yīng)收款)的借方;其他的不能變。
基本的學(xué)完后,師傅還教我學(xué)了其他的。比如說(shuō)怎么算應(yīng)得利息,應(yīng)得利息等于累計(jì)積數(shù)_2;還有貼現(xiàn)利息等于(現(xiàn)率/30)_190天_匯票金額;師傅還告訴我千分之的是月率息;百分之的是年率息……
雖然實(shí)習(xí)的時(shí)間很短,但是自己還是學(xué)到了一些東西,知道以后應(yīng)該怎樣更好地學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí),還有很關(guān)鍵的是應(yīng)該多去實(shí)踐,才能發(fā)現(xiàn)自己的不足,加以改進(jìn),這樣我相信我能更好的提高自己。
第3篇 2023年公司財(cái)務(wù)部門(mén)創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)總結(jié)報(bào)告 2400字
在此次公司重組的資產(chǎn)清查中,經(jīng)過(guò)了“中鵬會(huì)計(jì)師事務(wù)所”的檢查,并一次通過(guò)。分公司對(duì)低值易耗品帳面進(jìn)行了清理,為低值易耗品的實(shí)物清理打下了基礎(chǔ)。加速分公司重組,為經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的環(huán)境。隨著和子公司的順利重今年,在黨員中開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng),現(xiàn)將自己一年來(lái)的政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)工作情況進(jìn)行總結(jié),以達(dá)到堅(jiān)持正確的政治方向,充分發(fā)揮黨員先鋒模范作用,愛(ài)崗敬業(yè),勇于奉獻(xiàn)的目的。
自己從事財(cái)務(wù)工作,能夠在公司財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下、在分公司的領(lǐng)導(dǎo)下,高舉dp理論偉大旗幟,認(rèn)真貫徹“三個(gè)代表”的重要思想,緊緊圍繞著公司的方針目標(biāo)和分公司的工作總體思路,加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)建設(shè),努力使分公司財(cái)務(wù)工作上新的臺(tái)階。為做好本職工作,要求全員注重財(cái)務(wù)理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
今年以來(lái),全體人員完成了《會(huì)計(jì)法》繼續(xù)再教育工作,并通過(guò)了華東地區(qū)和西南公司組織的考試。將《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》作為一項(xiàng)重要的學(xué)習(xí)內(nèi)容,使全體人員對(duì)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)有一個(gè)較為全面的了解,從而達(dá)到了加強(qiáng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)建設(shè)的目的。落實(shí)“收支兩條線”,加強(qiáng)內(nèi)控制度,降低成本、費(fèi)用,強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督作用。落實(shí)“收支兩條線”的原則,使內(nèi)部控制制度落到實(shí)處,為加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理提供可靠前提,是財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督的重要方面。建立健全內(nèi)控制度,為強(qiáng)化財(cái)務(wù)工作的管理與監(jiān)督作用打好了基礎(chǔ)。在實(shí)施“收支兩條線”的過(guò)程中,完成了從基礎(chǔ)的“銷售日?qǐng)?bào)”延伸到“客貨運(yùn)銷售匯總表”轉(zhuǎn)換,再到“銷售資金清單”的生成,以及oracle財(cái)務(wù)帳務(wù)系統(tǒng)的切換。進(jìn)一步修訂和完善了各崗位財(cái)務(wù)工作職責(zé),包括:《出納崗位職責(zé)》、《固定資產(chǎn)管理職責(zé)》、《代理人管理職責(zé)》、《客票結(jié)算工作職責(zé)》、《貨運(yùn)票證結(jié)算職責(zé)》、《會(huì)計(jì)工作職責(zé)》和《檔案工作實(shí)施辦法》。
