- 目錄
-
第1篇 石油銷售公司員工層級(jí)晉升管理辦法
石油銷售公司員工層級(jí)晉升管理暫行辦法
第一章 總則
第一條為規(guī)范石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')員工層級(jí)管理,更好的發(fā)揮激勵(lì)作用,提高員工工作效率,根據(jù)hb公司《薪酬管理暫行辦法》文件并結(jié)合實(shí)際,制定本辦法。
第二條員工層級(jí)晉升是指員工從助理主辦到主辦,從主辦到高級(jí)主辦;從操作工到初級(jí)操作工,從初級(jí)操作工到中級(jí)操作工,從中級(jí)操作工到高級(jí)操作工層級(jí)及薪酬躍進(jìn)的一個(gè)過程。
第三條本辦法適用于hb公司全體員工。
第四條基本原則
(一)公平公正:層級(jí)晉升應(yīng)公開、公平和公正。
(二)績(jī)效優(yōu)先:層級(jí)晉升應(yīng)建立在績(jī)效考核結(jié)果的基礎(chǔ)上,向優(yōu)秀績(jī)效員工傾斜。
(三)量才適用:確保員工與崗位任職資格相匹配,讓員工的優(yōu)勢(shì)能得到更好的發(fā)揮,提高工作效率。
第二章 管理機(jī)構(gòu)職責(zé)
第五條考核領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé):
(一)審議員工層級(jí)晉升的考核辦法。
(二)審議員工層級(jí)晉升的實(shí)施方案。
(三)將實(shí)施方案提報(bào)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)會(huì)議。
第六條相關(guān)部門主要職責(zé):
(一)企業(yè)管理部負(fù)責(zé)員工績(jī)效考核工作。
(二)綜合辦公室負(fù)責(zé)晉升資格審查、實(shí)施方案及兌現(xiàn)執(zhí)行工作。
第三章 晉升辦法
第七條晉升基本條件
(一)在公司工作須滿兩年及以上。
(二)滿足四定崗位任職資格。
(三)連續(xù)兩年在公司年終績(jī)效考核(個(gè)人行為評(píng)價(jià))排名前10%的。
第八條層級(jí)晉升要求
(一)所有員工的層級(jí)晉升必須符合晉升基本條件。
(二)晉級(jí)通道:
1、管理類崗位:助理主辦 主辦 高級(jí)主辦。
2、技術(shù)管理類崗位:操作工初級(jí)操作工
中級(jí)操作工高級(jí)操作工。
3、后勤服務(wù)類崗位:后勤服務(wù)類崗位不參與層級(jí)晉升。
(三)員工晉升不得超過公司各層級(jí)人員比例要求:
1、管理類崗位各層級(jí)比例:高級(jí)主辦15%,主辦20%,助理主辦20%。
2、技術(shù)管理類崗位各層級(jí)比例:高級(jí)操作工5%,中級(jí)操作工15%,初級(jí)操作工30%,操作工50%。
(四)助理主管及以上層級(jí)晉升須根據(jù)《公司企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》執(zhí)行,具體晉升比例要求:高級(jí)主管5%,主管和助理主管共40%。
第九條企業(yè)管理部負(fù)責(zé)完成員工年終的考核,將考核結(jié)果報(bào)考核領(lǐng)導(dǎo)小組審議確定,綜合辦公室根據(jù)考核結(jié)果制定員工層級(jí)晉升實(shí)施方案,經(jīng)考核領(lǐng)導(dǎo)小組審議、領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)審定通過后,予以兌現(xiàn)。
第十條薪酬兌現(xiàn)
符合層級(jí)晉升的員工,工資就近就高套入對(duì)應(yīng)的層級(jí)檔級(jí)。
第四章 監(jiān)督檢查
第十一條綜合辦公室黨群工作人員對(duì)晉升的考核、兌現(xiàn)行為進(jìn)行監(jiān)督和監(jiān)察。員工有權(quán)向綜合辦公室黨群工作人員舉報(bào)投訴層級(jí)晉升過程中的違規(guī)行為。
第五章 附則
第十二條本辦法由綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第十三條本辦法自頒發(fā)之日起實(shí)施。
第2篇 石油銷售公司產(chǎn)品銷售價(jià)格管理辦法
石油銷售公司產(chǎn)品銷售價(jià)格管理辦法(暫行)
第一章 總則
第一條為加強(qiáng)石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')化工產(chǎn)品銷售價(jià)格的管理,規(guī)范銷售價(jià)格的制定、調(diào)整、執(zhí)行程序,創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益,結(jié)合公司實(shí)際情況,特制定本辦法。
第二條本辦法適用于hb公司所有對(duì)外銷售的化工產(chǎn)品銷售價(jià)格的制定、調(diào)整、執(zhí)行與監(jiān)督管理。
第三條公司化工產(chǎn)品價(jià)格制定和調(diào)整的基本原則是'科學(xué)定價(jià)、嚴(yán)格執(zhí)行、公開透明、運(yùn)行高效'。
第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第四條公司價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱'價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組')是公司產(chǎn)品價(jià)格管理的最高決策機(jī)構(gòu)。價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組成員由公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員、銷售部、市場(chǎng)信息部、物流管理部、財(cái)務(wù)部、綜合辦公室等部門的負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)人員組成。其主要職責(zé)為:
(一)貫徹落實(shí)上級(jí)單位價(jià)格管理委員會(huì)的價(jià)格方針、政策;
(二)研究并審批制定公司價(jià)格管理辦法;
(三)研究并審批制定權(quán)限內(nèi)產(chǎn)品的調(diào)價(jià)方案及價(jià)格策略;
(四)向上級(jí)單位提交化工產(chǎn)品銷售價(jià)格管理機(jī)制和價(jià)格調(diào)整方案建議;
(五)處理公司內(nèi)部在價(jià)格執(zhí)行方面的違規(guī)、違紀(jì)行為。
第五條價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公室設(shè)在市場(chǎng)信息部,辦公室主任由市場(chǎng)信息部部長(zhǎng)擔(dān)任,負(fù)責(zé)主持價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組的日常管理工作。價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主要職責(zé)如下:
(一)擬定公司價(jià)格管理辦法;
(二)提出銷售價(jià)格及政策的調(diào)整建議,提交價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組審議;
(三)組織召開價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議;
(四)整理價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要,做好會(huì)議成果的成員簽字工作;
(五)將價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議確定的價(jià)格方案及時(shí)下達(dá)相關(guān)部門、單位,并監(jiān)督執(zhí)行;
(六)按規(guī)定向產(chǎn)品經(jīng)銷公司化工品銷售部備案價(jià)格管理相關(guān)資料;
(七)做好銷售價(jià)格、政策資料的匯總、歸檔及保管工作。
第六條價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組中各部門的主要職責(zé):
(一)銷售部的主要職責(zé)為:根據(jù)市場(chǎng)行情、客戶需求狀況等信息,提交價(jià)格調(diào)整建議至公司價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
(二)市場(chǎng)信息部的主要職責(zé)為:化工產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格政策、價(jià)格信息的收集和調(diào)研;在產(chǎn)品經(jīng)銷公司限定的價(jià)格浮動(dòng)范圍內(nèi),擬定產(chǎn)品價(jià)格策略、調(diào)價(jià)方案,并擬定浮動(dòng)范圍外的價(jià)格調(diào)整建議;完善化工產(chǎn)品的價(jià)格制定機(jī)制,探索建立適應(yīng)于化工產(chǎn)品銷售市場(chǎng)的價(jià)格制定模式,在不同的市場(chǎng)形勢(shì)條件下應(yīng)用與當(dāng)時(shí)市場(chǎng)形勢(shì)相適應(yīng)的定價(jià)模式。
(三)財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)為:從納稅籌劃、經(jīng)濟(jì)效益的角度為價(jià)格的制定與調(diào)整提供相應(yīng)的建議。
(四)綜合辦公室的主要職責(zé)為:協(xié)助會(huì)議的召開,并協(xié)助做好會(huì)議記錄及收發(fā)文等工作。監(jiān)督價(jià)格制定的全過程,防范違法違紀(jì)事件。從公司整體發(fā)展、績(jī)效實(shí)現(xiàn)等角度對(duì)價(jià)格的制定與調(diào)整提供相關(guān)意見,同時(shí)審核價(jià)格制定與調(diào)整的合法和合規(guī)性。
第三章 價(jià)格的制定
第一節(jié) 價(jià)格制定原則
第七條公司在產(chǎn)品經(jīng)銷公司規(guī)定的銷售指導(dǎo)價(jià)的基礎(chǔ)上,根據(jù)市場(chǎng)情況,堅(jiān)持'當(dāng)期效益最大化'原則,確定產(chǎn)品的實(shí)際銷售價(jià)格。
第八條公司在上級(jí)單位給予的價(jià)格浮動(dòng)范圍、政策范圍內(nèi),根據(jù)市場(chǎng)情況確定產(chǎn)品的實(shí)際對(duì)外銷售價(jià)格。超過上級(jí)單位給予的價(jià)格浮動(dòng)范圍、政策范圍時(shí),經(jīng)公司價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后提交上級(jí)單位進(jìn)行審查。
第二節(jié) 價(jià)格決策程序
第九條公司權(quán)限范圍內(nèi)銷售價(jià)格制定程序:
(一)市場(chǎng)信息部信息管理崗收集匯總?cè)A中、華南區(qū)域市場(chǎng)價(jià)格與競(jìng)爭(zhēng)者的價(jià)格信息,編制價(jià)格分析報(bào)告,預(yù)測(cè)化工產(chǎn)品市場(chǎng)未來價(jià)格走勢(shì)。
(二)客戶經(jīng)理可根據(jù)市場(chǎng)行情、客戶需求狀況等信息,提出價(jià)格調(diào)整建議,提交至市場(chǎng)信息部信息管理崗。
(三)市場(chǎng)信息部信息管理崗根據(jù)客戶經(jīng)理提交的價(jià)格調(diào)整建議,并結(jié)合收集的化工品價(jià)格走勢(shì)、客戶需求量走勢(shì)、化工品采購(gòu)價(jià)、化工品配置量、庫(kù)存量、產(chǎn)品市場(chǎng)占有率等信息,擬訂化工品價(jià)格調(diào)整建議書提交部門經(jīng)理初步審查。擬訂的化工品價(jià)格調(diào)整建議書需寫明擬調(diào)價(jià)的化工品品名、調(diào)整后的價(jià)格以及條件原因。
(四)市場(chǎng)信息部經(jīng)理根據(jù)價(jià)格分析報(bào)告、市場(chǎng)信息和企業(yè)自身?xiàng)l件等因素,審查價(jià)格調(diào)整建議。經(jīng)初步審核同意后由市場(chǎng)信息部組織召開價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議集體商討決策。
價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)負(fù)責(zé)做好價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組研究、決策的前期準(zhǔn)備工作,組織相關(guān)專業(yè)部門或人員進(jìn)行調(diào)查論證,提供有關(guān)方面的資料:1、調(diào)研報(bào)告,應(yīng)當(dāng)包括現(xiàn)行價(jià)格存在的問題,市場(chǎng)價(jià)格情況,調(diào)價(jià)的原因和依據(jù);2、具體調(diào)價(jià)方案。
(五)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議由總經(jīng)理主持,各委員集體商討擬訂的銷售價(jià)格調(diào)整建議是否合理。價(jià)格調(diào)整建議需經(jīng)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組成員集體簽字后方可生效。
除緊急情況外,價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室至少提前一個(gè)工作日,將相關(guān)資料發(fā)送給價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員,并負(fù)責(zé)通知會(huì)議主題、時(shí)間、地點(diǎn)。
(六)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室整理會(huì)議紀(jì)要,并以價(jià)格文件形式統(tǒng)一下發(fā)至相關(guān)部門執(zhí)行。
第十條公司涉及價(jià)格管理的以下資料,需要以文件形成二十四小時(shí)內(nèi)報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案:
(一)價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員組成及變動(dòng)文件;
(二)出臺(tái)的相關(guān)價(jià)格管理辦法;
(三)權(quán)限內(nèi)重大銷售價(jià)格調(diào)整文件及價(jià)格會(huì)議后形成的會(huì)議紀(jì)要。
第三節(jié) 議事規(guī)則
第十一條價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議按需召開。會(huì)議由組長(zhǎng)主持,組長(zhǎng)不能出席時(shí)可委托其他成員主持。
第十二條組長(zhǎng)或價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室可以提議召開會(huì)議。會(huì)議須有2/3以上成員出席(包括委托方)方可舉行。成員應(yīng)親自出席會(huì)議,成員因故不能出席會(huì)議的,可書面委托其他成員代為出席,委托書中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)發(fā)表的建議或意見。
第十三條每一名成員有一票的表決權(quán);會(huì)議做出的決議,必須經(jīng)全體成員的過半數(shù)通過。
第十四條價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議原則上以實(shí)體會(huì)議方式召開;必要時(shí),也可通過通訊方式召開。
第十五條價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議的召開程序、表決方式、協(xié)商結(jié)果或?qū)徍艘庖姳仨氉裱嘘P(guān)法律、法規(guī)、章程及本辦法的規(guī)定。
第十六條價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議應(yīng)當(dāng)有書面審議意見或會(huì)議紀(jì)要,出席會(huì)議的成員應(yīng)當(dāng)在審議意見或會(huì)議紀(jì)要上簽字;審議意見或會(huì)議紀(jì)要由價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)保存。
第十七條如有必要,價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組可邀請(qǐng)與價(jià)格管理相關(guān)的有關(guān)人員列席價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議。
第十八條出席會(huì)議
的成員和列席人員均對(duì)會(huì)議所議價(jià)格方案有保密義務(wù),不得擅自泄露有關(guān)信息。
第四章 價(jià)格的執(zhí)行與監(jiān)督
第十九條各部門應(yīng)嚴(yán)格按公司價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組制定或調(diào)整后的銷售價(jià)格執(zhí)行,客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)通知客戶化工品銷售價(jià)格。
第二十條公司價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室監(jiān)督、指導(dǎo)各部門對(duì)銷售價(jià)格的執(zhí)行情況,及時(shí)對(duì)價(jià)格執(zhí)行中的錯(cuò)誤予以指出更正,對(duì)價(jià)格管理中的問題,及時(shí)提報(bào)價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組,討論確定調(diào)整方案。
