有哪些
費用報銷管理規(guī)程
一、適用范圍 本規(guī)程適用于公司內(nèi)部所有員工的日常業(yè)務(wù)費用報銷，包括但不限于差旅費、辦公費、采購費、招待費等。
二、基本原則
1. 合理性：費用必須符合公司業(yè)務(wù)需求，真實合理，無虛假報銷。
2. 準(zhǔn)確性：報銷金額需精確無誤，附帶完整單據(jù)。
3. 及時性：費用發(fā)生后應(yīng)及時提交報銷申請，不得超過規(guī)定時限。
模板
費用報銷流程模板
1. 填寫報銷單
- 使用公司統(tǒng)一的報銷單格式，詳細(xì)填寫費用類型、日期、金額、發(fā)票信息等。
- 如有多張發(fā)票，應(yīng)匯總在同一報銷單上，標(biāo)明每張發(fā)票對應(yīng)的費用詳情。
2. 收集原始憑證
- 提供與報銷事項相關(guān)的所有發(fā)票、收據(jù)原件，確保清晰、完整。
- 外幣消費需提供匯率計算依據(jù)。
3. 審核
- 直接上級初審，確認(rèn)費用合理性及單據(jù)完整性。
- 財務(wù)部門復(fù)審，核實金額和單據(jù)合規(guī)性。
4. 簽批
- 經(jīng)過財務(wù)部門審核后的報銷單，由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。
- 對于大額或特殊費用，還需總經(jīng)理或授權(quán)人簽批。
5. 辦理轉(zhuǎn)賬
- 財務(wù)部門根據(jù)審批通過的報銷單辦理轉(zhuǎn)賬，款項直接打入員工指定賬戶。
標(biāo)準(zhǔn)
費用報銷管理標(biāo)準(zhǔn)
1. 單據(jù)要求
- 所有報銷單據(jù)須為合法有效發(fā)票，嚴(yán)禁使用假發(fā)票或重復(fù)報銷。
- 發(fā)票內(nèi)容與報銷事項一致，不得涂改。
2. 報銷額度
- 根據(jù)公司政策設(shè)定各類費用的報銷上限，超出部分需特別審批。
- 每月固定預(yù)算內(nèi)的費用報銷，無需額外審批。
3. 時間限制
- 報銷申請應(yīng)在費用發(fā)生后30日內(nèi)提交，逾期可能影響報銷處理。
- 對于年度預(yù)算項目，需在預(yù)算期內(nèi)完成報銷。
4. 審計監(jiān)督
- 財務(wù)部門定期進(jìn)行費用報銷審計，檢查合規(guī)性。
- 內(nèi)部審計或外部審計時，需提供相關(guān)報銷資料。
5. 違規(guī)處理
- 發(fā)現(xiàn)違規(guī)報銷行為，將視情節(jié)輕重采取警告、罰款直至解雇等措施。
- 對于涉及違法行為的，公司將依法追責(zé)。
總結(jié)，費用報銷管理規(guī)程旨在規(guī)范公司費用支出，保障財務(wù)透明，確保資源合理利用。全體員工需嚴(yán)格遵守，共同維護(hù)良好的財務(wù)秩序。
費用報銷管理規(guī)程范文
第1篇 物業(yè)公司費用報銷管理作業(yè)規(guī)程
1.0目的
1.1本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
2.1本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
3.0職責(zé)
3.1財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
3.2公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷費用的審批。
4.0程序要點
4.1 報銷費用的填制要求
4.1.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.1.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
4.1.3用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.1.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
4.1.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
4.1.6外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
4.2 報銷單據(jù)的審核
4.2.1費用報銷單據(jù)由各部門負(fù)責(zé)人在部門主管欄內(nèi)簽字確認(rèn)。
4.2.2財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
4.2.3經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
4.3費用的給付
4.3.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
4.3.2單位價格在5000元以下的報銷費用,由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.3.3單位價格在5000元以上的報銷費用,原則上由出納員按照《銀行存款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
4.3.4各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員按照《備用金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》作沖減備用金處理。
4.4 費用報銷單據(jù)的保管
4.4.1費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
4.4.2所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
4.5本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
5.0引用文件和記錄表格
5.1 《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》
5.2 《銀行存款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》
5.3 《備用金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》
第2篇 物業(yè)管理公司費用報銷審核作業(yè)規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷審核標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程
1.0目的
規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司各項報銷費用的控制。
3.0職責(zé)
3.1公司總經(jīng)理及授權(quán)人負(fù)責(zé)報銷費用的審批。
3.2財務(wù)部主管負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
4.0程序要點
4.1費用報銷的標(biāo)準(zhǔn)。
4.1.1經(jīng)營費用的報銷審核,以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。
4.2報銷單據(jù)的填制要求。
4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在費用報銷單的反面左邊。
4.2.3用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫費用報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.2.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《采購計劃表》或《申購單》和發(fā)票到倉庫按《物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《申購單》、《入庫單》附在費用報銷單的后面。
4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報費用報銷單。
4.3報銷單據(jù)的審核。
4.3.1費用報銷單由各部門主管簽字確認(rèn)后由報銷人交總經(jīng)理/授權(quán)人審批。
4.3.2財務(wù)部主管應(yīng)在收到費用報銷單的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期。
4.3.3經(jīng)審核費用報銷單不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問應(yīng)退回費用報銷單重新核查。
4.4費用的給付。
4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的費用報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。
4.4.2出納根據(jù)費用報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。
4.4.3報銷人持費用報銷單在出納處領(lǐng)取費用,并在《費用報銷登記表》中簽名。
4.4.4單位價格在10000元以下的報銷費用,由出納按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.4.5單位價格在10000元以上的報銷費用,原則上由出納按照《銀行存款標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部主管批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
4.4.6費用發(fā)生前借支款項的,由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》作沖減處理。
4.5報銷單據(jù)的保管。
4.5.1費用報銷單由會計按順序編制記賬憑證,財務(wù)部主管審核后,由會計匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。
4.5.2所有的費用報銷單由財務(wù)部加密長期保存。
5.0記錄
5.1《費用報銷登記表》。
5.2《費用報銷單》。
6.0相關(guān)支持文件
6.1《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.2《銀行存款標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.3《物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
第3篇 某物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責(zé)
1.財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
2.公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a)費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b)將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c)用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d)采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e)非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f)外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a)費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認(rèn)。
b)財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
c)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
3.費用的給付
a)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
b)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
d)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a)費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
b)所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
5.本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
第4篇 費用報銷管理規(guī)程范例
第六章 費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、 適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責(zé)
1. 財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
2. 公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a) 費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c) 用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d) 采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f) 外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a) 費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認(rèn)。
b) 財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。
c) 經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
3. 費用的給付
a) 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
d) 各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a) 費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。
b) 所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。
5. 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。