建立健全上述各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作職責(zé)是加強(qiáng)內(nèi)控制度,自我完善監(jiān)督機(jī)制的具體表現(xiàn),從而使分公司財(cái)務(wù)工作向制度化、規(guī)范化邁進(jìn)了一大步。在降低成本、費(fèi)用上下功夫。本著支持生產(chǎn)但又力求節(jié)約的原則,在“長(zhǎng)峰呼叫中心”創(chuàng)辦過(guò)程中,所需要的柜式和臺(tái)式空調(diào)機(jī),全部用的是以前閑置下來(lái)的,此項(xiàng)節(jié)約近4萬(wàn)元;財(cái)務(wù)部門(mén)為儉省開(kāi)支,盡量升級(jí)在用老舊機(jī)器。經(jīng)統(tǒng)計(jì),分公司的各項(xiàng)費(fèi)用全部控制在了財(cái)務(wù)預(yù)算范圍之內(nèi)。加大財(cái)務(wù)管理力度,做到客貨結(jié)算真實(shí)、準(zhǔn)確。隨著上海分公司客貨量的不斷增長(zhǎng),尤其是公司“收支兩條線”后,需要客貨應(yīng)收賬款與實(shí)際貨幣資金收取數(shù)相配比,這樣對(duì)財(cái)務(wù)結(jié)算的要求就越高。要求貨結(jié)算人員“關(guān)口”前移,定期對(duì)貨運(yùn)代理進(jìn)行輪流抽驗(yàn),以防止“偷逃重量”、“張冠李戴”或者計(jì)重價(jià)格不符的出現(xiàn),使客貨結(jié)算質(zhì)量大大地提高了。堅(jiān)持固定資產(chǎn)管理不放松,加快對(duì)老舊問(wèn)題的處理。除繼對(duì)原上海分公司固定資產(chǎn)進(jìn)行清理外,又組織有關(guān)人員對(duì)原子公司上海分公司固定資產(chǎn)進(jìn)行了清理,從而進(jìn)一步加強(qiáng)了固定資產(chǎn)核算及管理。按照固定資產(chǎn)管理要求,做到了專人定期對(duì)固定資產(chǎn)核對(duì)、檢查。按照要求對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類,建立健全了固定資產(chǎn)臺(tái)帳和固定資產(chǎn)卡片,做到了固定資產(chǎn)的“帳、卡、物”三相符,同時(shí)也做到了專人進(jìn)行管理。
在此次公司重組的資產(chǎn)清查中,經(jīng)過(guò)了“中鵬會(huì)計(jì)師事務(wù)所”的檢查,并一次通過(guò)。分公司對(duì)低值易耗品帳面進(jìn)行了清理,為低值易耗品的實(shí)物清理打下了基礎(chǔ)。加速分公司重組,為經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的環(huán)境。隨著和子公司的順利重組,原、子公司上海分公司的“一體化”也順利地完成了。在這個(gè)過(guò)程中,財(cái)務(wù)部門(mén)發(fā)揮了重要作用。首先,組織財(cái)務(wù)人員對(duì)原子公司在上海周邊地區(qū)的票證進(jìn)行了清理、回收,對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了實(shí)地清點(diǎn)造冊(cè),并按照公司的步驟及時(shí)準(zhǔn)確地完成了原子公司上海分公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)工作,為原兩大分公司財(cái)務(wù)合并作了充分的準(zhǔn)備。
其次,組織全體人員集中了原子公司上海分公司存在幾處的“財(cái)務(wù)聯(lián)”,對(duì)1998年-的票證“銷售日?qǐng)?bào)”進(jìn)行了歷時(shí)兩個(gè)多月的復(fù)印存檔準(zhǔn)備。對(duì)其從建辦至1997年的“銷售日?qǐng)?bào)”進(jìn)行了整理,為其票證的銷毀工作作了充分的準(zhǔn)備。再次,進(jìn)行了對(duì)原子公司上海分公司經(jīng)營(yíng)執(zhí)照的撤銷工作,及時(shí)地重新進(jìn)行了合并后上海分公司的注冊(cè)工作。以上工作的順利完成,較好地配合了公司的重組進(jìn)程,也為分公司整合后的經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造了有利條件。加強(qiáng)銷售代理管理,加強(qiáng)銷售代理服務(wù),保證銷售收入的實(shí)現(xiàn)。嚴(yán)格把握貨運(yùn)代理的資信關(guān),強(qiáng)調(diào)了保證金和上級(jí)單位或銀行擔(dān)保雙到位;嚴(yán)格限制了各類運(yùn)單的領(lǐng)取數(shù)量,有效地規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn);及時(shí)地暫停一些拖欠銷售款的貨運(yùn)代理的運(yùn)單發(fā)放,對(duì)“應(yīng)收帳款”的及時(shí)收回起到了關(guān)鍵作用。執(zhí)行公司應(yīng)收帳款管理的有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)了對(duì)客、貨運(yùn)票證的審核力度,保證了應(yīng)收帳款的安全。嚴(yán)格對(duì)客、貨票證的審核,使審核后差錯(cuò)率降到最低程度。經(jīng)統(tǒng)計(jì)年客、貨運(yùn)票證審核差錯(cuò)率幾乎為零。加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收帳款催繳,使應(yīng)收帳款安全程度進(jìn)一步提高,為收入的實(shí)現(xiàn)提供了有力保證。