第二十一條公司建立價(jià)格后評(píng)估制度,對(duì)重大價(jià)格、營(yíng)銷策略的調(diào)整進(jìn)行事前預(yù)估、事中跟蹤、事后評(píng)估。對(duì)重大價(jià)格、營(yíng)銷策略實(shí)施結(jié)果以市場(chǎng)份額、價(jià)格到位率、社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效益、客戶開發(fā)與維護(hù)、新增銷量、庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)等項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、指導(dǎo)下一步銷售和價(jià)格策略的制定。
第二十二條公司市場(chǎng)信息部需建立完整的價(jià)格管理檔案,所有價(jià)格文件、價(jià)格調(diào)整建議、會(huì)議紀(jì)要、價(jià)格調(diào)整表等相關(guān)資料,統(tǒng)一編號(hào)存檔備查,由專人管理。
第二十三條價(jià)格文件為商業(yè)機(jī)密,實(shí)行限部門、限個(gè)人、限量下發(fā),相關(guān)人員要妥善保管、存檔,不得泄露。
第五章 獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰
第二十四條具有下列情況之一的,公司根據(jù)實(shí)際情況給予相關(guān)人員獎(jiǎng)勵(lì):
(一)市場(chǎng)價(jià)格信息了解及時(shí),向公司建議后帶來明顯經(jīng)濟(jì)效益的;
(二)嚴(yán)格履行職責(zé),成效顯著的;
(三)舉報(bào)違反本辦法的有關(guān)規(guī)定,經(jīng)查證屬實(shí),并避免了公司重大經(jīng)濟(jì)損失的。
第二十五條具有下列情況之一者,屬于違規(guī)行為,公司根據(jù)實(shí)際情況給予相關(guān)人員懲罰:
(一)越權(quán)擅自制定和調(diào)整化工產(chǎn)品價(jià)格;
(二)未在規(guī)定時(shí)間調(diào)整價(jià)格;
(三)實(shí)際銷售價(jià)格與同期價(jià)格文件不符;
(四)價(jià)格建議中故意虛報(bào)、瞞報(bào)市場(chǎng)信息;
(五)上級(jí)行使價(jià)格干預(yù)后,不及時(shí)糾正;
(六)泄露價(jià)格方面的材料、文件、信息及其他價(jià)格違規(guī)行為。
第二十六條對(duì)違規(guī)行為,將視情節(jié)的嚴(yán)重程度,對(duì)違紀(jì)部門或違紀(jì)個(gè)人予以行政和經(jīng)濟(jì)處罰,造成嚴(yán)重?fù)p失或情節(jié)嚴(yán)重的,將移送司法機(jī)關(guān)處理。
第六章 附則
第二十七條本辦法由價(jià)格管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第二十八條本辦法未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第3篇 石油銷售公司薪酬管理辦法
石油銷售公司薪酬管理暫行辦法
第一章 總則
第一條為明確石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'公司')內(nèi)部分配的價(jià)值導(dǎo)向,建立統(tǒng)一規(guī)范的薪酬體系,有效激勵(lì)員工績(jī)效貢獻(xiàn),提升員工個(gè)人素質(zhì)和能力,支持公司的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展,結(jié)合公司實(shí)際,特制定本辦法。
第二條基本原則
(一)以崗定級(jí),以級(jí)定薪:固定薪酬定位基于職等,職級(jí)基于職等,以基于崗位價(jià)值的職等架構(gòu)為基礎(chǔ)進(jìn)行薪酬設(shè)計(jì)。
(二)控制總額,拉開差距:根據(jù)集團(tuán)公司薪酬總額要求,確定公司薪酬總額、不同崗位類型決定不同的薪酬水平。
(三)鼓勵(lì)績(jī)效,提升效率:通過績(jī)效考核結(jié)果拉開差距、績(jī)效工資發(fā)放和調(diào)薪基于績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、向優(yōu)秀績(jī)效、關(guān)鍵崗位進(jìn)行薪酬傾斜。
(四)平穩(wěn)過渡,持續(xù)發(fā)展:設(shè)置合理的過渡方案、調(diào)薪后總成本可控,保持未來薪酬調(diào)整的空間。
第三條本辦法適用于公司所有員工。
第二章 薪酬組織管理
第四條公司薪酬領(lǐng)導(dǎo)小組是薪酬管理工作的決策機(jī)構(gòu),其職責(zé)是批準(zhǔn)公司薪酬福利政策、分配方案和薪酬標(biāo)準(zhǔn),指導(dǎo)和監(jiān)督公司日常薪酬管理工作。
第五條綜合辦公室是薪酬管理實(shí)施部門,其職責(zé)是擬定薪酬福利方案,具體組織公司日常薪酬管理工作。
第三章 薪酬結(jié)構(gòu)
第六條薪酬序列
公司的薪酬體系分為管理類、技術(shù)管理類和后勤服務(wù)類三個(gè)序列,管理類薪酬標(biāo)準(zhǔn)設(shè)十二個(gè)層級(jí)(見后附件1、附件2),技術(shù)管理類薪酬標(biāo)準(zhǔn)設(shè)十一個(gè)層級(jí)(見后附件3),后勤服務(wù)類薪酬標(biāo)準(zhǔn)設(shè)五個(gè)層級(jí)(見后附件4),每個(gè)層級(jí)設(shè)十二個(gè)檔級(jí)。
公司管理類崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)采用第一至第十二層級(jí),技術(shù)管理類崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)采用第二至第四層級(jí),后勤服務(wù)類崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)采用第二至第五層級(jí)。
管理類崗位、技術(shù)管理類崗位、后勤服務(wù)類崗位薪酬層級(jí)適用標(biāo)準(zhǔn)詳見附件5、6、7。
第七條薪酬結(jié)構(gòu)
公司統(tǒng)一實(shí)行崗位、績(jī)效工資制,員工的薪酬由固定工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效工資三部分構(gòu)成。
第八條固定工資
固定工資包括崗位工資和工齡工資。
(一)崗位工資:根據(jù)員工所在崗位類別和所對(duì)應(yīng)的層級(jí)及檔級(jí)確定工資標(biāo)準(zhǔn)。
(二)工齡工資:按員工工齡計(jì)算,即工齡工資=工齡工資標(biāo)準(zhǔn)×工齡。工齡工資標(biāo)準(zhǔn):
1、10年之內(nèi)(不含10年):20元/年;
2、10-20年:25元/年;
3、21年及以上:30元/年。
第九條津補(bǔ)貼
津補(bǔ)貼包括管理津貼、專業(yè)技能津貼、防暑降溫費(fèi)和取暖費(fèi)等。
(一)管理津貼:適用于管理類崗位,根據(jù)員工的工作區(qū)域確定。
(二)專業(yè)技能津貼:適用于技術(shù)管理類崗位,津貼標(biāo)準(zhǔn):
1、高級(jí):100元/月;
2、中級(jí):50元/月;
3、初級(jí):20元/月。
專業(yè)技能津貼享有標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(三)福利費(fèi)按國(guó)家規(guī)定從工資總額中計(jì)提,其發(fā)放和列支范圍執(zhí)行公司福利費(fèi)管理辦法。
第十條績(jī)效工資
績(jī)效工資包括月績(jī)效和年終績(jī)效,績(jī)效工資的標(biāo)準(zhǔn)和比例根據(jù)員工的崗位類別和層級(jí)來確定。具體如下:
(一)年終績(jī)效
各崗位層級(jí)年終績(jī)效比例統(tǒng)一為年工資總額的10%。
(二)月績(jī)效工資
1、部門經(jīng)理、副經(jīng)理
部門經(jīng)理、副經(jīng)理月績(jī)效工資與崗位工資比例為5:5。
2、一般員工
一般員工月績(jī)效工資與崗位工資比例為4:6。一般員工不包括銷售崗位員工和派遣員工。
3、銷售崗位員工
銷售崗位員工月績(jī)效(量效)工資與崗位工資比例為5:5。
4、派遣員工
派遣員工月績(jī)效工資與崗位工資比例為3:7。
績(jī)效工資具體執(zhí)行辦法詳見公司績(jī)效考核管理辦法,并以績(jī)效考核管理辦法為最終依據(jù)。
(四)專業(yè)技術(shù)人員績(jī)效工資
公司實(shí)施崗位序列與專業(yè)技術(shù)序列的雙通道績(jī)效工資制,聘任專業(yè)技術(shù)職稱的員工,適用于以下標(biāo)準(zhǔn):
職稱專業(yè)技能績(jī)效工資基數(shù)
正高級(jí)部門正職績(jī)效工資的55%
高級(jí)部門副職績(jī)效工資的55%
中級(jí)主管基準(zhǔn)檔
初級(jí)助理主管基準(zhǔn)檔
專業(yè)技術(shù)人員績(jī)效工資計(jì)算方法:
專業(yè)技術(shù)人員績(jī)效工資=專業(yè)技能績(jī)效工資基數(shù)×崗位層級(jí)績(jī)效工資占比
崗位序列績(jī)效工資與專業(yè)技術(shù)人員績(jī)效工資采用就高原則。
第十一條總經(jīng)理特別獎(jiǎng)
公司設(shè)總經(jīng)理特別獎(jiǎng),主要用于對(duì)特殊項(xiàng)目作出重大貢獻(xiàn)的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)及公司年度考核結(jié)果優(yōu)秀的不超過30%比例的員工進(jìn)行調(diào)薪(詳見附件8)。計(jì)提比例、具體獎(jiǎng)項(xiàng)設(shè)立與發(fā)放金額由產(chǎn)品經(jīng)銷公司薪酬委員會(huì)根據(jù)公司效益、績(jī)效表現(xiàn)、特殊事件、管理需求等要素商議決定。
第十二條其它獎(jiǎng)項(xiàng)
各種單項(xiàng)獎(jiǎng)按照集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 新員工定薪
第十三條新入職員定薪方法如下:
(一)管理類崗位:公司新入職員工根據(jù)崗位任職資格與個(gè)人匹配度確定薪酬層級(jí)和檔級(jí)。
(二)技術(shù)類崗位:公司新入職員工根據(jù)崗位任職資格與個(gè)人匹配度確定薪酬層級(jí)和檔級(jí)。
(三)后勤服務(wù)類崗位:公司新入職員工根據(jù)崗位任職資格與個(gè)人匹配度確定薪酬層級(jí)和檔級(jí)。
(四)具有博士學(xué)歷的新入職員工從高級(jí)主辦基準(zhǔn)檔定薪。
第十四條司機(jī)崗位定薪,根據(jù)產(chǎn)品經(jīng)銷公司司機(jī)定崗標(biāo)準(zhǔn),公司司機(jī)崗位定薪在操作工七檔。
第十五條集團(tuán)公司內(nèi)部調(diào)入人員,參照新員工定薪辦法執(zhí)行或公司相關(guān)決議實(shí)施。
第十六條集團(tuán)公司外部調(diào)入人員,統(tǒng)一實(shí)行6個(gè)月試用期,試用期崗位工資按80%支付,績(jī)效工資考核兌現(xiàn),津補(bǔ)貼享有相應(yīng)待遇。
第五章 套改辦法
第十七條工資套改根據(jù)現(xiàn)有員工上年度工資收入就近就高套入相應(yīng)層級(jí)的工資標(biāo)準(zhǔn),津補(bǔ)貼和工齡工資按新標(biāo)準(zhǔn)套改。
第十八條員工崗位或薪酬層級(jí)發(fā)生變動(dòng),根據(jù)以下情況進(jìn)行調(diào)整:
(一)崗位類別調(diào)整,根據(jù)原工資水平就近就高套入新崗位所屬類別的對(duì)應(yīng)層級(jí);
(二)薪酬降級(jí),直接套入低層級(jí)的同檔級(jí);
(三)薪酬晉級(jí),直接套入基準(zhǔn)檔,如原工資水平高于基準(zhǔn)檔則就近就高套入高層級(jí)的相應(yīng)檔位;
(四)在同一層級(jí)中進(jìn)行崗位調(diào)整,工資水平保持不變。
第十九條工資套改后,原崗技工資作為檔案工資保留,并根據(jù)集團(tuán)公司調(diào)整而調(diào)整,計(jì)入檔案,不作為實(shí)際薪資調(diào)整依據(jù)。
第二十條公司考核調(diào)薪根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果進(jìn)行調(diào)整,在公司工作滿一年以上且績(jī)效考核成績(jī)優(yōu)秀者可晉升一檔工資,晉升人員比例不得超過員工總數(shù)的30%;已在最高檔級(jí)者將不予調(diào)薪。
第二十一條工資普調(diào)根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第六章 薪酬支付
第二十二條員工工資(包括崗位工資、績(jī)效工資、津補(bǔ)貼)實(shí)行月薪制,應(yīng)在月內(nèi)以法定貨幣(人民幣)按時(shí)支付,若遇付薪日為休假日時(shí),則提前至最近工作日支付。
第二十三條員工工資收入為稅前收入,公司將按國(guó)家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅;五險(xiǎn)一金、企業(yè)年金等應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的部分,由公司從員工工資中代扣代繳。
第二十四條員工入職、離職當(dāng)月的工資,根據(jù)公司工資支付管理辦法執(zhí)行。
第二十五條員工年績(jī)效工資支付時(shí)間為次年,以法定貨幣(人民幣)支付,新入職員工按實(shí)際出勤月數(shù)折算。
第二十六條各類節(jié)假日、請(qǐng)休假及加班工資支付根據(jù)集團(tuán)公司或公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十七條外派人員薪酬支付根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第七章 附則
第二十八條本辦法由綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第4篇 石油銷售公司銷售結(jié)算管理辦法
石油銷售公司銷售結(jié)算管理辦法(暫行)
第一章總則
第一條為加強(qiáng)石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')銷售結(jié)算管理,規(guī)范銷售結(jié)算工作程序,特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司對(duì)客戶的銷售結(jié)算,結(jié)算的產(chǎn)品為公司銷售的所有化工產(chǎn)品。
第三條所有銷售客戶,應(yīng)堅(jiān)持'款到發(fā)貨'的原則,確保回款資金安全。
第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第四條產(chǎn)品經(jīng)銷公司銷售服務(wù)中心(以下簡(jiǎn)稱'銷售服務(wù)中心')、公司銷售部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品銷售結(jié)算工作。
(一)銷售服務(wù)中心負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)室核算產(chǎn)品銷售結(jié)算,其主要職責(zé)是:
1.收集銷售原始單據(jù),編制銷售日銷售臺(tái)帳、日?qǐng)?bào)表、周報(bào)表、月報(bào)表和結(jié)算表;
2.與公司財(cái)務(wù)部、客戶核對(duì)銷售結(jié)算表。
(二)銷售部負(fù)責(zé)貨物結(jié)算,其主要職責(zé)是:
1.收集銷售原始單據(jù),編制銷售日銷售臺(tái)帳、日?qǐng)?bào)表、周報(bào)表、月報(bào)表和結(jié)算表;
2.與財(cái)務(wù)部和客戶核對(duì)銷售結(jié)算表。
(三)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督審核結(jié)算表和貨款結(jié)算,其主要職責(zé)是:
1.銷售貨款的結(jié)算;
2.監(jiān)督銷售價(jià)格執(zhí)行過程;
3.督促銷售資金回籠及銷售出貨和資金回收情況的統(tǒng)計(jì)、分析與報(bào)表報(bào)送。
第三章結(jié)算工作程序
第五條銷售結(jié)算的工作程序:
(一)駐廠辦每日歸集業(yè)務(wù)單據(jù),編制銷售日臺(tái)賬、銷售日?qǐng)?bào),定期根據(jù)銷售日?qǐng)?bào)分核算主體編制銷售結(jié)算表,提交銷售服務(wù)中心業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)審核,并與公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)。
經(jīng)審核無誤后與客戶進(jìn)行核對(duì),客戶簽字確認(rèn)。
(二)物流管理部物流倉(cāng)儲(chǔ)管理人員依據(jù)中央倉(cāng)發(fā)貨記錄,編制中央倉(cāng)銷售結(jié)算表,提交銷售部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。
經(jīng)審核無誤后與客戶核對(duì),客戶簽字確認(rèn)。
(三)銷售結(jié)算表經(jīng)核對(duì)無誤后,為客戶開具發(fā)票和發(fā)票簽收單,延安銷售服務(wù)中心本部出納開具延安營(yíng)業(yè)室客戶發(fā)票和發(fā)票簽收單,公司本部財(cái)務(wù)部開具公司核算客戶的發(fā)票和發(fā)票簽收單。
(四)客戶收到發(fā)票后,在發(fā)票簽收單上簽字,并回傳至相關(guān)單位。
第四章銷售貨款管理
第六條財(cái)務(wù)部、銷售服務(wù)中心收到客戶貨款后,應(yīng)按不同的收款方式及時(shí)辦理入賬。
(一)匯款結(jié)算:及時(shí)查詢客戶匯款到賬情況,確認(rèn)款項(xiàng)到賬后作收款處理,并向銷售部開具到賬通知單。銷售部收到到賬通知單后,判斷銷售方式:對(duì)于廠前銷售,銷售部開具日銷售計(jì)劃表,經(jīng)銷售部經(jīng)理審核后,發(fā)送至銷售服務(wù)中心駐廠辦;對(duì)于中央倉(cāng)銷售,銷售部開具客戶收貨通知單,經(jīng)財(cái)務(wù)部審核和相關(guān)人員簽字后發(fā)送至中央倉(cāng)。
(二)對(duì)每筆款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)跟蹤其進(jìn)賬情況,并到銀行索取進(jìn)賬單,每日盤點(diǎn)貨款現(xiàn)金,每月定期核對(duì)客戶余額,如有不符及時(shí)查找原因。
第七條貨款退款的處理:
(一)客戶與公司終止業(yè)務(wù)后,需提出退款申請(qǐng)。退款申請(qǐng)務(wù)必包括:退款企業(yè)全稱、退款原因、業(yè)務(wù)所涉及的產(chǎn)品、退款日期、退款金額(以阿拉伯?dāng)?shù)字和大寫漢字明確標(biāo)示金額)、退款企業(yè)開戶行、戶名和帳號(hào)(務(wù)必為退款企業(yè)所屬賬戶)。同時(shí),退款申請(qǐng)務(wù)必加蓋退款企業(yè)財(cái)務(wù)章、法人章和公章,并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。
(二)負(fù)責(zé)該產(chǎn)品的業(yè)務(wù)員收到客戶提交的退款申請(qǐng)后,首先確認(rèn)該退款涉及的銷售業(yè)務(wù)是否已經(jīng)終止,其次核對(duì)該客戶業(yè)務(wù)余額,核對(duì)無誤后填寫退款通知單并簽字。業(yè)務(wù)人員將客戶退款申請(qǐng)和退款通知單提交財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)核對(duì)金額無誤后,由銷售會(huì)計(jì)簽字說明。
(三)銷售會(huì)計(jì)簽字說明后,由業(yè)務(wù)員依次提交銷售部經(jīng)理(駐廠辦由業(yè)務(wù)副主任審核)審核,財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核,業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理審批。
(四)總經(jīng)理審批通過后,由財(cái)務(wù)部與集團(tuán)財(cái)務(wù)中心申請(qǐng)退款。
(五)月末財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)將本月所有客戶退款明細(xì)表提交至銷售部,由銷售部通知各業(yè)務(wù)員核對(duì)退款情況。
第五章銷售發(fā)票管理
第八條銷售服務(wù)中心、財(cái)務(wù)部必須指定專人負(fù)責(zé)購(gòu)買、開具和保管銷售發(fā)票,并對(duì)發(fā)票的安全性負(fù)責(zé)。開具增值稅專用發(fā)票的客戶必須提供加蓋購(gòu)貨單位公司的一般納稅人的稅務(wù)登記證副本復(fù)印件。
第九條所有發(fā)票領(lǐng)取必須詳細(xì)登記領(lǐng)取時(shí)間、單位、發(fā)票號(hào)碼、金額、領(lǐng)取人并簽收。對(duì)發(fā)票的領(lǐng)用結(jié)存情況需進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì),按時(shí)交稅務(wù)局審核。
第六章附則
第十條本辦法由銷售部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第十一條本辦法未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十二條本辦法自頒發(fā)之日起施行。
第5篇 食品銷售公司廣告投放管理辦法
食品銷售公司廣告的投放和管理
根據(jù)公司20__年的銷售目標(biāo)任務(wù),特制定20__年廣告投放管理?xiàng)l例,目的是加強(qiáng)對(duì)廣告、促銷的審批、監(jiān)督和管理,使之真正起到促進(jìn)銷售、服務(wù)銷售的作用。
一、廣告投放的實(shí)施規(guī)則:
1..20__年廣告費(fèi)按公司年銷售額的8%額定。其中中央電視臺(tái)按2%年銷售額提取,由廣告部統(tǒng)一安排。全國(guó)衛(wèi)視臺(tái)聯(lián)播或省級(jí)電視臺(tái)的廣告按年銷售額的1.6%提取,由廣告部統(tǒng)一洽談、簽訂協(xié)議,按照各類產(chǎn)品促銷推廣的需要,有重點(diǎn)的進(jìn)行投放。公司統(tǒng)一集中安排的促銷活動(dòng)及形象宣傳費(fèi)計(jì)劃為2%;其中一個(gè)點(diǎn)為公司全年的統(tǒng)一促銷活動(dòng),另一個(gè)點(diǎn)用于20__年支持各市場(chǎng)進(jìn)行大型公益或促銷活動(dòng)等。大商場(chǎng)、大超市按銷售額的規(guī)定比例提取,約0.5%;各省銷售分公司的地方媒體的廣告投放以及促銷活動(dòng)、促銷用品的投入按公司規(guī)定的額度實(shí)施,詳見20__年各市場(chǎng)廣告費(fèi)分配表。
2.廣告部負(fù)責(zé)制定中央電視臺(tái)、中央人民廣播電臺(tái)、全國(guó)省級(jí)衛(wèi)視臺(tái)或省級(jí)電視臺(tái)的全年廣告投放計(jì)劃。報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,具體實(shí)施各項(xiàng)廣告投放工作。
3.大型戶外廣告由各市場(chǎng)填寫申請(qǐng)表,報(bào)大片區(qū)經(jīng)理審核同意,由廣告部統(tǒng)一洽談合同、制作畫面,報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,落實(shí)具體實(shí)施工作。由各市場(chǎng)進(jìn)行驗(yàn)收并監(jiān)督該廣告的全程投放。
4.促銷活動(dòng)費(fèi)用由銷售分公司按3%的額度與客戶共同策劃、使用。太陽(yáng)傘、冷柜等配送性帶廣告促銷用品由公司統(tǒng)一制作發(fā)放。
二、投放媒體選擇原則:
1.廣告所投放的媒體須確保是收視率或收聽率高的媒體。
2.必須能實(shí)施監(jiān)聽、監(jiān)播的媒體。
3.能享受到最低優(yōu)惠價(jià)的媒體。
4.能提供新聞宣傳等全方位服務(wù)的媒體。
5.特殊原因,必須要投放的媒體。
6.地級(jí)媒體有選擇的投放,縣級(jí)及縣級(jí)以下的媒體,原則上不考慮投放。
3、 廣告協(xié)議的簽署與審批
(一)廣告協(xié)議簽訂要求
1.廣告協(xié)議需明確簽署刊播媒介,并加蓋介公章。
2.廣告協(xié)議格式應(yīng)以我公司統(tǒng)一制定的協(xié)議書為藍(lán)本,并且用電腦打字填寫,不得隨意改動(dòng)。所有涂改過的協(xié)議或手工書寫的協(xié)議,一律無效。
3.各市場(chǎng)簽訂廣告經(jīng)辦人資質(zhì):
(1)省級(jí)媒體由廣告部或省級(jí)經(jīng)理簽訂;
(2)地級(jí)媒體由省級(jí)經(jīng)理與地級(jí)經(jīng)理簽訂;
4.廣告協(xié)議到期后,如該媒體仍需繼續(xù)投放,應(yīng)重新簽訂新的協(xié)議。
5.廣告協(xié)議由經(jīng)辦人簽字后,段經(jīng)省級(jí)經(jīng)理審核簽字確認(rèn)后再上報(bào)廣告部審核,最后報(bào)總經(jīng)理審閱批準(zhǔn)。
6.不能與經(jīng)銷單位簽訂廣告協(xié)議,也不能由經(jīng)銷單位墊付廣告款。廣告費(fèi)不能用現(xiàn)金支付,特殊情況,須報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可破例。
(二)廣告協(xié)議審批程序
廣告協(xié)議具體審批程序?yàn)?各市場(chǎng)省級(jí)經(jīng)理審核簽字------廣告部審核、部長(zhǎng)簽字------總經(jīng)理批準(zhǔn)-------總經(jīng)辦蓋章。每一個(gè)廣告協(xié)議簽訂后必須完成廣告審批手續(xù),蓋章生效后方可執(zhí)行(出差可委托他人辦理。)未經(jīng)審核蓋章,擅自執(zhí)行廣告協(xié)議,扣罰當(dāng)事人相當(dāng)于協(xié)議總額的30%的獎(jiǎng)金,同時(shí)扣罰省級(jí)經(jīng)理相當(dāng)于協(xié)議總額20%的獎(jiǎng)金,如經(jīng)辦人為省級(jí)經(jīng)理扣罰相當(dāng)于協(xié)議總額的50%的獎(jiǎng)金。
4、 廣告投放實(shí)施要求:
1、廣告部和市場(chǎng)必須根據(jù)每個(gè)月的銷售情況按月制定月廣告投放計(jì)劃(附計(jì)劃表),確定廣告播(刊)出時(shí)段、次數(shù)、投放額度、廣告內(nèi)容等基本要素,經(jīng)廣告部整理、匯總、審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施。
2.廣告實(shí)施后,廣告部和各市場(chǎng)要根據(jù)當(dāng)月計(jì)劃將已投放廣告匯總上報(bào)(附實(shí)投
表),并書面說明該月廣告投放的效果。
3.廣告部和各市場(chǎng)要根據(jù)核定的全年廣告計(jì)劃制定每月投放計(jì)劃,確定投放頻率、投放額度、廣告內(nèi)容、播出時(shí)段等。電視廣告要按計(jì)劃上報(bào)并按規(guī)定版本播出。協(xié)議中的贈(zèng)播條款必須按規(guī)定播出。如贈(zèng)播未播,視同購(gòu)買廣告一樣,公司有權(quán)拒付相應(yīng)的廣告費(fèi)。
4.報(bào)紙廣告的內(nèi)容原則上由廣告部統(tǒng)一制定、統(tǒng)一老刊登。特殊情況,由各市場(chǎng)自行刊登的報(bào)紙廣告,要求廣告刊出的內(nèi)容正確清晰,不能用復(fù)印件或傳真件,否則廣告費(fèi)由執(zhí)行者自付,公司一律不予承付,由此造成與媒介糾份等不良后果,則扣除當(dāng)事人該筆廣告投放總額的30%的獎(jiǎng)金;省級(jí)經(jīng)理則扣除相當(dāng)于該筆廣告投放總額20%的資金。
5.由公司洽談、實(shí)施的大型戶外廣告需各市場(chǎng)指定專人實(shí)地驗(yàn)收,并填寫驗(yàn)收表格,同時(shí)要作不定期抽查。如有損壞,應(yīng)及時(shí)通知廣告部督促發(fā)布單位在一周內(nèi)整修完畢。
6.電臺(tái)廣告由各市場(chǎng)實(shí)施監(jiān)聽,廣告部抽查監(jiān)聽。
5、 廣告計(jì)劃與實(shí)投
(一)、廣告計(jì)劃
1.各市場(chǎng)在每月18日前根據(jù)上月的銷售額定的廣告投放金額上報(bào)廣告投放計(jì)劃。廣告部對(duì)各市場(chǎng)上報(bào)計(jì)劃進(jìn)行審核后報(bào)總經(jīng)理審閱批準(zhǔn)。審批通過后,廣告部對(duì)按時(shí)上報(bào)的各市場(chǎng)廣告的審批情況在2個(gè)工作日內(nèi)反饋給銷售公司。各銷售分公司須根據(jù)批準(zhǔn)的廣告計(jì)劃實(shí)施廣告投放,并確保實(shí)施率達(dá)到90%以上。作為廣告費(fèi)承付的憑證之一,廣告計(jì)劃原則上不允許補(bǔ)報(bào),如遇特殊情況,則須在投放前做好補(bǔ)報(bào)手續(xù)。廣告補(bǔ)報(bào)計(jì)劃必須經(jīng)總經(jīng)理審閱批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。凡未經(jīng)公司同意,擅自投放廣告,須扣罰經(jīng)辦人該筆廣告投放總額的30%的獎(jiǎng)以及省級(jí)經(jīng)理該筆廣告投放總額2%的年終獎(jiǎng)。
2.廣告投放計(jì)劃要堅(jiān)持合理、有效的原則,并且按公司規(guī)定的統(tǒng)一格式制定。經(jīng)廣告部審核不符合要求的廣告計(jì)劃,各市場(chǎng)須在2個(gè)工作日內(nèi)重新申報(bào)。
(二)廣告實(shí)投
1.根據(jù)各市場(chǎng)當(dāng)月計(jì)劃內(nèi)實(shí)際投放的廣告情況,每月25日前上報(bào)當(dāng)月實(shí)施結(jié)果,實(shí)施結(jié)果作為廣告費(fèi)承付的憑證之一,原則上不允許補(bǔ)報(bào)。如遇特殊情況,經(jīng)銷售公司總經(jīng)理按規(guī)定處罰后,由廣告部部長(zhǎng)批準(zhǔn)同意,方可辦理補(bǔ)報(bào)手續(xù)。每個(gè)市場(chǎng)全年不能超過2次。
2.凡因?qū)嵤┙Y(jié)果上報(bào)不實(shí),造成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn),則扣罰當(dāng)事人每次200元。凡實(shí)施結(jié)果未報(bào)的已播出廣告,原則上作為贈(zèng)送廣告處理,費(fèi)用一律不予支付。由此造成與媒介的糾紛,由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)解決,造成不良后果,則扣除當(dāng)事人投放總額的30%的資金,省級(jí)經(jīng)理20%的資金。
3.上報(bào)廣告投放實(shí)施結(jié)果,要做到及時(shí)、正確,并且按照公司規(guī)定的格式填寫清楚,不符合要求的實(shí)投表,廣告部有權(quán)退回,各市場(chǎng)須在1個(gè)工作日內(nèi)重做。如超過規(guī)定上繳的時(shí)間,則扣罰省級(jí)經(jīng)理每次500元。
4.各市場(chǎng)每月上報(bào)廣告實(shí)投時(shí),須同時(shí)廣告投放進(jìn)行分析,總結(jié)本月廣告投放效果,以利于次月能更合理、有效的投放廣告。
5.每季度,名市場(chǎng)須向公司提供所投放媒介收視
(或收聽)情況調(diào)查報(bào)告1份,供公司考核評(píng)價(jià)廣告投放的效果。
6、 廣告費(fèi)承付必備7、 條件
1.廣告計(jì)劃、廣告實(shí)投。
2.播出通知、播出證明(必須加蓋 電視臺(tái), 日?qǐng)?bào)公章,或以上單位廣告部公章,但不能是 代理公司公章)。
3.廣告監(jiān)播相符。省、市地方電視臺(tái)由廣告部落實(shí)監(jiān)播,工保留監(jiān)播錄像帶2個(gè)月。
4.廣告發(fā)票。發(fā)票必須真實(shí),絕不允許我公司經(jīng)辦人自行填寫。廣告發(fā)票必須按規(guī)定要求詳細(xì)注明 月廣告費(fèi)及單位、數(shù)量、單價(jià)、金額。發(fā)票臺(tái)頭統(tǒng)一填作'__'三個(gè)字。
5.具備承付條件的廣告費(fèi),由廣告部負(fù)責(zé)在協(xié)議規(guī)定的時(shí)間內(nèi)付款。凡手續(xù)不全者,廣告部每2天1次書面通知銷售公司,由各經(jīng)辦人負(fù)責(zé)補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)后,廣告部負(fù)責(zé)在5個(gè)工作日內(nèi)辦妥付款手續(xù)。謝絕銷售人員自行來廣告部辦理廣告費(fèi)。特殊情況需經(jīng)銷售公司部經(jīng)理簽字同意方可前來辦理,否則廣告部有權(quán)拒辦。
8、 促銷活動(dòng)實(shí)施細(xì)則
(一)、審批
各市場(chǎng)根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)實(shí)際銷售的需要,在公司規(guī)定的額度范圍內(nèi)可自行制定促銷方案,促銷方案包括活動(dòng)目的、實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施時(shí)間、實(shí)施細(xì)則、費(fèi)用預(yù)算、效果預(yù)測(cè)等,如涉及配置促銷用品的還需填寫促銷用品申請(qǐng)span class='grey'表,促銷方案需經(jīng)廣告部核價(jià)、銷售公司審核并報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。地區(qū)經(jīng)理制定的促銷方案,省級(jí)經(jīng)理應(yīng)在一個(gè)工作日內(nèi)簽署意見并報(bào)廣告部核價(jià)、銷售公司審核。地區(qū)經(jīng)理如在5個(gè)工作日內(nèi)未得到明確的審批意見,可直接向總經(jīng)理申報(bào)。
(二)、報(bào)銷
1.所有促銷用品原則上一律由公司供應(yīng)部聯(lián)系廠家制作、購(gòu)買,如確實(shí)由于活動(dòng)時(shí)間緊迫,在不高于公司核定價(jià)格的前提下可在促銷方案中提出經(jīng)公司審批同意后予以當(dāng)?shù)刂谱鳌①?gòu)買。所有當(dāng)?shù)刭?gòu)買、制作的促銷用品回公司報(bào)銷時(shí)必-15%的獎(jiǎng)金,嚴(yán)重者依法查辦。
公司統(tǒng)一制定抽促銷方案銷售公司應(yīng)根據(jù)方案精神在各市場(chǎng)具體操作中提出要求并制定統(tǒng)一的報(bào)銷表格,辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)除按要求填寫報(bào)銷表格外還需附上相關(guān)的證明、清單,銷售公司財(cái)務(wù)對(duì)上報(bào)材料的真實(shí)性予以審核,未按要求執(zhí)行的市場(chǎng)公司將不予以報(bào)銷活動(dòng)費(fèi)用,并扣罰當(dāng)事人及省級(jí)經(jīng)理5%-20%的獎(jiǎng)金。如確實(shí)系實(shí)際銷售的需要對(duì)原定方案進(jìn)行變通或調(diào)整,必須提前報(bào)請(qǐng)公司同意。
促銷活動(dòng)如涉及經(jīng)銷單位墊付費(fèi)用或產(chǎn)品,報(bào)銷時(shí)還需認(rèn)真填好'代墊費(fèi)用客戶清單'、附經(jīng)銷單位出具的有效'收據(jù)'、'產(chǎn)品出庫(kù)憑證',所以報(bào)銷單據(jù)均需經(jīng)辦人、分管地區(qū)經(jīng)理、省級(jí)主管簽字確認(rèn)后公司才視同有效,予以審核報(bào)銷。
所有促銷活動(dòng)的批件均需提前交銷售公司辦公室備案,報(bào)銷期限最遲不超過活動(dòng)結(jié)束20天以內(nèi),否則公司將考慮不予報(bào)銷并對(duì)責(zé)任人按每次500元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行扣罰。
(三)、監(jiān)控
銷售公司負(fù)責(zé)對(duì)促銷活動(dòng)的監(jiān)控,采用'市場(chǎng)----業(yè)務(wù)員----公司'和'公司-----市場(chǎng)'的雙向檢查,借此考查促銷活動(dòng)效果和促銷用品的實(shí)際投放。具體辦法如下:
1.各市場(chǎng)在促銷活動(dòng)過程中嚴(yán)格按照公司的要求,并拍攝活動(dòng)執(zhí)行情況作為憑證。詳細(xì)做好促銷用品分發(fā)使用記錄,并于活動(dòng)結(jié)束5天內(nèi)將活動(dòng)情況總結(jié),促銷用品實(shí)際投放數(shù)量、明細(xì)和結(jié)余數(shù)量按統(tǒng)一格式報(bào)銷售公司,以便公司檢查、備案,。促銷用品一經(jīng)上報(bào),公司將予以登記,市場(chǎng)予以封存,由公司統(tǒng)一調(diào)配。
2.公司根據(jù)各市場(chǎng)上報(bào)的相關(guān)材料定期進(jìn)行抽查,以考察上報(bào)材料的真實(shí)性,如出現(xiàn)與事實(shí)不符合等情況將視情節(jié)輕重,扣罰責(zé)任人及主管5%-50%的年終獎(jiǎng)。
廣告費(fèi)使用權(quán)限及審批辦法
20__年公司廣告費(fèi)按年銷售額的8%額定。其中:中央電視臺(tái)的廣告投放按銷售額的2%提取,由廣告部統(tǒng)一安排。公司統(tǒng)一安排的促銷活動(dòng)及企業(yè)形象宣傳費(fèi)計(jì)劃為2%:其中一個(gè)點(diǎn)用于公司全年統(tǒng)一的促銷活動(dòng),另一個(gè)點(diǎn)用于支持各市場(chǎng)進(jìn)行大型公益活動(dòng)或促銷活動(dòng)。其余4%按各省銷售額的百分比分配給各市場(chǎng)使用(包括由公司統(tǒng)一投放的省級(jí)衛(wèi)視臺(tái))。
1、 省級(jí)市場(chǎng)20__年廣告費(fèi)使用權(quán)限:
1. 廣告費(fèi)額度分配表(見附件1)
2. 省級(jí)經(jīng)理的廣告費(fèi)使用權(quán)限包括地方性的電視、電臺(tái)、報(bào)紙、戶外廣告投放及促銷活動(dòng)的投入。
3. 客戶經(jīng)理1%的促銷費(fèi)用包括海報(bào)、橫幅、店招、墻體廣告、賣點(diǎn)廣告和促銷活動(dòng)及促銷用品。
2、 廣告費(fèi)使用審批方法:
1.省級(jí)經(jīng)理使用廣告費(fèi)前,按月電報(bào)計(jì)劃,并結(jié)合前一個(gè)月銷售額以及公司分配給各特區(qū)、各省百分比控制使用。廣告計(jì)劃每月18日前通過郵件方式報(bào)到廣告部,廣告部負(fù)責(zé)審核價(jià)格、額度及投放的合理性,并報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。各市場(chǎng)應(yīng)按公司審批同意的計(jì)劃執(zhí)行。如需更改,仍須上報(bào)公司批準(zhǔn)。
2.客戶經(jīng)理使用1%的促銷費(fèi),預(yù)先應(yīng)征求一下經(jīng)銷商的意見。制作各項(xiàng)促銷用品(包括宣傳畫、橫幅、促銷禮品),按需要向銷售公司上報(bào)制作計(jì)劃,銷售公司統(tǒng)計(jì)匯總后,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),由公司供應(yīng)部統(tǒng)一制作,銷售公司驗(yàn)收發(fā)貨。店招、賣點(diǎn)廣告在公司規(guī)定的制作價(jià)格范圍內(nèi),由特區(qū)經(jīng)理或省級(jí)經(jīng)理簽字同意、銷售公司總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。超過公司額定的制作價(jià)格,需經(jīng)廣告部審核,并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),方可執(zhí)行。廣告發(fā)布后,銷售公司負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)布廣告的實(shí)樣照片進(jìn)行審核并抽查驗(yàn)收。
3.政府機(jī)構(gòu)的會(huì)議用產(chǎn)品贊助或新聞媒體節(jié)目中的產(chǎn)品贊助,100箱以內(nèi)由省級(jí)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核,并報(bào)銷售公司總經(jīng)理或廣告部部長(zhǎng)批準(zhǔn)執(zhí)行。100箱以上,須報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后審核,并報(bào)銷售公司總經(jīng)理或廣告部部長(zhǎng)批準(zhǔn)執(zhí)行。100箱以上,須報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可執(zhí)行。產(chǎn)品按出廠價(jià)講入廣告費(fèi)。
3、 具體廣告投放管理細(xì)則按公司20__年廣告投放管理?xiàng)l例執(zhí)行。(見附件2)
第6篇 石油銷售公司備用金管理辦法
石油銷售公司備用金管理辦法
第一章 總則
第一條為了加強(qiáng)公司對(duì)有關(guān)部門備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實(shí)成本費(fèi)用核算,減少資金損失,特制定本辦法。
本制度適用于公司各部門。實(shí)行備用金管理辦法有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。
第二條備用金的范圍與分類。
(1)備用金的范圍
1、采購(gòu)員零星采購(gòu)備用金;
2、個(gè)人因公出差零星開支備用;
3、經(jīng)常性的零星開支備用金;
4、項(xiàng)目兼任財(cái)務(wù)人員備用金;
5、其他備用金。
(2)備用金按性質(zhì)不同分為長(zhǎng)期備用金、臨時(shí)備用金和出納備用金。
長(zhǎng)期備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金,具有時(shí)間長(zhǎng)、比較固定的特點(diǎn)。
臨時(shí)備用金是指因臨時(shí)性的需要而借支的現(xiàn)金,具有一次性、時(shí)間短的特點(diǎn)。
出納備用近是指因結(jié)算需要而準(zhǔn)備的庫(kù)存現(xiàn)金,具有金額交大、流轉(zhuǎn)快的特點(diǎn),一般不超過規(guī)定限額。
第三條長(zhǎng)期備用金的使用對(duì)象、用途和金額限制規(guī)定,如下表所示。定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),原則上借款金額應(yīng)該小于等于借款人2個(gè)月的工資。
第四條臨時(shí)借款一般不予借給,特殊情況經(jīng)審批可借給。有借款尚未還清者,一律不準(zhǔn)再借。臨時(shí)備用金的使用范圍規(guī)定如下:
(一)因企業(yè)業(yè)務(wù)需要暫支款,包括差旅費(fèi)、臨時(shí)采購(gòu)款、行政臨時(shí)事務(wù)借支等具有工作性質(zhì)的一次性借支款。
(二)臨時(shí)性公務(wù)活動(dòng)、職工活動(dòng)借支。
(三)理賠等事故性質(zhì)的借支。
(四)押金等性質(zhì)的借支。
(五)其他經(jīng)批準(zhǔn)的暫支款。
第二章 備用金的申請(qǐng)、審批與歸還
第五條備用金的借支程序如下所示:
(一)借款人填寫《借款單》并簽名。具體為:有費(fèi)用預(yù)算申請(qǐng)業(yè)務(wù)的個(gè)人必須在費(fèi)用預(yù)算申請(qǐng)單里填寫借款事宜和借款金額,并同時(shí)填寫借款單,借款單必須真實(shí)、詳細(xì)的注明借支事由、金額、歸還時(shí)間。
(二)借款人所在部門負(fù)責(zé)人就借支事由的真實(shí)性、必要性進(jìn)行初審。
(三)部門主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)借支必要性進(jìn)行復(fù)審,并對(duì)該部門的借支款進(jìn)行總體監(jiān)督。
(四)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)合理性負(fù)責(zé)審核,并根據(jù)前期現(xiàn)金使用作出分析,按現(xiàn)金管理制度做出是否借支判斷。
1.未轉(zhuǎn)正員工控制借支。
2.經(jīng)常性違反結(jié)算紀(jì)律的員工控制借支。
3.根據(jù)事由控制借支金額的標(biāo)準(zhǔn)。
4.其他財(cái)務(wù)制度要求控制的事由。
(五)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。
(六)總經(jīng)理審批簽字。
(七)會(huì)計(jì)確認(rèn)借款審批是否完善,在審批完善后進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。
(八)出納根據(jù)財(cái)務(wù)憑證進(jìn)行付款。
第六條備用金的歸還
(一)歸還備用金時(shí),借款人以報(bào)銷費(fèi)用沖抵,差額可歸還現(xiàn)款。
(二)出納員收到還款現(xiàn)款后,開具收款收據(jù),寫清還款方式,并簽字蓋章交付還款人一聯(lián)作為對(duì)賬依據(jù)。
(三)報(bào)銷費(fèi)用沖抵借款的,由會(huì)計(jì)開具收款收據(jù)并注明報(bào)銷沖賬字樣,并簽字確認(rèn)交付還款人一聯(lián)作為對(duì)賬依據(jù)。
第三章 備用金的日常管理
第七條長(zhǎng)期備用金的額度需要根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化,對(duì)使用對(duì)象和用途范圍每半年審定一次。
第八條長(zhǎng)期備用金實(shí)行專人借支專人負(fù)責(zé)的辦法,不得全部或部分借支或以臨時(shí)備用金的性質(zhì)借支他人。
第九條長(zhǎng)期備用金的借款時(shí)間最長(zhǎng)不超過半年,每半年清理一次,如需繼續(xù)借用的,重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)。
第十條臨時(shí)備用金要求一個(gè)事由一個(gè)專項(xiàng)借款和還款,不得以其他事由__借款周期。
臨時(shí)備用金的還款、報(bào)銷期限:
(一)對(duì)出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);
(二)臨時(shí)采購(gòu)借款,使用后5天內(nèi)報(bào)銷;
(三)沒有特殊原因臨時(shí)借款還款最長(zhǎng)不超過2個(gè)月。
第十一條出納備用金的管理:
(一)出納備用金的使用者只能是財(cái)務(wù)部門出納員。
(二)出納領(lǐng)取備用金要求開具基本戶銀行支票(或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳提現(xiàn)),不得以收坐支。
(三)出納備用金必須注意安全第一原則,有專用保險(xiǎn)柜存放現(xiàn)金,并且存放地點(diǎn)符合公安、公司安全管理原則。
(四)保險(xiǎn)柜隔夜存放現(xiàn)金額不得超過控制金額,特殊情況下的大額存放,必須及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告,以便采取相應(yīng)的安全措施。
(五)出納備用金必須日清月結(jié),每天核對(duì)帳實(shí)數(shù)據(jù)。
(六)出納備用金的直接責(zé)任人為當(dāng)事現(xiàn)金出納員,財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總會(huì)計(jì)師負(fù)管理責(zé)任。
第十二條因人員調(diào)動(dòng)或離職等原因造成備用金管理員更換的,必須辦理變更手續(xù),變更方式采用借還兩條線,即原責(zé)任人辦理還款,新責(zé)任人辦理借款。
第十三條財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)必須于每月月末對(duì)編制月度備用金借款情況表交付部門負(fù)責(zé)人,做好備用金借款管理。
第四章 違規(guī)操作罰則
第十四條出納員在審批手續(xù)不全情況下借支備用金的,負(fù)責(zé)追回,并在績(jī)效考核中給予減分。
第十五條若借款人拒不歸還所借的備用金(超過歸還時(shí)間一個(gè)星期),由財(cái)務(wù)部提出告知后,由其所屬部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)督促還款,如部門負(fù)責(zé)人未通知,造成損失的,應(yīng)在績(jī)效考核中給予減分。
第十六條若借款人員發(fā)生人事異動(dòng)或離職,綜合辦公室未及時(shí)書面通知財(cái)務(wù)部確認(rèn)清賬,造成借款無法收回的,由綜合辦公室承擔(dān)借款損失。
第十七條財(cái)務(wù)部對(duì)于逾期還款或拒不還款的人員,嚴(yán)格控制后續(xù)借款甚至取消借款資格。對(duì)于沒有特殊事由有款未還借支款項(xiàng)的,財(cái)務(wù)部可拒付款項(xiàng)。
第五章 附則
第十八條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、制定、修訂。
第十九條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第7篇 中油江蘇銷售公司安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察管理辦法
第一章 總則
第一條 為貫徹落實(shí) “安全第一、預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)方針，提高各級(jí)干部員工的安全意識(shí)，促進(jìn)安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí)，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化場(chǎng)所、標(biāo)準(zhǔn)化崗位、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)的要求，達(dá)到公司各作業(yè)環(huán)節(jié)安全受控，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)平穩(wěn)運(yùn)行，特制定中油江蘇銷售分公司安全環(huán)保監(jiān)察辦法，本辦法規(guī)定了對(duì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理的方法和違章違紀(jì)人員實(shí)行處罰的管理標(biāo)準(zhǔn)。
第二章 范圍
第二條 本制度適用于中油江蘇銷售分公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)、公司各部室、分公司、庫(kù)站及到公司從事生產(chǎn)、運(yùn)輸、施工作業(yè)、其它服務(wù)單位的人員。
第三章 安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察內(nèi)容及要求
第一節(jié) 安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察方法
第三條 安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察實(shí)行持證上崗，由儲(chǔ)運(yùn)安全處、人事處等部門聯(lián)合對(duì)相關(guān)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，經(jīng)考核合格，發(fā)放安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察證。
第四條 安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察的方法，采用查資質(zhì)、查程序、查記錄、查現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)中的“三違”行為、查設(shè)備運(yùn)行中的不安全狀態(tài)。
第二節(jié) 安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察處罰辦法
第五條 根據(jù)集團(tuán)公司“反違章六項(xiàng)禁令” 和“hse九項(xiàng)原則”對(duì)作業(yè)人員和管理者的規(guī)定動(dòng)作，嚴(yán)格追究違章人員的屬地管理和直線責(zé)任。
1．嚴(yán)禁特種作業(yè)人員不經(jīng)過專門培訓(xùn)取得特種作業(yè)操作證上崗操作，根據(jù)職責(zé)劃分對(duì)違反規(guī)定的人員罰5分，分公司主管部門負(fù)責(zé)人罰2分。
2．嚴(yán)禁特種作業(yè)人員持無效操作證上崗操作，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分， 庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰3分，對(duì)作業(yè)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
3．嚴(yán)禁不按規(guī)定著工作服，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
4．嚴(yán)禁給未熄火機(jī)動(dòng)車輛加油，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
5．嚴(yán)禁直接向塑料容器或木制容器內(nèi)直接加注汽油，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
6．嚴(yán)禁噴濺式裝卸油品，對(duì)違反操作規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
7．嚴(yán)禁在非裝卸油區(qū)灌裝油品，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
8．嚴(yán)禁雷暴天氣從事裝卸油作業(yè)，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