上海分公司始終堅(jiān)持應(yīng)收帳款結(jié)算時(shí)間30天的標(biāo)準(zhǔn)不放松,盡可能地加速公司流動(dòng)資金的“回籠”,減小經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在加強(qiáng)應(yīng)收帳款管理的同時(shí),對(duì)以前年度的欠款進(jìn)行了追繳工作,使幾年來(lái)的債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)。“華東廣告”貨運(yùn)代理公司,幾年前拖欠的貨運(yùn)款近16萬(wàn)元,經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)人員的努力得以追回。加強(qiáng)分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)檔案的清查、整理和歸檔等項(xiàng)工作。今年在完善會(huì)計(jì)檔案工作的基礎(chǔ)上,對(duì)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行了清理,做到專人進(jìn)行管理。建立了會(huì)計(jì)檔案清冊(cè),按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和《檔案工作實(shí)施辦法》的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理,使會(huì)計(jì)檔案達(dá)到規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化。自己在工作中,存在著不足之處:財(cái)務(wù)工作沒(méi)有很好地跟上從上海分公司到上?;氐陌l(fā)展要求,數(shù)據(jù)生成比較滯后,數(shù)據(jù)內(nèi)容深度缺乏,沒(méi)有很好地起到財(cái)務(wù)管理的核心作用;沒(méi)有真正地發(fā)揮出財(cái)務(wù)人員的作用,其積極性和主動(dòng)性有待于提高;工作中自己存在著態(tài)度比較生硬,與同志們的交流比較欠缺,也是自己今后應(yīng)當(dāng)注意的。
通過(guò)此次民主評(píng)議黨員工作,自己既總結(jié)出了在工作中所做出的的成績(jī),同時(shí)也找到了存在的不足,這樣對(duì)自己今后的學(xué)習(xí)和工作是有極大幫助和促進(jìn)的。
第4篇 2023年寒假石油公司財(cái)務(wù)部門(mén)實(shí)習(xí)總結(jié)報(bào)告 2800字
假期的這段實(shí)習(xí)生活,值得我留意、回味,時(shí)間雖不是很長(zhǎng),但對(duì)于我這個(gè)初涉社會(huì)工作的學(xué)生來(lái)說(shuō)卻是意味深長(zhǎng)的,從中我全面的了解自己,認(rèn)識(shí)到自己的缺點(diǎn),應(yīng)如何去改正、不斷的完善自己,使自己社會(huì)閱歷、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)、人際溝通日益增強(qiáng),讓自己成為一名合格的大學(xué)畢業(yè)生,參加工作后成為一名能較早進(jìn)入社會(huì)工作角色的公司員工之一。所有的這一切都離不開(kāi)我所在的實(shí)習(xí)單位——石油公司。
石油公司的上級(jí)單位為中鐵十七局物資有限公司,其前身為中國(guó)人民解放軍鐵道兵第七師后勤部物資科和倉(cāng)庫(kù),84年兵改工并入鐵道部,94年合并成立物資總公司,__年進(jìn)入中央企業(yè)工委序列,__年改制為中鐵十七局集團(tuán)物資有限公司,進(jìn)入中央國(guó)資委。
石油公司于98年組建成立,是從十七局的材料廠自用小油庫(kù)漸漸獨(dú)立起來(lái)的,成為一個(gè)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的核算單位,是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物,但在推向市場(chǎng)時(shí),仍保持很強(qiáng)的生命力。在太原市場(chǎng)上,油料市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈,但石油并沒(méi)有顯得沒(méi)有活力,其主營(yíng)汽油、柴油等各種型號(hào)的油料產(chǎn)品,質(zhì)量保證,數(shù)量充足,在合理?yè)p耗的比例下,各加油站,終端用戶都有口皆碑,市場(chǎng)主要面向太原地區(qū)以及周邊地區(qū)。