9．嚴(yán)禁未達(dá)到穩(wěn)油時(shí)間、有效釋放靜電進(jìn)行裝卸油作業(yè)，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
10．嚴(yán)禁用汽車油罐車自帶泵抽排儲(chǔ)油罐底油，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
11．嚴(yán)禁汽車油罐車打開罐蓋進(jìn)行卸油作業(yè)，對(duì)違反操作規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
12．嚴(yán)禁油罐膨脹閥不按規(guī)定啟閉，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分，對(duì)違反人員單位負(fù)責(zé)人罰1分。
13．嚴(yán)禁未釋放人體靜電進(jìn)入泵房、發(fā)油臺(tái)、棧橋、油罐等爆炸危險(xiǎn)區(qū)域，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
14.嚴(yán)禁在加油、裝卸油現(xiàn)場(chǎng)和油罐區(qū)使用非防爆通訊工具，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
15．嚴(yán)禁使用非防靜電繩進(jìn)行計(jì)量作業(yè)，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
16．嚴(yán)禁不戴防護(hù)手套取用有毒試劑，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分。
17.嚴(yán)禁在爆炸危險(xiǎn)區(qū)域使用非防爆電器和非防爆工具，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
18．嚴(yán)禁計(jì)量員把油品直接倒入油罐，對(duì)違反操作規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
19．嚴(yán)禁不按規(guī)定懸掛警示牌、設(shè)置警戒線、隔斷設(shè)施和監(jiān)護(hù)措施從事電氣作業(yè)，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分，對(duì)監(jiān)護(hù)人罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
20．嚴(yán)禁帶電檢修，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分，對(duì)監(jiān)護(hù)人罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
21．嚴(yán)禁車輛帶病運(yùn)行，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰4分。
22．嚴(yán)禁無證開車、超速行駛、疲勞駕駛、酒后駕駛，對(duì)違反規(guī)定人員罰3分。
23．嚴(yán)禁駕駛員不系安全帶駕車，對(duì)違反規(guī)定人員罰2分。
24．嚴(yán)禁不簽訂施工安全合同安排施工作業(yè)，對(duì)違反規(guī)定主管部門負(fù)責(zé)人罰3分。
25．嚴(yán)禁未落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行施工作業(yè)，對(duì)未按規(guī)定進(jìn)行雙交底及未按規(guī)定要求參與識(shí)別的部門管理人員罰3分。
26．嚴(yán)禁違反設(shè)備操作規(guī)程操作，對(duì)違反操作規(guī)定人員罰3分，造成事故的按事故相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。27、 嚴(yán)禁違反崗位操作程序操作，對(duì)違規(guī)人員罰3分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
27．嚴(yán)禁動(dòng)火、高處、有限空間、動(dòng)土和臨時(shí)用電等作業(yè)無許可作業(yè)票，對(duì)作業(yè)票管理人員罰4分，對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰2分。
28．嚴(yán)禁涂改、代簽、補(bǔ)簽作業(yè)票，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰2分。
29．嚴(yán)禁作業(yè)票超期使用或超出審批作業(yè)范圍作業(yè)，對(duì)作業(yè)票主管部門負(fù)責(zé)人罰4分。
30．嚴(yán)禁作業(yè)中操作人員離開作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，對(duì)監(jiān)護(hù)人罰2分。
31．嚴(yán)禁飲酒進(jìn)入崗位生產(chǎn)作業(yè)，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
32．嚴(yán)禁危險(xiǎn)化學(xué)品車輛未取得危險(xiǎn)化學(xué)品道路運(yùn)輸準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸，對(duì)油庫(kù)未按規(guī)定復(fù)核證件人員罰2分，對(duì)調(diào)運(yùn)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
33．嚴(yán)禁危險(xiǎn)化學(xué)品駕駛員未持有危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸從業(yè)資格證和內(nèi)部準(zhǔn)駕證從事危險(xiǎn)化學(xué)品車輛駕駛，對(duì)油庫(kù)未按規(guī)定復(fù)核證件人員罰2分，對(duì)調(diào)運(yùn)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
34．嚴(yán)禁危險(xiǎn)化學(xué)品裝卸作業(yè)中駕駛員離開作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)護(hù)人員罰2分，對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
35．嚴(yán)禁運(yùn)輸危險(xiǎn)化學(xué)品車輛在運(yùn)輸過程中導(dǎo)靜電拖帶未與地面可靠連接，對(duì)作業(yè)人員罰1分。
36．嚴(yán)禁要求部門或員工違反操作規(guī)程操作，對(duì)作業(yè)人員罰2分，對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰6分，造成事故的按事故管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
37．嚴(yán)禁要求無證員工上崗作業(yè)或替崗作業(yè)，對(duì)作業(yè)人員罰2分，對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰6分，造成事故的按事故管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
38．嚴(yán)禁要求特種作業(yè)人員無有效特種作業(yè)操作證上崗操作，對(duì)作業(yè)人員罰2分，對(duì)違反規(guī)定人員罰6分，造成事故的按反違章六項(xiàng)禁令相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
39．嚴(yán)禁強(qiáng)令他人違章駕駛車輛，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，造成事故的按事故相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
40．無安全合同而私自用工的，對(duì)違反規(guī)定人員罰4分，造成事故的按事故相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
41．因違章駕駛在一年內(nèi)被交通管理部門記分達(dá)12分的，其后一年內(nèi)不得駕駛公司車輛。
42．站（庫(kù)）已存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患在巡檢記錄中未體現(xiàn)或體現(xiàn)未做防范措施，對(duì)巡檢人員罰2分，對(duì)站（庫(kù)）負(fù)責(zé)人罰1分。
43．新工人未經(jīng)安全教育而安排上崗的，罰庫(kù)（站）負(fù)責(zé)人4分。
第六條 對(duì)第三方違章的處罰
1．違反用火管理制度,沒有辦理火票或火票存在嚴(yán)重欠缺而動(dòng)火的,對(duì)動(dòng)火人罰款200-1000元/次張,對(duì)施工單位罰款1000-5000元/次。
2．用火監(jiān)護(hù)人不在現(xiàn)場(chǎng)而擅自施工動(dòng)火的,對(duì)動(dòng)火人罰款200元/次,對(duì)施工單位罰款1000-5000元/次。
3．沒有辦理進(jìn)有限空間作業(yè)票或作業(yè)票存在嚴(yán)重缺陷而進(jìn)入有限空間作業(yè)的,對(duì)進(jìn)有限空間作業(yè)人員罰款200-500元/次張,對(duì)施工單位罰款5000元/次。
4．進(jìn)行高處作業(yè)沒有辦理高處作業(yè)票或作業(yè)票存在嚴(yán)重欠缺的,對(duì)高處作業(yè)人員罰款200-500元/次張,對(duì)施工單位罰款1000-5000元/次；高處作業(yè)者不按規(guī)定系好安全帶,或從上往下(或從下往上)拋扔物件等違反規(guī)定行為,罰款200-500元/次。
5．施工作業(yè)過程中,未辦理用電票或用電票存在嚴(yán)重欠缺的,罰款200-500元/次張；亂拉、亂接電或線路絕緣不好等違反規(guī)定行為，以及其他違反規(guī)定行為,罰款500元/處。
6．施工動(dòng)土作業(yè)不按規(guī)定辦理破土作業(yè)票或作業(yè)票存在嚴(yán)重缺欠，以及其他違反規(guī)定行為；對(duì)動(dòng)土作業(yè)單位罰款500-2000元/次張。
7．施工作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)亂堆亂放，廢舊料沒有及時(shí)清理的，對(duì)施工單位罰款500-1000元。
8．未經(jīng)分公司安全及消防部門批準(zhǔn),挖占油庫(kù)消防道路或堵塞道路的,罰款1000-5000元/次。
9．未經(jīng)主管部門批準(zhǔn),在庫(kù)站內(nèi)違章搭建臨時(shí)工棚的,罰款500-1000元/次。
10．無安全合同而私自施工的單位，罰相關(guān)單位2000-10000元。
11．特種作業(yè)人員沒有持本工種特種操作證作業(yè),罰款500元/人。
12．特種作業(yè)設(shè)備存在嚴(yán)重欠缺，未作相關(guān)安全檢定或檢定不合格的，罰款500-5000元/臺(tái)件。
13．由于第三方人員違章而造成事故發(fā)生的，其單位和事故責(zé)任者除了負(fù)責(zé)賠償事故直接經(jīng)濟(jì)損失外，依據(jù)相關(guān)法律移送司法機(jī)關(guān)追究事故責(zé)任者的刑事責(zé)任。
14．屢次違章者按本規(guī)定處罰加倍處罰,其他違章者可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第七條 罰分說明
1．對(duì)累計(jì)記分6分的庫(kù)站基層違章人員，將由片區(qū)進(jìn)行違章人員培訓(xùn)，時(shí)間不少于8學(xué)時(shí)；對(duì)累計(jì)記分10分的違章人員，由分公司安全科對(duì)違章人員脫產(chǎn)培訓(xùn)，時(shí)間不少于16學(xué)時(shí)，經(jīng)考核合格后，重新上崗。對(duì)年內(nèi)累計(jì)記分12分的違章人員，建議人事勞資部門予以辭退。
2．對(duì)累計(jì)記分10分的機(jī)關(guān)和片區(qū)管理人員，扣發(fā)當(dāng)月業(yè)績(jī)工資50%，年內(nèi)累計(jì)積分超過20分的，降級(jí)使用。
3．員工每罰1分扣罰業(yè)績(jī)工資50元。在上級(jí)公司檢查中被查處的問題，公司將加倍進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。
第八條 處罰執(zhí)行辦法
1．對(duì)違章者及事故單位的罰款由安全主管部門按本辦法執(zhí)行。
2．公司內(nèi)部人員違章違紀(jì)的由公司儲(chǔ)運(yùn)安全處根據(jù)規(guī)定開具罰款通知書,送交違章人員或單位，由財(cái)務(wù)處收繳；
3．外來相關(guān)服務(wù)單位違章違紀(jì)的由公司儲(chǔ)運(yùn)安全處根據(jù)規(guī)定開具罰款通知書，發(fā)至相關(guān)被處罰單位及有關(guān)單位安全管理部門,責(zé)任單位從接到罰款通知書之日起十五日內(nèi)將罰款上交到公司財(cái)務(wù)處或由公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)從其上交的風(fēng)險(xiǎn)抵押金中扣除。
4．公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)獎(jiǎng)懲資金的帳務(wù)處理工作。
5．公司安全管理部門可參照本辦法對(duì)責(zé)任單位進(jìn)行處罰。
6．公司對(duì)罰款的管理和使用,由公司財(cái)務(wù)處收繳建帳,公司安全部門提出使用計(jì)劃報(bào)公司安全主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意,用作安全生產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)基金。
7．分公司處以罰款的款項(xiàng),由分公司安全部門提出使用計(jì)劃報(bào)分公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意,用作安全生產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)基金。
第四章 附則
第九條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，公司原相關(guān)規(guī)定同時(shí)廢止。
第十條 各分公司可依據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則。
第十一條 本辦法由公司儲(chǔ)運(yùn)安全處負(fù)責(zé)解釋。
第8篇 石油銷售公司發(fā)票管理辦法
石油銷售公司發(fā)票管理辦法(試行)
第一章 總則
第一條為了加強(qiáng)發(fā)票管理和監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》、《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》、《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)普通發(fā)票工作的通知》,結(jié)合本公司實(shí)際,特制定本辦法。
第二條本辦法所稱發(fā)票是指增值稅專用發(fā)票及普通發(fā)票。
第三條本辦法適用于hb公司。
第二章 領(lǐng)取
第四條公司本部所有發(fā)票在當(dāng)?shù)囟悇?wù)局領(lǐng)取。
第五條各發(fā)票管理員領(lǐng)取發(fā)票后應(yīng)填寫本單位《發(fā)票領(lǐng)用登記薄》。
第三章 使用
第六條各開票人員不得以任何理由拒絕向客戶開具銷售發(fā)票;銷售商品收取款項(xiàng)后,應(yīng)當(dāng)對(duì)單據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核,據(jù)實(shí)向購(gòu)貨方開具發(fā)票,不得因購(gòu)貨方要求而改變品名、數(shù)量、金額等內(nèi)容。
第七條增值稅專用發(fā)票只能向一般納稅人開具。
1、對(duì)于初次開票客戶,開具增值稅專用發(fā)票前必須要求客戶提供加蓋'增值稅一般納稅人'確認(rèn)章的稅務(wù)登記證副本原件和經(jīng)辦人身份證件,同時(shí)留存經(jīng)辦人身份證和稅務(wù)登記證復(fù)印件,稅務(wù)登記證復(fù)印件應(yīng)當(dāng)加蓋客戶公司財(cái)務(wù)專用章或公章。稅務(wù)登記證復(fù)印件和經(jīng)辦人身份證復(fù)印件應(yīng)當(dāng)作為會(huì)計(jì)檔案保管。
2、每年應(yīng)對(duì)客戶一般納稅人資格進(jìn)行審查。增值稅一般納稅人資格由各單位稅務(wù)管理崗位負(fù)責(zé)審查(可以登錄國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)站,進(jìn)入相應(yīng)市縣稅務(wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)站查詢確認(rèn)),
3、向一般納稅人開具增值稅發(fā)票時(shí),必須全額開具增值稅專用發(fā)票,不得部分開具增值稅專用發(fā)票,部分開具普通發(fā)票。
4、嚴(yán)禁向非增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票。
第八條各中心必須按照增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間開具發(fā)票,嚴(yán)禁提前向客戶開具發(fā)票,具體規(guī)定如下:
(1)現(xiàn)場(chǎng)交款提貨并索取發(fā)票的,為收到貨款付出商品的當(dāng)天;
(2)每月業(yè)務(wù)發(fā)生頻次較多,可在月底對(duì)賬完畢并收訖貨款的當(dāng)天;
(3)預(yù)收貨款的,為客戶實(shí)際提貨的當(dāng)天;
(4)銷售應(yīng)稅勞務(wù)的,為提供勞務(wù)同時(shí)收訖銷售款的當(dāng)天;
(5)將商品自用等,為貨物移送的當(dāng)天。
第九條所有銷售業(yè)務(wù)當(dāng)月必須將發(fā)票開具完畢.