本公司堅(jiān)持以“誠(chéng)信、公平、互贏”為宗旨,建立了“以客戶為中心,以需求為導(dǎo)向,不斷提高供應(yīng)運(yùn)行效益”的管理系統(tǒng),從公司員工的言語(yǔ)行動(dòng)上充分的感觸到石油公司的文化氛圍,能真正領(lǐng)悟到一個(gè)團(tuán)隊(duì)的威力,只有公司成為一個(gè)真正意義上的團(tuán)隊(duì),才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟,市場(chǎng)占有率不斷提高,石油公司連年被評(píng)為“企業(yè)管理先進(jìn)單位”、“誠(chéng)信納稅模范單位”;被太原市工商局授予“重合同、守信用”單位;被太原市評(píng)為“文明單位”。石油公司以良好的企業(yè)信譽(yù)、完善的服務(wù)體系和性價(jià)比高的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品與終端用戶以及加油站真誠(chéng)合作,共鑄石油公司美好的明天。
當(dāng)然我所認(rèn)識(shí)的石油公司,只不過(guò)是其中的其中的一部分,只是如此我就感覺(jué)到石油公司有其發(fā)展前途,我不是一個(gè)預(yù)言家,但不過(guò)要有一個(gè)前提:有一個(gè)真正意義上領(lǐng)導(dǎo),有一個(gè)主力軍—凝聚力強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)。這些前提石油公司基本具備。在石油公司,在所實(shí)習(xí)的過(guò)程中,接觸到的工作主要是財(cái)務(wù)方面的工作,比較適合我所學(xué)的專業(yè),是真正鍛煉我所學(xué)財(cái)務(wù)知識(shí)最有利的途徑。在工作過(guò)程中,我真正看到財(cái)務(wù)是絕大數(shù)業(yè)務(wù)流程的起點(diǎn)和落腳點(diǎn),是一個(gè)公司的核心部門(mén),可以說(shuō)任何公司都有業(yè)務(wù),都有現(xiàn)金的收支,沒(méi)有一個(gè)專有部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé),勢(shì)必出現(xiàn)資金的混亂狀態(tài),給企業(yè)造成的損失是無(wú)法用具體的數(shù)字來(lái)表示的。通過(guò)在財(cái)務(wù)的工作,我深深的體會(huì)到實(shí)習(xí)的工作內(nèi)容是多么的重要,不能有絲毫的疏忽。但是在實(shí)習(xí)過(guò)程中,由于對(duì)業(yè)務(wù)流程的不熟悉,發(fā)生了一些小錯(cuò)誤,當(dāng)然在具體的工作過(guò)程中,不可能沒(méi)有錯(cuò)誤,沒(méi)有任何的疏忽,畢竟是第一次參加工作。這不是為我工作中所犯的錯(cuò)誤找借口,而是人生哪有不犯錯(cuò)誤的人,但是重要的一點(diǎn)就是同樣的錯(cuò)誤不能犯第二次。剛開(kāi)始階段,我覺(jué)得我的性格與工作的性質(zhì)有點(diǎn)不適應(yīng),但在與石油公司有豐富經(jīng)驗(yàn)的人交流溝通中,不斷的學(xué)習(xí)他們身上的優(yōu)點(diǎn),借鑒他們成功的經(jīng)驗(yàn),不斷的提醒自己,聽(tīng)取他們的教訓(xùn),不斷的調(diào)整自己,使自己能較快的進(jìn)入工作角色。
來(lái)到石油公司,在財(cái)務(wù)工作的一段時(shí)間,開(kāi)始階段,有點(diǎn)感觸為什么社會(huì)中的工作與校園中的生活差距這么大,單憑“學(xué)好數(shù)理化,走遍天下都不怕”的年代已離我們很久遠(yuǎn)了,像我們這些只用理論武裝起來(lái)的學(xué)生來(lái)說(shuō),沒(méi)有社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的輔助,沒(méi)有工作綜合能力的支撐,是難以在社會(huì)中的立足的?,F(xiàn)在的社會(huì)實(shí)習(xí)和將來(lái)的工作都是在磨練自己,與社會(huì)更好的磨合,更好的適應(yīng)社會(huì)工作。干好一個(gè)工作,首先就要熟悉其業(yè)務(wù)流程,掌握住流程的本質(zhì)工作,并與自己的理論知識(shí)有效的結(jié)合起來(lái),這也是我實(shí)習(xí)的重點(diǎn)。并進(jìn)一步檢查自己的社會(huì)適應(yīng)能力,能不能干好、勝任所從事的是社會(huì)工作。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的學(xué)習(xí)磨練,基本上了解了石油公司的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程,按照我所了解的簡(jiǎn)要的介紹一下:
1、材料銷售的協(xié)助。石油公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的銷售,導(dǎo)致資金的收入,與業(yè)務(wù)配合,給予用戶發(fā)油憑證,拒此發(fā)油,在此過(guò)程中離不了財(cái)務(wù)的資金管理。
2、資金的結(jié)算。每日的資金收入情況,上報(bào)公司的內(nèi)部銀行—資金結(jié)算中心,由資金結(jié)算中心直接與銀行辦理相關(guān)事務(wù)。
3、資金的用途。首先是采購(gòu)資金必須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù),提出申請(qǐng),財(cái)務(wù)根據(jù)自己的資金情況,及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén),并幫助籌集資金。
財(cái)務(wù)的工作是非常重要的,是一個(gè)企業(yè)價(jià)值的核心部門(mén)。當(dāng)然在這里不可不詳細(xì)提到業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的配合。財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的較高程度的協(xié)同,可以提高財(cái)務(wù)的實(shí)時(shí)核算和控制能力,如采購(gòu)、銷售、工資、固定資產(chǎn)等事件一旦觸發(fā),就可以按照設(shè)定的財(cái)務(wù)處理模板進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的協(xié)同,也大大提高了財(cái)務(wù)核算的效率,實(shí)現(xiàn)了公司財(cái)務(wù)控制能力的延伸。財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的協(xié)同不是一促而進(jìn)的,而是在工作過(guò)程中不斷調(diào)整不斷完善的。
簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)流程的介紹,在實(shí)習(xí)過(guò)程中,具體接觸到的工作是現(xiàn)金出納、稅票的開(kāi)據(jù)、報(bào)銷的流程管理以及企業(yè)相關(guān)帳務(wù)的操作。工作具體分解,看起來(lái)很簡(jiǎn)單,做起來(lái)如果不小心的話就會(huì)經(jīng)常出現(xiàn)錯(cuò)誤?,F(xiàn)金出納工作雖只是現(xiàn)金和支票的接收工作,日清日結(jié),上報(bào)結(jié)算中心,由他們統(tǒng)一資金的流動(dòng),但是卻能鍛煉人的細(xì)心程度,不能有任何的麻痹心理,這對(duì)與我來(lái)說(shuō)可是一個(gè)挑戰(zhàn)。不斷的提醒自己,細(xì)中求細(xì),認(rèn)真對(duì)待每一個(gè)細(xì)節(jié)。稅票的開(kāi)據(jù),同樣不可缺少細(xì)心、耐心。事情雖小,卻能成就一個(gè)人的品性。對(duì)我來(lái)說(shuō),收獲最大的就是輔助會(huì)計(jì)做一些財(cái)務(wù)總帳的處理,這可是所學(xué)知識(shí)密切相關(guān)的工作內(nèi)容。經(jīng)常所說(shuō),理論聯(lián)系實(shí)際,把自己的所學(xué)用到實(shí)踐當(dāng)中去。只是聽(tīng)說(shuō),自己沒(méi)有親身力行過(guò),不知道該如何去與實(shí)踐聯(lián)系起來(lái),“說(shuō)容易,做起了難”,只在做的過(guò)程中,才能真正體會(huì)到什么才是真正的理論聯(lián)系實(shí)際,怎樣做到理論聯(lián)系實(shí)際。要靠自己去深刻體會(huì)、領(lǐng)悟去融會(huì)貫通,更重要的是要向有經(jīng)驗(yàn)的人學(xué)習(xí),言傳身教,以他們?yōu)樯鐣?huì)大學(xué)的老師,自己則作為一名小學(xué)生向他們請(qǐng)教學(xué)習(xí),這樣可更有效的跟自己所學(xué)的理論知識(shí)聯(lián)系起來(lái)。在具體的工作過(guò)程中,理論比較抽象,而工作則是具體的展現(xiàn)在我們面前,如何把他們聯(lián)系起來(lái)呢?未深入了解之前,很困難的把自己所學(xué)的東西與自己的工作內(nèi)容結(jié)合起來(lái),不可避免的出項(xiàng)工作差錯(cuò)。我不斷的想石油公司的財(cái)務(wù)人員請(qǐng)教,他們講解的方式不是什么高深的理論,是由他們切身的體會(huì)和感悟來(lái)給我們講的,比較形象的講解,使我們更好的理解業(yè)務(wù)流程,更好的勝任工作。這為我以后的工作打下了一定的基礎(chǔ)。
通過(guò)這次實(shí)習(xí),增強(qiáng)了我參加社會(huì)工作的信心,學(xué)會(huì)了如何去適應(yīng)工作,適應(yīng)環(huán)境,如何與人去溝通,如何更為有效的去干好自己的本質(zhì)工作。只有經(jīng)過(guò)磨練,不斷加強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)工作能力,才能在自己的人生舞臺(tái)上嶄露頭角;只有不斷的學(xué)習(xí),彌補(bǔ)專業(yè)知識(shí)的不足,才能在自己的崗位上進(jìn)行創(chuàng)新,更有效的出色完成自己的工作使命。實(shí)習(xí)工作對(duì)我有非常的意義,在這里我要感謝石油公司,感謝幫助過(guò)我的人。