第十條批發(fā)業(yè)務(wù)依據(jù)銷售通知單上所列明的單位名稱開具發(fā)票,任何單位和個(gè)人不得更換銷售通知單單位名稱后開具發(fā)票。在批發(fā)環(huán)節(jié),對(duì)不需要發(fā)票的客戶一般開具普通發(fā)票補(bǔ)齊,發(fā)票開具的單位名稱為銷售通知單上的單位名稱,不能更改單位名稱。發(fā)票聯(lián)由稅務(wù)管理崗裝訂留存?zhèn)洳椤?/p>
第十一條當(dāng)零售客戶不要求開具發(fā)票時(shí),可以不開發(fā)票。
第十二條開票員按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐條一次性如實(shí)開具,并加蓋發(fā)票專用章。
第十三條因操作失誤等原因需要作廢發(fā)票時(shí),按照以下發(fā)票作廢業(yè)務(wù)程序進(jìn)行:
1.需作廢發(fā)票未跨月的,先在開票機(jī)上作廢相應(yīng)電子版發(fā)票,再在對(duì)應(yīng)的紙質(zhì)發(fā)票一式三聯(lián)上蓋作廢章或注明作廢字樣,完成作廢業(yè)務(wù)程序;
2.需作廢發(fā)票屬于跨月的,應(yīng)先收回原發(fā)票并在原發(fā)票上注明 '作廢'字樣,隨后開具與原發(fā)票內(nèi)容相同,但數(shù)量、金額為負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票,完成作廢業(yè)務(wù)程序。紅字發(fā)票需向稅務(wù)申請(qǐng)同意。
所有作廢發(fā)票應(yīng)保證聯(lián)次完整,裝訂整齊,并上由開票人員統(tǒng)一保管、銷毀。
第四章 保管
第十四條各中心發(fā)票管理員負(fù)責(zé)保管本單位發(fā)票。發(fā)票應(yīng)存放于保險(xiǎn)柜,做好防盜、防火、防潮。
第十五條 各中心發(fā)票管理員如遇發(fā)票丟失、毀損等情況,應(yīng)立即向公司財(cái)務(wù)部同時(shí)報(bào)告。因發(fā)票管理不善而發(fā)生稅務(wù)部門罰款,公司將直接追究有關(guān)部門和人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
第十六條《發(fā)票領(lǐng)用登記薄》和《增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表》,作廢發(fā)票,應(yīng)單獨(dú)裝訂保管,并根據(jù)公司財(cái)務(wù)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,定期歸檔和銷毀。
第五章 其他
第十七條 所有開票員在開票前應(yīng)接受崗前培訓(xùn),熟練掌握發(fā)票管理系統(tǒng)的使用后,方可上崗操作。
第十八條稅控開票機(jī)由發(fā)票管理員管理和使用。
第十九條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)各中心發(fā)票使用情況定期抽查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理存在問題。發(fā)現(xiàn)有虛開、冒開行為的,
第二十條發(fā)票管理員及其他人員不得在稅控開票機(jī)上上網(wǎng)、聊天、游戲等。
第二十一條開票員應(yīng)按照發(fā)票管理規(guī)范進(jìn)行操作。管理好自己的用戶名和密碼,不得擅自移交。如因崗位變動(dòng)需要變更開票操作人員時(shí),應(yīng)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。
第二十二條 開票員不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票,不得擅自擴(kuò)大發(fā)票使用范圍。
第六章 其他票據(jù)管理
第二十三條其他有價(jià)票證包括:支票、銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票、信用證等。
對(duì)從銀行購(gòu)回的空白現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、信匯單、電匯單以及內(nèi)部結(jié)算單、空白收款收據(jù)等,保管印簽的人員不得事先在上面加蓋財(cái)務(wù)預(yù)留印簽及印章,出納人員須將空白支票等有價(jià)票證放入保險(xiǎn)柜妥善保存,對(duì)填寫錯(cuò)誤的票據(jù)應(yīng)及時(shí)加蓋'作廢'章。
第二十四條 規(guī)范辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。
(1)收到銀行承兌匯票后,立即到開戶行驗(yàn)證匯票的真實(shí)性,檢查承兌匯票的背書單位與掛賬的往來單位必須相符,背書人名稱和背書時(shí)間填寫正確清晰,多次背書的承兌匯票應(yīng)審核背書的連續(xù)性,逐筆登記'應(yīng)收票據(jù)備查簿'。
(2)開具銀行承兌匯票時(shí),應(yīng)由財(cái)務(wù)部門根據(jù)用款計(jì)劃和業(yè)務(wù)合同等相關(guān)資料在開戶銀行辦理,辦理銀行承兌匯票的簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。
第七章 附則
第二十五條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第9篇 石油銷售公司中央倉(cāng)管理辦法
石油銷售公司中央倉(cāng)管理辦法(暫行)
第一章 總則
第一條為加強(qiáng)石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')中央倉(cāng)管理,建立穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)的倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商資源,確保公司貨物安全和經(jīng)濟(jì)效益最優(yōu),特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商的調(diào)查、選擇、評(píng)估及日常監(jiān)督管理工作。
第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第三條公司物流管理部是倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商管理的主管部門,主要職責(zé)為:
(一)負(fù)責(zé)制訂中央倉(cāng)管理辦法;
(二)收集倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商信息;
(三)組織倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商調(diào)查、選擇,并提交報(bào)告至公司領(lǐng)導(dǎo)決策使用;
(四)做好倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商檔案管理工作;
(五)對(duì)所租賃使用的中央倉(cāng)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)管;
(六)對(duì)所租賃使用的中央倉(cāng)所提供服務(wù)進(jìn)行跟蹤、評(píng)價(jià),為進(jìn)一步合作提供依據(jù)。
第三章 倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商準(zhǔn)入管理
第四條公司物流管理部應(yīng)做好倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商調(diào)查,重點(diǎn)考察其倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施、倉(cāng)儲(chǔ)條件、經(jīng)營(yíng)效益及倉(cāng)儲(chǔ)管理能力等方面,應(yīng)至少滿足以下條件:
(一)倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)必須擁有健全的經(jīng)營(yíng)資質(zhì);
(二)倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施的設(shè)計(jì)建設(shè)必須符合國(guó)家或行業(yè)安全技術(shù)要求,并取得專業(yè)機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)合格報(bào)告;
(三)倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施必須配備完備的消防設(shè)備體系;
(四)倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)必須建立完善的安全管理制度體系和應(yīng)急處理機(jī)制,并得到了嚴(yán)格貫徹執(zhí)行;
(五)倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)自經(jīng)營(yíng)倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)以來未發(fā)生過重大安全事故。
第五條符合上述條件的倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商要成為公司的中央倉(cāng),必須提供以下資料:
(一)倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)基本情況簡(jiǎn)介材料;
(二)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件及加蓋公章的復(fù)印件;
(三)中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及加蓋公章的復(fù)印件;
(四)稅務(wù)登記證(國(guó)稅和地稅)副本原件及加蓋公章的復(fù)印件;
(五)危險(xiǎn)化學(xué)品經(jīng)營(yíng)許可證等資質(zhì)證書原件及復(fù)印件;
(六)專業(yè)機(jī)構(gòu)關(guān)于倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備的檢驗(yàn)合格報(bào)告;
(七)倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施最大倉(cāng)儲(chǔ)量。
第六條物流管理部要嚴(yán)格審核倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)提交的申請(qǐng)材料,經(jīng)部門經(jīng)理審核通過后報(bào)公司總經(jīng)理審核,經(jīng)產(chǎn)品經(jīng)銷公司審批后,由物流管理部組織與倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)簽訂倉(cāng)儲(chǔ)合同,并建立倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)客戶檔案。
第七條公司物流管理部應(yīng)建立倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)商信息庫(kù),并不斷更新信息,為后續(xù)服務(wù)商選擇提供依據(jù)。
第四章 中央倉(cāng)日常監(jiān)督管理
第八條中央倉(cāng)應(yīng)做好貨物出入庫(kù)管理工作,貨物需驗(yàn)收合格、準(zhǔn)確計(jì)量后方可入庫(kù),并及時(shí)更新入庫(kù)臺(tái)賬。
接收貨物后,應(yīng)及時(shí)向公司發(fā)送進(jìn)銷存報(bào)表。
第九條中央倉(cāng)應(yīng)做好倉(cāng)儲(chǔ)日常管理工作。物流管理部須定期、不定期監(jiān)督中央倉(cāng)的日常管理,主要監(jiān)督中央倉(cāng)業(yè)務(wù)辦理是否合規(guī)、是否具備防火、防水、防潮等管理措施,消防系統(tǒng)是否運(yùn)行正常等。
物流管理部根據(jù)檢查情況,整理形成檢查報(bào)告,提交公司領(lǐng)導(dǎo)審閱,同時(shí)反饋至中央倉(cāng)進(jìn)行整改。
第十條中央倉(cāng)應(yīng)嚴(yán)格按照公司銷售部發(fā)送的客戶收貨單為客戶辦理發(fā)貨業(yè)務(wù),并及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。中央倉(cāng)須每日將庫(kù)存信息報(bào)物流管理部。
第五章 中央倉(cāng)企業(yè)懲罰和檔案管理
第十一條中央倉(cāng)企業(yè)懲罰管理
當(dāng)中央倉(cāng)企業(yè)出現(xiàn)下列行為時(shí),公司將采取相關(guān)措施要求中央倉(cāng)企業(yè)補(bǔ)償公司損失,情節(jié)嚴(yán)重的同時(shí)終止合作:
(一)無任何正當(dāng)理由拒絕或延遲接貨入庫(kù)或發(fā)貨出庫(kù);
(二)庫(kù)存管理過程中出現(xiàn)貨物丟失、變質(zhì)、被盜或不正常損耗;
(三)私自出售、抵押公司化工產(chǎn)品;
(四)企業(yè)發(fā)生安全事故造成公司貨物損失;
(五)其他嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為。
第十二條中央倉(cāng)檔案管理
物流管理部為每一位中央倉(cāng)企業(yè)客戶建立中央倉(cāng)檔案。定期對(duì)中央倉(cāng)企業(yè)進(jìn)行評(píng)價(jià),并將評(píng)價(jià)表載入中央倉(cāng)檔案。
第六章 物流管理人員懲罰管理
第十三條下列行為視為違規(guī)或違法行為:
(一)不按規(guī)定篩選倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的;
(二)未按規(guī)定簽訂倉(cāng)儲(chǔ)合同的;
(三)暗中收受回扣和賄賂的;
(四)瞞報(bào)或謊報(bào)中央倉(cāng)收發(fā)貨的;
(五)未經(jīng)批準(zhǔn),私自或與中央倉(cāng)共同出售公司化工產(chǎn)品的;
(四)泄露公司化工品價(jià)格機(jī)密的;
(五)貨款支付過程中給公司造成資金損失的。
第十四條對(duì)有前條行為之一的,公司將視情節(jié)輕重,給予下列處罰:
(一)造成經(jīng)濟(jì)損失的,賠償損失;
(二)有非法所得的,責(zé)令其將非法所得上繳公司財(cái)務(wù)入賬;
(三)對(duì)直接責(zé)任人員和部門主要負(fù)責(zé)人給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。情節(jié)嚴(yán)重的,移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任;
(四)以上處分可以并處。
第七章 附則
第十五條本辦法由公司物流管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第十六條本辦法未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十七條本辦法自頒發(fā)之日起施行。
第10篇 石油銷售公司全面預(yù)算管理辦法
石油銷售公司全面預(yù)算管理辦法(試行)
第一章 總則
第一條為規(guī)范石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')全面預(yù)算管理工作,實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo),根據(jù)產(chǎn)品經(jīng)銷公司全面預(yù)算管理制度,結(jié)合公司各項(xiàng)費(fèi)用特性及管控要求,特制定本辦法,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
第二條本辦法所稱全面預(yù)算管理是指根據(jù)公司及戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況,確定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo),在科學(xué)預(yù)測(cè)和決策的基礎(chǔ)上,以貨幣單位和其他計(jì)量單位為形式,綜合反映公司未來一定期間全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各項(xiàng)信息,實(shí)現(xiàn)從預(yù)測(cè)、決策、執(zhí)行、分析、控制到考核的全面管理。
第三條 全面預(yù)算管理應(yīng)遵循的主要原則:
1.全員、全額、全過程原則;
2.目標(biāo)管理原則;
3.合理性原則;
4.嚴(yán)肅性原則;
5.分類管理原則;
6.權(quán)責(zé)對(duì)等原則;
7.成本效益原則;
8.重大事項(xiàng)、例外事項(xiàng)報(bào)告原則。
第二章 組織體系及管理方式
第一節(jié) 預(yù)算機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第四條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組是對(duì)公司預(yù)算事項(xiàng)行使決策權(quán)的非常設(shè)專門工作機(jī)構(gòu),是實(shí)施全面預(yù)算管理的最高管理機(jī)構(gòu)。預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)預(yù)算管理辦公室(以下簡(jiǎn)稱'預(yù)算辦'),負(fù)責(zé)組織全面預(yù)算管理日常工作、落實(shí)預(yù)算委審批或交辦的預(yù)算工作。預(yù)算辦設(shè)在公司財(cái)務(wù)部,預(yù)算辦主任由財(cái)務(wù)部部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。
第五條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組由公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員組成。設(shè)主任、副主任各一名。主任由公司總經(jīng)理?yè)?dān)任,全面負(fù)責(zé)預(yù)算工作,副主任由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。
如有成員不再擔(dān)任公司的相關(guān)職務(wù),自動(dòng)失去成員資格,并由領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)本辦法規(guī)定補(bǔ)足成員人數(shù)。
預(yù)算辦主任由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任;成員由公司各預(yù)算歸口管理部門負(fù)責(zé)人及預(yù)算管理人員組成。
預(yù)算歸口管理部門包括:公司各部門。
公司本部部門設(shè)置發(fā)生變動(dòng)或部門之間職能發(fā)生調(diào)整。
第六條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)權(quán)限:
(一)審定公司預(yù)算管理體系建設(shè)方案、預(yù)算管理制度及相關(guān)規(guī)定;
(二)審定公司年度預(yù)算目標(biāo)和年度預(yù)算編制方案;
(三)聽取并審議年度預(yù)算執(zhí)行報(bào)告;
(四)審定預(yù)算分解方案、預(yù)算調(diào)整方案和預(yù)算考核方案;
(五)督導(dǎo)預(yù)算執(zhí)行,審閱預(yù)算執(zhí)行分析結(jié)果,重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算執(zhí)行差異的跟蹤落實(shí)情況;
(六)協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的重大問題。
第七條預(yù)算辦主要職責(zé)權(quán)限:
(一)擬訂公司全面預(yù)算管理制度,并負(fù)責(zé)檢查落實(shí)預(yù)算管理制度的執(zhí)行;
(二)組織和指導(dǎo)各級(jí)預(yù)算責(zé)任主體開展年度、月度全面預(yù)算編制工作;
(三)預(yù)審各級(jí)預(yù)算責(zé)任單位全面預(yù)算編制初稿,綜合平?,并編制公司年度全面預(yù)算草案,提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定;
(四)根據(jù)集團(tuán)公司批復(fù)的年度、月度預(yù)算方案,審核年度、月度預(yù)算分解方案,并提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定;
(五)跟蹤、監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況;定期向預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組提交預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告;
(六)協(xié)調(diào)解決公司預(yù)算編制和執(zhí)行中出現(xiàn)的有關(guān)問題,重大事項(xiàng)上報(bào)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組;
(七)參與公司各級(jí)預(yù)算責(zé)任主體預(yù)算執(zhí)行情況的考核;
(八)定期組織公司全面預(yù)算培訓(xùn)事宜;
(九)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的其他工作。
第八條 預(yù)算考核機(jī)構(gòu)以現(xiàn)有績(jī)效管理體系為基礎(chǔ),由主管績(jī)效考核的綜合辦公室負(fù)責(zé)。預(yù)算考核機(jī)構(gòu)的主要職責(zé):
(一)擬訂預(yù)算考核方案,提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批;
(二)定期組織考核各預(yù)算執(zhí)行部門的預(yù)算目標(biāo)及預(yù)算管理工作質(zhì)量;
(三)編制預(yù)算考核報(bào)告,提交預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
第九條 公司本部各職能部門為預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)。預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)在上級(jí)和本單位預(yù)算管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一指導(dǎo)下工作。預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)主要職能:
(一)執(zhí)行并遵守全面預(yù)算管理的各項(xiàng)制度和規(guī)定;
(二)提供編制預(yù)算的各項(xiàng)基礎(chǔ)資料;
(三)根據(jù)下達(dá)的預(yù)算目標(biāo)組織編制本部門預(yù)算方案,并按規(guī)定時(shí)間提交預(yù)算辦匯總審核;
(四)將本部門預(yù)算指標(biāo)層層分解,落實(shí)到各環(huán)節(jié)和各崗位;
(五)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算,定期監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況;
(六)嚴(yán)格按照預(yù)算內(nèi)/超預(yù)算/預(yù)算外事項(xiàng)的執(zhí)行程序提出預(yù)算內(nèi)/超預(yù)算/預(yù)算外事項(xiàng)的預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)并履行審批程序;
(七)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及公司預(yù)算管理制度,及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng);
(八)認(rèn)真配合預(yù)算辦進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行差異的分析與追蹤,查明差異原因,主動(dòng)解決問題或提出解決問題的建議;