第5篇 財(cái)務(wù)部門(mén)年度工作總結(jié)報(bào)告 1750字
時(shí)光荏苒,20__很快就要過(guò)去了,回首過(guò)去的一年,內(nèi)心不禁感慨萬(wàn)千。時(shí)間如梭,轉(zhuǎn)眼間又將跨過(guò)一個(gè)年度之坎,回首望,雖沒(méi)有轟轟烈烈的戰(zhàn)果,但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。財(cái)務(wù)工作十幾年來(lái),我們每個(gè)追求進(jìn)步的人,免不了會(huì)在年終歲首對(duì)自己進(jìn)行一番盤(pán)點(diǎn)。這也是對(duì)自己的一種鞭策吧。
作為_(kāi)_公司的財(cái)務(wù)人員,對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)管理水平的要求應(yīng)不斷提升,對(duì)外要應(yīng)對(duì)稅務(wù)、審計(jì)及財(cái)政等機(jī)關(guān)的各項(xiàng)檢查、掌握稅收政策及合理應(yīng)用。在這一年里全體財(cái)務(wù)部員工任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來(lái)了。財(cái)務(wù)部的綜合工作能力相比去年又邁進(jìn)了一步。回顧即將過(guò)去的這一年,在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門(mén)經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我們的工作著重于公司的經(jīng)營(yíng)方針、宗旨和效益目標(biāo)上,緊緊圍繞重點(diǎn)展開(kāi)工作,緊跟公司各項(xiàng)工作部署。在核算、管理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn),發(fā)揚(yáng)成績(jī),克服不足,現(xiàn)將2023的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié):
一、日常工作
1、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的學(xué)習(xí),規(guī)范記賬憑證的編制,嚴(yán)格對(duì)原始憑證的合理合法性進(jìn)行審核,對(duì)不符合規(guī)定的原始憑證予以退回并責(zé)令其整改,強(qiáng)化會(huì)計(jì)檔案的管理。對(duì)所有成本費(fèi)用按部門(mén)、項(xiàng)目進(jìn)行歸集分類,月底將共同費(fèi)用進(jìn)行分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn),以體現(xiàn)各部門(mén)效益。
2、在原來(lái)的記賬基礎(chǔ)上,細(xì)化了成本費(fèi)用的管理,加強(qiáng)了收入、成本及各類費(fèi)用的監(jiān)督和審核,統(tǒng)一核算口徑,嚴(yán)格控制支出,使公司的收入支出核算盡量達(dá)到合理。在日常工作中,與銀行、稅務(wù)等相關(guān)單位及部門(mén)及時(shí)保持密切聯(lián)系,并和他們相關(guān)部門(mén)建立了良好的工作關(guān)系,真正做到銀企一家,稅企一家。
3、在借款、費(fèi)用報(bào)銷、報(bào)銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中,我們堅(jiān)持原則,嚴(yán)格遵照公司的財(cái)務(wù)管理制度,把一些不合理的借款和費(fèi)用報(bào)銷拒之門(mén)外。
4、在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們認(rèn)真審核每一張憑證,堅(jiān)決杜絕不符合要求的票據(jù),不把問(wèn)題帶到下一個(gè)環(huán)節(jié)
5、每月核算員工工資與往來(lái)明細(xì)帳結(jié)轉(zhuǎn)是財(cái)務(wù)部較為繁重的工作之一,除了計(jì)算發(fā)放工資外,還要為新員工說(shuō)明工資的構(gòu)成及公司相關(guān)規(guī)定,這就要求財(cái)務(wù)人員必須耐心細(xì)致,盡量做到少出差錯(cuò)或不出差錯(cuò),經(jīng)過(guò)努力公司每月基本上能準(zhǔn)時(shí)發(fā)放工資。
6、按時(shí)完成公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照網(wǎng)上年檢、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的年終審計(jì),統(tǒng)計(jì)局的季度申報(bào),與銀行的賬目核對(duì)及有借貸行所需財(cái)務(wù)報(bào)告和相關(guān)資料等工作。
7、加大固定資產(chǎn)核算管理的同時(shí),往來(lái)帳目的核對(duì),款項(xiàng)催收和索要發(fā)票是財(cái)務(wù)部重要工作之一。由于受其他原因的影響,催收難度有所增加,雖然我們盡了很大的努力,也取得了很大的成效,但卻不是很理想。
8、及時(shí)完成公司的納稅申報(bào)和各類財(cái)務(wù)報(bào)表,發(fā)票購(gòu)買(mǎi)和管理臺(tái)賬登記工作。在公司的常規(guī)審查中,積極配合,成功地完成了審核任務(wù),并積極協(xié)助其他部門(mén)提供所需要的各類數(shù)據(jù)和資料,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策起到了決定性作用。
9、正確計(jì)算各項(xiàng)稅金,及時(shí)足額地交納稅款,積極配合稅務(wù)部門(mén)檢查工作,及時(shí)發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問(wèn)題并予以糾正,保持與稅務(wù)部門(mén)的溝通與聯(lián)系,取得他們的支持和指導(dǎo),使我們的納稅工作更加完善和快捷,20__年全年,交納各種稅費(fèi)應(yīng)交210萬(wàn),實(shí)交65萬(wàn)余元。
二、不足和有待改善的地方
時(shí)光飛逝,今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中,財(cái)務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作,比如在資產(chǎn)實(shí)物性管理上,在各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的控制上,在規(guī)范財(cái)務(wù)核算程序、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理上,在及時(shí)準(zhǔn)確地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),實(shí)施財(cái)務(wù)分析等方面都相當(dāng)欠缺。在財(cái)務(wù)工作中我們也發(fā)現(xiàn)公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱,財(cái)務(wù)部的管理職能沒(méi)有充分發(fā)揮;有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠;對(duì)公司存在的不合理現(xiàn)象,財(cái)務(wù)部沒(méi)有提出合理化建議;也有部分財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平一般;財(cái)務(wù)人員應(yīng)該提高自我、服務(wù)企業(yè)所要思考和改進(jìn)的必修課。我確信公司是一個(gè)團(tuán)結(jié)、高效的工作團(tuán)體,希望每位財(cái)務(wù)人員都能夠獨(dú)當(dāng)一面,我有信心協(xié)同財(cái)務(wù)部全體人員與公司共同走向輝煌。
做為財(cái)務(wù)人員,我們決心在以后的工作中不斷地總結(jié)、反省、鞭策自己,加強(qiáng)學(xué)習(xí),提高自身的綜合素質(zhì),把學(xué)到的知識(shí)真正有效的運(yùn)用到具體的工作中去,以適應(yīng)時(shí)代和企業(yè)的發(fā)展。在未來(lái),我們一定要與時(shí)俱進(jìn),求真務(wù)實(shí),大膽實(shí)踐探索,穩(wěn)中求進(jìn),將與社會(huì)同進(jìn)步,與公司同發(fā)展,增強(qiáng)公司的公信力,為公司邁上一個(gè)更高的臺(tái)階,做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
第6篇 財(cái)務(wù)部門(mén)年終工作總結(jié)報(bào)告1000字 1350字
又到歲末了,又是一年過(guò)去了,在我和公司一起辭舊迎新的同時(shí),也對(duì)即將過(guò)去的這一年中自已的工作進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)并做個(gè)小結(jié),以在新年之發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn),改正不足之處。
這期間我和公司一起經(jīng)歷了公司由剛?cè)胪恋挠酌缱聣殉砷L(zhǎng)到如今碩果累累的大樹(shù),共同付出了辛勤的汗水。
我所任職的財(cái)務(wù)部在公司是一個(gè)后勤保障部門(mén),也是一個(gè)重要的部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)既是管理部門(mén)又是服務(wù)部門(mén),在嚴(yán)格加強(qiáng)管理的同時(shí)還要做好熱情服務(wù),在熱情服務(wù)的同時(shí)不失原則,這就是我們財(cái)務(wù)工作的要求。