(九)接受上級(jí)單位對(duì)本部門預(yù)算執(zhí)行情況的指導(dǎo)、監(jiān)控、考核。
第二節(jié)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組決策程序及議事規(guī)則
第十條預(yù)算辦應(yīng)負(fù)責(zé)做好預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組各項(xiàng)決策的前期準(zhǔn)備工作,組織相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行調(diào)查論證,提供有關(guān)方面的資料:
(一)公司相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告及與本行業(yè)相應(yīng)指標(biāo)的比較分析;
(二)經(jīng)匯總的公司初步預(yù)算報(bào)告;
(三)公司財(cái)務(wù)部門及相關(guān)部門提出的建議事項(xiàng);
(四)對(duì)預(yù)算實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況進(jìn)行比較和分析的說明;
(五)公司重大投資事項(xiàng)的預(yù)算報(bào)告及進(jìn)度跟蹤報(bào)告;
第十一條除特殊情況外,財(cái)務(wù)部至少提前三個(gè)工作日,將相關(guān)資料發(fā)送給預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組,并負(fù)責(zé)通知會(huì)議主題、時(shí)間、地點(diǎn)。
第十二條召開預(yù)算管理會(huì)議,各成員對(duì)預(yù)算公室提供的相關(guān)報(bào)告和資料進(jìn)行評(píng)議,形成相關(guān)書面審議材料或會(huì)議紀(jì)要。內(nèi)容包括但不限于:
(一)預(yù)算管理體系建設(shè)方案、預(yù)算管理制度及相關(guān)規(guī)定;
(二)年度預(yù)算目標(biāo)、年度預(yù)算編制方案;
(三)年度、月度預(yù)算分解方案;
(四)公司預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行情況的差異分析;
(五)在跟蹤重大投資項(xiàng)目過程中發(fā)現(xiàn)的重大異常情況;
(六)根據(jù)環(huán)境變化和實(shí)際情況,提出公司預(yù)算修正建議;
(七)其他相關(guān)事宜。
第十三條如有必要,預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)會(huì)可以聘請(qǐng)專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu),進(jìn)行研究論證,為決策提供專業(yè)意見,協(xié)助完成工作。
第十四條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組不定期召開會(huì)議。會(huì)議由主任負(fù)責(zé)召
集和主持,主任不能出席時(shí)可委托副主任或其他成員主持。
第十五條主任或1/2以上的成員可以提議召開會(huì)議。會(huì)議須有2/3以上成員出席(包括委托)方可舉行。成員應(yīng)親自出席會(huì)議,成員因故不能出席會(huì)議的,可書面委托其他成員代為出席,委托書中應(yīng)當(dāng)載明授權(quán)發(fā)表的建議或意見。
第十六條每一名成員有一票的表決權(quán);會(huì)議做出的決議,必須經(jīng)全體成員的過半數(shù)通過。
第十七條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議原則上以實(shí)體會(huì)議方式召開;必要時(shí),也可以通訊方式召開。
第十八條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議的召開程序、表決方式、協(xié)商結(jié)果或?qū)徍艘庖姳仨氉裱嘘P(guān)法律、法規(guī)、章程及本辦法的規(guī)定。
第十九條預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議記錄由預(yù)算小組指定人員負(fù)責(zé)。預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議應(yīng)當(dāng)有書面審議意見或會(huì)議紀(jì)要,出席會(huì)議的成員應(yīng)當(dāng)在審議意見或會(huì)議紀(jì)要上簽字;審議意見或會(huì)議紀(jì)要由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保存。
第二十條如果預(yù)算議案第一次沒有通過預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議,主任可根據(jù)成員意見和業(yè)務(wù)需要,決定是否復(fù)議。只允許復(fù)議一次,若復(fù)議不通過,以主任意見為準(zhǔn)。
第二十一條出席會(huì)議的成員和列席人員均對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)有保密義務(wù),不得擅自泄露有關(guān)信息。
第三章 預(yù)算內(nèi)容
第二十二條公司全面預(yù)算內(nèi)容包括:經(jīng)營(yíng)預(yù)算、專項(xiàng)預(yù)算、投資預(yù)算、報(bào)表預(yù)算及kpi預(yù)算。
(一)經(jīng)營(yíng)預(yù)算包括:銷售預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、庫(kù)存預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算、其他經(jīng)營(yíng)預(yù)算等。
(二)專項(xiàng)預(yù)算包括:職工薪酬、修理費(fèi)用、安全專項(xiàng)費(fèi)用、非項(xiàng)目安全支出、在建工程、固定資產(chǎn)原值及累計(jì)折舊、無形資產(chǎn)、應(yīng)交稅費(fèi)。
(三)投資預(yù)算包括:基本建設(shè)、一般設(shè)備購(gòu)置、安全項(xiàng)目、環(huán)保項(xiàng)目、節(jié)能項(xiàng)目、信息化建設(shè)項(xiàng)目。
(四)報(bào)表及kpi預(yù)算包括:預(yù)計(jì)利潤(rùn)表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表、關(guān)聯(lián)方往來余額表等企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)算和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)等kpi預(yù)算。
第四章 預(yù)算編制
第二十三條財(cái)務(wù)預(yù)算編制的原則
1.堅(jiān)持效益優(yōu)先,總量平?。
2.堅(jiān)持積極穩(wěn)健的財(cái)務(wù)政策,規(guī)避公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
3.堅(jiān)持目標(biāo)控制,確定控制重點(diǎn),明確預(yù)算控制要求。
4.堅(jiān)持權(quán)責(zé)明確,嚴(yán)格管理。
第二十四條公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組是公司財(cái)務(wù)預(yù)算的決策機(jī)構(gòu)。公司總經(jīng)理是財(cái)務(wù)預(yù)算的第一責(zé)任人。公司全年財(cái)務(wù)預(yù)算、季度預(yù)算、月度預(yù)算由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總上報(bào),相關(guān)部門參加編制各類預(yù)算、審查預(yù)算報(bào)告、組織預(yù)算調(diào)整、評(píng)價(jià)預(yù)算效果等職能,為全面預(yù)算奠定組織基礎(chǔ)。
第二十三條預(yù)算編制應(yīng)以上級(jí)公司確定的預(yù)算目標(biāo)為基礎(chǔ),以公司年度業(yè)務(wù)計(jì)劃為依據(jù),將年度業(yè)務(wù)計(jì)劃中包含的業(yè)務(wù)活動(dòng)預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)化為預(yù)算數(shù)據(jù)形成預(yù)算編制方案。
第二十四條預(yù)算編制方案由上級(jí)公司統(tǒng)一下發(fā)的各類專業(yè)預(yù)算模板組成,具體包括預(yù)算假設(shè)、報(bào)表及kpi、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、專項(xiàng)預(yù)算、投資預(yù)算等內(nèi)容。
第二十五條預(yù)算編制分為年度預(yù)算和月度預(yù)算,其中年度預(yù)算編制明細(xì)到季度,各季度之和形成年度預(yù)算值。年度預(yù)算下達(dá)后,按照月度進(jìn)行月度預(yù)測(cè),生成月度預(yù)算。
第二十六條編制的程序和方法
依照集團(tuán)公司上下結(jié)合,分級(jí)編制,逐級(jí)匯總'的程序。結(jié)合公司實(shí)際,對(duì)由公司財(cái)務(wù)部對(duì)編報(bào)內(nèi)容與有關(guān)部門進(jìn)行研究討論確定指標(biāo)。報(bào)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后正式下達(dá),各部門嚴(yán)格執(zhí)行。
第二十七條日常財(cái)務(wù)預(yù)算及補(bǔ)充預(yù)算的編制
1.日常資金預(yù)算的編制分為經(jīng)營(yíng)性資金預(yù)算,資本性支出預(yù)算和非經(jīng)營(yíng)性資金預(yù)算。
2. 預(yù)算要對(duì)歸口管理的費(fèi)用項(xiàng)目編制過程認(rèn)真、數(shù)字真實(shí)負(fù)責(zé)。嚴(yán)禁將審核批準(zhǔn)后的各項(xiàng)目之間相串換使用、擠占、挪用,對(duì)超額支出部分財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕支付。
3.在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中如遇突發(fā)事件,應(yīng)于支付款前向同級(jí)及上級(jí)預(yù)算部門緊急請(qǐng)示,批準(zhǔn)后即行支付。事后應(yīng)補(bǔ)辦緊急用款補(bǔ)充預(yù)算。
第二十八條預(yù)算編制的時(shí)間按照上級(jí)公司的時(shí)間規(guī)定執(zhí)行,嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)上報(bào)公司的預(yù)算方案和預(yù)算審批流程,日常資金預(yù)算上報(bào)截止日為每月25日前上報(bào)次月預(yù)算。
第二十九條本辦法涉及費(fèi)用包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)及辦公費(fèi),實(shí)行集中管理和部門定額結(jié)合的管控模式。
第三十條各部門每月20日將各項(xiàng)費(fèi)用下月預(yù)計(jì)情況及相關(guān)說明上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)科,報(bào)送時(shí)應(yīng)注明定額及非定額費(fèi)用金額。為加強(qiáng)全面預(yù)算執(zhí)行力度,次月公司會(huì)對(duì)各部門預(yù)算執(zhí)行情況給予通報(bào)。
第三十一條上述定額費(fèi)用指各部門在本部門職能范圍內(nèi)所產(chǎn)生的費(fèi)用。在執(zhí)行定額費(fèi)用時(shí),各部門可直接使用全面預(yù)算管理系統(tǒng)線上報(bào)銷流程,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行報(bào)銷,無需申請(qǐng)。如產(chǎn)生非定額費(fèi)用,需使用線下申請(qǐng)流程,填寫申請(qǐng),經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報(bào)銷。
第三十二條預(yù)算歸口管理部門負(fù)責(zé)本部門歸口預(yù)算內(nèi)容的編制和上報(bào)公司歸口預(yù)算內(nèi)容的審核,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司預(yù)算最終審核、匯總和合并上報(bào)工作。
第五章 預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控
第三十三條各預(yù)算執(zhí)行單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)下達(dá)的預(yù)算目標(biāo),建立預(yù)算事前審核機(jī)制和部門預(yù)算管理臺(tái)賬,形成全員、全面、全過程的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系。
第三十四條預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控的原則:
(一)公司預(yù)算辦負(fù)責(zé)對(duì)公司預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控;
(二)各預(yù)算歸口管理部門承擔(dān)本部門歸口管理預(yù)算的監(jiān)控責(zé)任;
(三)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控以月度預(yù)算為基準(zhǔn)進(jìn)行。
第三十五條公司月度預(yù)算執(zhí)行與控制流程:
(一)經(jīng)辦人在執(zhí)行預(yù)算之前首先填寫預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)表或預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)單。
(二)經(jīng)辦人將申請(qǐng)表單提交給所在部門負(fù)責(zé)人審核,審核通過后,提交部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(三)預(yù)算歸口管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)表單進(jìn)行審核;審核通過后,根據(jù)審批權(quán)限由歸口部門分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理對(duì)申請(qǐng)表審批。
(四)審批程序執(zhí)行完畢之后,經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將申請(qǐng)表單提交財(cái)務(wù)確認(rèn),財(cái)務(wù)確認(rèn)無誤后將申請(qǐng)表單返還經(jīng)辦人。
(五)業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢時(shí),經(jīng)辦人需填寫相應(yīng)的報(bào)賬單,并嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的報(bào)賬流程。
第三十六條預(yù)算外事項(xiàng)和超預(yù)算事項(xiàng)申報(bào)程序。
(一)由執(zhí)行人填寫預(yù)算外或超預(yù)算事項(xiàng)申請(qǐng)表;
(二)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)對(duì)預(yù)算外或超預(yù)算申請(qǐng)進(jìn)行審核或?qū)徟?通過后提交預(yù)算辦;
(三)預(yù)算辦就事項(xiàng)申請(qǐng)理由的充分性、金額的合理性進(jìn)行初審,審核完畢后提出意見,并提交預(yù)算委審批;
(四)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后,預(yù)算辦將預(yù)算外或超預(yù)算事項(xiàng)申請(qǐng)?zhí)峤簧霞?jí)公司審批;
第六章 預(yù)算分析
第三十七條各預(yù)算執(zhí)行單位應(yīng)定期(月、季、年)進(jìn)行預(yù)算分析,通過編制預(yù)算分析報(bào)告、召開經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì)等方式,發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行差異,尋找差異發(fā)生原因,并采取適當(dāng)措施,確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第三十八條預(yù)算分析工作按照'誰編制誰分析,歸口審核歸口分析,總審核總分析'的原則開展。預(yù)算辦負(fù)責(zé)公司預(yù)算總體執(zhí)行情況分析。
第三十九條預(yù)算分析內(nèi)容包括kpi及報(bào)表分析、經(jīng)營(yíng)預(yù)算分析、專項(xiàng)預(yù)算分析、投資預(yù)算分析等。預(yù)算分析報(bào)告要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、原因到位,責(zé)任和措施明確。
第四十條預(yù)算分析報(bào)告分為月報(bào)、季報(bào)、年度報(bào)告及專項(xiàng)報(bào)告,并定期上報(bào)預(yù)算辦。
第七章 預(yù)算調(diào)整
第四十一條預(yù)算調(diào)整分為臨時(shí)性目標(biāo)調(diào)整和年度預(yù)算目標(biāo)調(diào)整,其中臨時(shí)性目標(biāo)調(diào)整又分為預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)和預(yù)算外事項(xiàng)。
(一)臨時(shí)性目標(biāo)調(diào)整
1、調(diào)整原則:
(1)不能偏離企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和年度預(yù)算目標(biāo);
(2)調(diào)整方案應(yīng)當(dāng)在經(jīng)濟(jì)上能夠?qū)崿F(xiàn)最優(yōu)化;
(3)調(diào)整重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)放在預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的重要的、非正常的、不符合常規(guī)的關(guān)鍵性差異方面。
2、預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)是指已立項(xiàng)的項(xiàng)目,資金使用情況發(fā)生增減變動(dòng),導(dǎo)致預(yù)算目標(biāo)發(fā)生的結(jié)構(gòu)性調(diào)整。對(duì)于不影響年度整體預(yù)算目標(biāo)的調(diào)整事項(xiàng),由預(yù)算執(zhí)行部門向公司預(yù)算辦提交預(yù)算調(diào)整申請(qǐng),詳細(xì)說明調(diào)整原因及調(diào)整后對(duì)公司運(yùn)營(yíng)可能產(chǎn)生的影響等資料,由公司預(yù)算辦視項(xiàng)目性質(zhì)、額度,按程序報(bào)批。
3、預(yù)算外事項(xiàng)是指經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)的年度預(yù)算中未涉及的,但因內(nèi)部或外部因素導(dǎo)致的、必須執(zhí)行的事項(xiàng)。由預(yù)算執(zhí)行部門向公司預(yù)算辦提交預(yù)算調(diào)整申請(qǐng),由公司預(yù)算辦匯總后提交公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批并上報(bào)上級(jí)公司。
(二)年度預(yù)算執(zhí)行應(yīng)具有剛性,在批準(zhǔn)下達(dá)后一般不允許調(diào)整。在預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)以下情況,導(dǎo)致預(yù)算編制基本假設(shè)發(fā)生重大變化的事項(xiàng)的,可在年中予以調(diào)整:
1、體制改革;
2、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍變更;
3、組織結(jié)構(gòu)變更;
4、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)發(fā)生重大變化、戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整;
5、國(guó)家宏觀政策大幅度調(diào)整;
6、國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)生活中不可抗拒事件發(fā)生;
7、重大自然災(zāi)害和公共緊急事件的影響;
8、對(duì)預(yù)算編制基礎(chǔ)具有重大影響的其他事項(xiàng)。
第四十二條每年7月初,公司啟動(dòng)預(yù)算調(diào)整流程。預(yù)算調(diào)整按下列程序進(jìn)行。
(一)由預(yù)算執(zhí)行部門按歸口管理原則分級(jí)書面上報(bào)預(yù)算調(diào)整方案,闡述預(yù)算執(zhí)行時(shí)間、狀況、客觀因素變化情況及其對(duì)預(yù)算執(zhí)行造成的影響程度等,提出預(yù)算的調(diào)整范圍和幅度。
(二)預(yù)算辦匯總平衡各單位的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng),形成年度預(yù)算調(diào)整方案,并上報(bào)公司預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議。審議通過后于7月底前上報(bào)上級(jí)公司審批。
(三)預(yù)算調(diào)整方案未批復(fù)前,仍按原預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行和考核。
第八章 預(yù)算考核
第四十三條預(yù)算考核內(nèi)容包括:預(yù)算目標(biāo)考核和預(yù)算管理工作考核。預(yù)算目標(biāo)考核以調(diào)整后的年度預(yù)算目標(biāo)為基準(zhǔn)。
第四十四條預(yù)算管理工作考核內(nèi)容包括:預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、規(guī)范性;預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控環(huán)節(jié)申請(qǐng)審批程序的規(guī)范性;預(yù)算分析的及時(shí)性、全面性和透徹度;預(yù)算工作組織的周密性等。
第四十五條各預(yù)算執(zhí)行部門應(yīng)承擔(dān)本部門的預(yù)算管理工作考核責(zé)任,預(yù)算歸口管理部門要承擔(dān)所歸口的預(yù)算管理工作考核連帶責(zé)任。
第四十六條預(yù)算考核原則
(一)可控性原則
(二)權(quán)責(zé)對(duì)等原則
(三)分級(jí)考核原則
(四)公平公正原則
(五)整體利益最大化原則
(六)例外原則
第四十七條預(yù)算考核是績(jī)效考核的組成部分,預(yù)算考核評(píng)價(jià)結(jié)果是績(jī)效考核的重要依據(jù)。
第四十八條預(yù)算考核工作于每年年末12月上旬進(jìn)行?？荚u(píng)依據(jù)主要有年初預(yù)算目標(biāo)、超預(yù)算或預(yù)算外事項(xiàng)執(zhí)行申請(qǐng)、預(yù)算分析報(bào)告和預(yù)算調(diào)整文件等。
第四十九條預(yù)算考核工作由綜合辦公室牽頭,預(yù)算考核報(bào)告需上報(bào)預(yù)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
第九章 附則
第五十條本辦法由公司預(yù)算辦負(fù)責(zé)解釋。
第11篇 石油銷售公司計(jì)劃管理辦法
石油銷售公司計(jì)劃管理辦法(暫行)