今年以來(lái),由于公司剛成立,財(cái)務(wù)方方面面都需要逐步建立和完善,財(cái)務(wù)工作的力度和難度都在逐步加大,財(cái)務(wù)技術(shù)力量不足。我以國(guó)家財(cái)務(wù)制度為基準(zhǔn),建立了“晶奧”特色的財(cái)務(wù)核算體系,成功辦理了公司由小規(guī)模納稅人過(guò)渡到一般納稅人所需要的一切相關(guān)手續(xù)。辦理增值稅金稅卡、增值稅網(wǎng)上認(rèn)證相關(guān)手續(xù),除了完成日常財(cái)務(wù)事務(wù)工作,還辦理銀行、稅務(wù)方面工作,納稅籌劃,納稅申報(bào),增值稅發(fā)票及出口發(fā)票的購(gòu)入、驗(yàn)銷,辦理銀行融資、銀行貸款卡手續(xù),出口退稅手續(xù),清理應(yīng)收款,應(yīng)付款,認(rèn)真核對(duì)往來(lái)帳項(xiàng),核對(duì)出納的貨幣資金。向公司決策者及銀行稅務(wù)部門(mén)提交各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表,規(guī)范材料商品出入庫(kù)程序及相關(guān)手續(xù),規(guī)范運(yùn)費(fèi)結(jié)算手續(xù),培訓(xùn)采購(gòu)員、倉(cāng)庫(kù)保管員及銷售核算員的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)。在工作中我做到了:
1、堅(jiān)持原則、客觀公正、依法辦事。發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督作用。在會(huì)計(jì)審核中,嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)法規(guī)辦事。
2、認(rèn)真做好資金結(jié)算的日清月結(jié)工作,及時(shí)反映資金的流向和存量情況;
3、主持本部門(mén)的日常業(yè)務(wù)和事務(wù)工作,財(cái)務(wù)核算工作;
4、進(jìn)行業(yè)務(wù)溝通與協(xié)調(diào),解決工作疑難,聽(tīng)取部門(mén)員工的意見(jiàn)和建議。
5、熟悉和掌握德州地區(qū)的相關(guān)政策,不斷學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)新知識(shí),國(guó)家新規(guī)定。
6、組織編制各項(xiàng)會(huì)計(jì)報(bào)表、現(xiàn)金報(bào)告等工作。
7、解答客戶有關(guān)財(cái)務(wù)方面的咨詢。
8、積極配合其它部門(mén)的工作,建立了良好的公共關(guān)系。積極參加公司組織的 “歌唱革命歌曲”的活動(dòng)。
9、任勞任怨、樂(lè)于吃苦、甘于奉獻(xiàn)。為了能按質(zhì)按量完成各項(xiàng)任務(wù),不計(jì)較個(gè)人得失,不講報(bào)酬,犧牲個(gè)人利益,經(jīng)常加班加點(diǎn)進(jìn)行工作。在工作中發(fā)揚(yáng)樂(lè)于吃苦、甘于奉獻(xiàn)的精神,始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責(zé)。
10、愛(ài)崗敬業(yè)、提高效率、熱情服務(wù)。在財(cái)務(wù)工作中,本人始終以高度的敬業(yè)精神及強(qiáng)烈的工作責(zé)任心投入到本職工作中。對(duì)待來(lái)辦理業(yè)務(wù)的同事,能夠做到一視同仁,熱情服務(wù)、耐心講解,做好會(huì)計(jì)法律法規(guī)的宣傳工作。在工作過(guò)程中,不刁難同事,辦事不拖延,對(duì)真實(shí)、合法的憑證,及時(shí)給予報(bào)銷;對(duì)不合規(guī)的憑證,指明原因,要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,高效、優(yōu)質(zhì)的提供服務(wù)。
11、遵紀(jì)守法、廉潔自律,樹(shù)立起財(cái)務(wù)工作者的良好形象。
通過(guò)對(duì)今年公司經(jīng)營(yíng)狀況分析,本人從財(cái)務(wù)角度對(duì)公司新一年的經(jīng)營(yíng)提出一點(diǎn)個(gè)人的建議:
1、加強(qiáng)營(yíng)運(yùn)管理,降低購(gòu)進(jìn)材料成本,爭(zhēng)取購(gòu)進(jìn)材料為零破損率。加強(qiáng)營(yíng)運(yùn)部員工工作責(zé)任心,降低倉(cāng)儲(chǔ)成本。
2、 加強(qiáng)生產(chǎn)管理,提高產(chǎn)品質(zhì)量,嚴(yán)格交貨期,減少生產(chǎn)中的破損破片,降低物料消耗,提高設(shè)備利用率。
3、 加大銷售力度,拓寬市場(chǎng)渠道,制定合理售價(jià)。加強(qiáng)銷售人員的職業(yè)道德培訓(xùn)及法律知識(shí)培訓(xùn)。
本人雖然取得了一定的成績(jī),但離公司“精細(xì)化、零缺陷”的要求還存在一定距離,還需不斷努力,不斷提高自已的業(yè)務(wù)工作能力,為公司的第三次騰飛供獻(xiàn)自已的一份力量。