第一章 總則
第一條為規(guī)范石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')化工產(chǎn)品銷售計(jì)劃管理,明確計(jì)劃管理的內(nèi)容和報(bào)批流程,特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司化工產(chǎn)品銷售計(jì)劃的編制、上報(bào)及下達(dá)執(zhí)行。
第三條本辦法所稱銷售計(jì)劃指根據(jù)公司整體預(yù)算,為完成一定時(shí)期內(nèi)的銷售任務(wù),結(jié)合市場(chǎng)需求及資源供應(yīng)情況制定的銷售目標(biāo)計(jì)劃。銷售計(jì)劃分年度、季度、月度銷售計(jì)劃。
第四條計(jì)劃管理原則:
(一)整體優(yōu)化,效益優(yōu)先的原則。公司各類計(jì)劃的編制應(yīng)綜合考慮市場(chǎng)、資源、庫(kù)存、成本等實(shí)際情況,做到科學(xué)、合理、優(yōu)化,確保公司整體效益最大化。
(二)切合實(shí)際,保障經(jīng)營(yíng)的原則。銷售計(jì)劃、需求計(jì)劃的安排應(yīng)緊密結(jié)合各地區(qū)市場(chǎng)、倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸實(shí)際情況,科學(xué)調(diào)控各地區(qū)資源安排,提高整體經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。
(三)嚴(yán)格審核,集中決策。公司各類重要計(jì)劃須經(jīng)過層層審核,嚴(yán)格把控。需集中開會(huì)討論決策的計(jì)劃,相關(guān)部門務(wù)必組織會(huì)議,聽取各方建議,以確保計(jì)劃的準(zhǔn)確性和合理性。
(四)嚴(yán)肅紀(jì)律,嚴(yán)格執(zhí)行的原則。各類計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá),公司各部門務(wù)必嚴(yán)格執(zhí)行,堅(jiān)決杜絕不按計(jì)劃采購(gòu)、調(diào)運(yùn)、銷售行為的發(fā)生。如確需調(diào)整時(shí),必須按照嚴(yán)格的計(jì)劃調(diào)整的審批程序進(jìn)行。
第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第五條公司銷售部是計(jì)劃管理的主管部門,主要負(fù)責(zé):
(一)負(fù)責(zé)公司化工產(chǎn)品需求計(jì)劃的編制、上報(bào);
(二)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)下達(dá)的化工品銷售(配置)計(jì)劃;
(三)分客戶分解編制本公司化工產(chǎn)品銷售計(jì)劃,確保銷售任務(wù)的達(dá)成。
第三章 計(jì)劃管理
第六條需求計(jì)劃的編制與上報(bào):
(一)客戶經(jīng)理與所負(fù)責(zé)客戶進(jìn)行溝通,編制客戶需求量,提交至計(jì)劃管理崗。
(二)計(jì)劃管理崗匯總客戶經(jīng)理提交的客戶需求,并結(jié)合市場(chǎng)行情、生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃、庫(kù)存信息等,編制公司需求計(jì)劃,明確各種化工品銷售量目標(biāo)、銷售收入目標(biāo)和銷售毛利潤(rùn)目標(biāo),提交部門經(jīng)理進(jìn)行審核。
(三)部門經(jīng)理審核、平衡需求計(jì)劃,提交公司主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。
(四)經(jīng)公司審議通過后,上報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司化工品銷售部。
第七條需求計(jì)劃的編制與上報(bào)時(shí)間要求:
(一)客戶經(jīng)理須于每月20日提交客戶下月需求量、每季度末月20日提交客戶下季度需求量至計(jì)劃管理崗。
(二)公司每月24日提交經(jīng)審議通過后的下月度需求計(jì)劃、每季度末月24日提交下季度需求計(jì)劃至產(chǎn)品經(jīng)銷公司。
(三)如遇特殊情況,銷售部與產(chǎn)品經(jīng)銷公司化工品銷售部門溝通后,可延遲上報(bào)。
第八條銷售計(jì)劃的分解、執(zhí)行:
(一)公司銷售部計(jì)劃管理崗接收產(chǎn)品經(jīng)銷公司化工品銷售部門下達(dá)的銷售(配置)計(jì)劃,并根據(jù)客戶經(jīng)理提報(bào)的需求計(jì)劃,分解編制形成分客戶的銷售計(jì)劃,提交部門經(jīng)理審核、平衡后,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。
客戶經(jīng)理根據(jù)分解的月度銷售計(jì)劃,與客戶溝通確定日銷售計(jì)劃,經(jīng)部門經(jīng)理審批后發(fā)送至銷售服務(wù)中心駐廠辦執(zhí)行。
(二)銷售計(jì)劃一經(jīng)確定,公司各相關(guān)部門和員工務(wù)必各司其職,認(rèn)真組織落實(shí)。
(三)銷售部及時(shí)上報(bào)公司銷售日?qǐng)?bào)、周報(bào)和月報(bào)至產(chǎn)品經(jīng)銷公司化工品銷售部門。
第九條銷售計(jì)劃的調(diào)整:
(一)公司年度、季度和月度銷售計(jì)劃一經(jīng)制定下達(dá),原則上不予調(diào)整。
(二)出現(xiàn)下述情況時(shí),可結(jié)合實(shí)際情況對(duì)銷售計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整:
1. 市場(chǎng)供求關(guān)系發(fā)生重大變化,或者實(shí)際執(zhí)行結(jié)果發(fā)生較大變化時(shí);
2. 生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整時(shí);
3. 其它特殊原因。
(三)年度、季度和月度銷售計(jì)劃確需調(diào)整時(shí),須向產(chǎn)品經(jīng)銷公司化工品銷售部門提出調(diào)整申請(qǐng),經(jīng)產(chǎn)品經(jīng)銷公司批準(zhǔn)后方可調(diào)整。
第四章 附則
第十條本辦法由hb公司銷售部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第十一條本辦法未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十二條本辦法自頒發(fā)之日起施行。
第12篇 石油銷售公司費(fèi)用管理辦法
石油銷售公司費(fèi)用管理辦法(試行)
第一章 總則
第一條為進(jìn)一步規(guī)范hb公司(公司)費(fèi)用報(bào)銷及核算,加強(qiáng)費(fèi)用管控力度,及時(shí)、準(zhǔn)確反映費(fèi)用支出情況,根據(jù)國(guó)家《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定、集團(tuán)公司《財(cái)務(wù)管理制度》及公司相關(guān)管理制度等,制定本辦法。
第二條本辦法所指的費(fèi)用主要是公司機(jī)關(guān)管理業(yè)務(wù)發(fā)生的,除固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷外的各項(xiàng)費(fèi)用,包括:人工費(fèi)用、辦公費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、安全費(fèi)用、維修費(fèi)用、審計(jì)咨詢費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、稅費(fèi)及其他費(fèi)用等。
第三條本辦法適用于公司各部門及所有員工。
第四條費(fèi)用管理原則
(一)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。即在本期內(nèi)已經(jīng)收到和已經(jīng)發(fā)生或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的一切費(fèi)用,不論其款項(xiàng)是否付出,都作為本期費(fèi)用處理;反之,凡不屬于本期費(fèi)用,即使款項(xiàng)在本期付出,也不應(yīng)作為本期費(fèi)用處理。
(二)預(yù)算控制原則。即原則上無月度預(yù)算不予支付,特殊情況報(bào)公司預(yù)算會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。超年度預(yù)算時(shí),在預(yù)算調(diào)整批復(fù)未下達(dá)前,一律不予報(bào)銷。
第二章 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間及流程
第五條公司費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間一般情況為每月5日至25日,特殊情況除外。所有費(fèi)用業(yè)務(wù)都應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù),最長(zhǎng)不能超過兩個(gè)月,12月份費(fèi)用業(yè)務(wù)報(bào)銷期限為次年一月底。
第六條除本辦法列舉的特殊報(bào)銷事項(xiàng)按特殊審批流程執(zhí)行外,一般情況下,公司費(fèi)用報(bào)銷執(zhí)行以下流程:
(一)費(fèi)用預(yù)算線上申請(qǐng)。經(jīng)辦人在執(zhí)行業(yè)務(wù)之前,需在公司全面預(yù)算控制系統(tǒng)內(nèi)根據(jù)業(yè)務(wù)類別填寫相應(yīng)費(fèi)用預(yù)算申請(qǐng)單據(jù)。對(duì)于小額、多次發(fā)生的費(fèi)用預(yù)算,也可匯總提出申請(qǐng)。
(二)線下申請(qǐng)一級(jí)審批。一級(jí)審核通過后,經(jīng)辦人打印預(yù)算申請(qǐng)單,提交所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(三)線下申請(qǐng)二級(jí)審核。預(yù)算歸口部門負(fù)責(zé)人對(duì)預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)表進(jìn)行審核,依據(jù)系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)判斷該項(xiàng)費(fèi)用申請(qǐng)是否預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)、是否超預(yù)算,并填寫審核意見。
(四)申請(qǐng)確認(rèn)。費(fèi)用預(yù)算審批程序執(zhí)行完畢之后,經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將申請(qǐng)單提交財(cái)務(wù)人員審核確認(rèn);財(cái)務(wù)確認(rèn)無誤后將申請(qǐng)單返還經(jīng)辦人。
(五)業(yè)務(wù)執(zhí)行。經(jīng)辦人根據(jù)審批后的預(yù)算申請(qǐng)單開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。
(六)財(cái)務(wù)線上審核報(bào)銷申請(qǐng)單據(jù)。業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢報(bào)銷時(shí),經(jīng)辦人在全面預(yù)算系統(tǒng)內(nèi)填寫相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷單并連同費(fèi)用申請(qǐng)單、報(bào)銷票據(jù)一并提交財(cái)務(wù)審核,審核內(nèi)容主要是費(fèi)用報(bào)銷單填列的規(guī)范性、報(bào)銷單據(jù)的合規(guī)性等。
(七)線下報(bào)銷一級(jí)審核、審批。經(jīng)辦人在線上審核通過后,打印相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷單,提交所在部門負(fù)責(zé)人審核;審核通過后,提交所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(八)線下報(bào)銷二級(jí)審核、審批。經(jīng)辦人將一級(jí)審批通過的報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷單據(jù)提交預(yù)算歸口管理部門負(fù)責(zé)人審核;審核通過后,提交歸口部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(九)線下報(bào)銷三級(jí)審批。經(jīng)辦人將二級(jí)審批后的報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷單據(jù)提交分管財(cái)務(wù)副總審批。
(十)填制記賬憑證。報(bào)銷人或經(jīng)辦人持審批后的費(fèi)用報(bào)銷單、預(yù)算申請(qǐng)單、原始發(fā)票等報(bào)銷票據(jù)到財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)人員報(bào)賬。會(huì)計(jì)人員根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)正確核算,填制記賬憑證;打印后,提交稽核人員。
(十一)財(cái)務(wù)稽核?；巳藛T對(duì)記賬憑證及所附報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行審核,在記賬憑證上簽章。
(十二)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)記賬憑證及所附報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行復(fù)核,復(fù)核無誤后在記賬憑證上簽章并提交出納執(zhí)行付款程序。
(十三)出納付款。出納根據(jù)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核后的記賬憑證,針對(duì)不同付款方式執(zhí)行不同流程。付款方式分為:現(xiàn)金支付、網(wǎng)銀支付、支票支付。
1. 現(xiàn)金支付:
出納填寫現(xiàn)金付款單-財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人將付款單與記賬憑證核對(duì)無誤后,簽字并在付款各聯(lián)加蓋'財(cái)務(wù)專用章'-出納通知報(bào)銷人領(lǐng)款-報(bào)銷人領(lǐng)款后在付款單上簽字-出納將簽字后的現(xiàn)金付款單記賬聯(lián)提交會(huì)計(jì)人員作為記賬憑證附件。
2. 網(wǎng)銀支付:
出納在網(wǎng)銀支付系統(tǒng)提交轉(zhuǎn)賬付款申請(qǐng)-網(wǎng)銀主管將提交的轉(zhuǎn)賬記錄與記賬憑證核對(duì)無誤后,執(zhí)行網(wǎng)銀授權(quán)程序-出納定期將網(wǎng)銀支付單據(jù)從銀行取回提交會(huì)計(jì)人員作為記賬憑證附件。
3.轉(zhuǎn)賬支票支付:
出納填寫支票并加蓋總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人預(yù)留印鑒-稽核人員一級(jí)審核-財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人二級(jí)審核并加蓋財(cái)務(wù)專用章預(yù)留印鑒-收款人或經(jīng)辦人在支票存根聯(lián)上簽收-出納將簽蓋后的轉(zhuǎn)賬支票遞交收款人或經(jīng)辦人。
第七條報(bào)賬時(shí),經(jīng)辦人需提供收款單位或個(gè)人轉(zhuǎn)賬信息書面資料。收款單位或個(gè)人轉(zhuǎn)賬信息資料包括:收款單位名稱、開戶行、賬號(hào)、收款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等。
第三章 人工費(fèi)用
第八條人工費(fèi)用包括職工薪酬及勞務(wù)費(fèi)。
第九條職工薪酬包括職工在職期間和離職后公司提供給職工的全部薪酬。公司提供給職工配偶、子女或其他被贍養(yǎng)人的福利等,也屬于職工薪酬。
第十條職工薪酬核算范圍包括:
(一)職工工資(含獎(jiǎng)金、津貼及納入工資總額管理的補(bǔ)貼);
(二)職工福利費(fèi);
(三)醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi);
(四)住房公積金;
(五)職工教育經(jīng)費(fèi);
(六)因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償;
(七)其他職工薪酬。
第十一條職工工資
公司綜合辦公室人資源相關(guān)人員按照集團(tuán)公司薪酬管理制度及公司薪酬管理有關(guān)規(guī)定,結(jié)合職工當(dāng)月考勤情況編制工資及獎(jiǎng)金表(一式兩份),依據(jù)公司內(nèi)部審批流程審核簽字后,報(bào)財(cái)務(wù)部。
工資、獎(jiǎng)金發(fā)放日期為每月25日。工資發(fā)放不跨月,獎(jiǎng)金當(dāng)月發(fā)放上月。
除社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、企業(yè)年金及個(gè)人所得稅之外的其他職工扣款項(xiàng)目應(yīng)在'應(yīng)發(fā)工資'前增列顯示。
第十二條職工福利費(fèi)
(一)核算范圍:
1. 為職工衛(wèi)生保健、生活等發(fā)放或支付的各項(xiàng)現(xiàn)金補(bǔ)貼,如職工因公外地就醫(yī)費(fèi)用、自辦食堂經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼或者統(tǒng)一供應(yīng)午餐支出、符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的取暖費(fèi)補(bǔ)貼、防暑降溫費(fèi)等;
2. 非貨幣性福利,即公司以外購(gòu)商品發(fā)放給職工作為福利,將自己擁有的資產(chǎn)無償提供給職工使用,為職工無償提供醫(yī)療保健服務(wù)等;
3. 職工困難補(bǔ)助;
4. 離退休人員統(tǒng)籌外費(fèi)用;
5. 職工加班誤餐補(bǔ)助費(fèi)用;
6. 其他職工福利費(fèi),包括喪葬補(bǔ)助費(fèi)、撫恤費(fèi)、職工異地安家費(fèi)、獨(dú)生子女費(fèi)、探親假路費(fèi)等
。
(二)公司福利費(fèi)開支控制在工資總額的14%范圍內(nèi)。
第十三條社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
(一)核算范圍:公司為職工按照國(guó)家規(guī)定向勞動(dòng)社會(huì)保障部門繳納的、由公司負(fù)擔(dān)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)(即企業(yè)年金)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等。
(二)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)提基數(shù)及繳納比例執(zhí)行公司《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用及住房公積金管理辦法》。
第十四條住房公積金
(一)核算范圍:公司為職工按照國(guó)家規(guī)定向勞動(dòng)社會(huì)保障部門繳納的、由公司負(fù)擔(dān)住房公積金。
(二)住房公積金計(jì)提基數(shù)及繳納比例執(zhí)行公司《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用及住房公積金管理辦法》。
第十五條職工教育經(jīng)費(fèi)
(一)核算范圍:職工培訓(xùn)所發(fā)生的學(xué)費(fèi)或培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)。
(二)職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)在工資總額2.5%范圍內(nèi)列支。主要用于職工教育培訓(xùn)方面的開支。
(三)報(bào)銷培訓(xùn)費(fèi)時(shí),除發(fā)票外,還應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)計(jì)劃包括培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、參加人數(shù)、培訓(xùn)費(fèi)用等。
第十六條因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償
第十七條公司在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系,或者為鼓勵(lì)職工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh,同時(shí)滿足下列條件之一的,應(yīng)當(dāng)確認(rèn)因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予補(bǔ)償而產(chǎn)生的預(yù)計(jì)負(fù)債,并計(jì)入當(dāng)期銷售費(fèi)用:
(一)公司已經(jīng)制定正式的解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃并即將實(shí)施。該計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括:擬解除勞動(dòng)關(guān)系的職工所在部門、職位及數(shù)量,按工作類別或職位確定的解除勞動(dòng)關(guān)系補(bǔ)償金額,擬解除勞動(dòng)關(guān)系的時(shí)間。
公司不能單方面撤回解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃。
(二)公司已經(jīng)提出自愿裁減建議并即將實(shí)施。該建議應(yīng)當(dāng)包括:擬裁減的職工所在部門、職位及數(shù)量,按工作類別或職位確定的裁減補(bǔ)償金額,擬解裁減的時(shí)間。
公司不能單方面撤回裁減建議。
第十八條其他職工薪酬
核算公司為職工支付的除本辦法第十一條至第十七條外的其他與獲得職工提供的服務(wù)相關(guān)的支出。
第十九條勞務(wù)費(fèi)
核算公司通過第三方(包括有資質(zhì)的社會(huì)勞務(wù)中介機(jī)構(gòu))輸入的勞務(wù)人員發(fā)生的費(fèi)用。
勞務(wù)派遣人員工資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行公司制定的標(biāo)準(zhǔn),勞務(wù)派遣人員管理費(fèi)按雙方簽訂的協(xié)議支付。
報(bào)銷時(shí),除需要提供人員費(fèi)用發(fā)放明細(xì)表外,還需提供協(xié)議第三方勞務(wù)費(fèi)發(fā)票。
第四章 辦公費(fèi)用
第二十條辦公費(fèi)用包括低值易耗品、報(bào)刊資料費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)、低值易耗品攤銷及其他辦公支出。
第二十一條辦公用品
(一)辦公用品核算范圍:辦公用紙張、筆記本、工作手冊(cè)、便簽、復(fù)寫紙、大頭針、釘書機(jī)、釘書釘、刀子、尺子、印油、印臺(tái)、文件夾、墨水、膠水、筆(筆芯)、檔案袋、電池、u盤、移動(dòng)硬盤等。
(二)公司辦公室負(fù)責(zé)辦公用品的采購(gòu)、發(fā)放及保管。
(三)綜合辦公室本著節(jié)約的原則在年度辦公用品購(gòu)置計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)。辦公用品入庫(kù)時(shí)保管員要填制入庫(kù)單。各部室領(lǐng)用辦公用品時(shí),需填制出庫(kù)單,并經(jīng)領(lǐng)用人、領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人、辦公室負(fù)責(zé)人簽字后,由保管員向領(lǐng)用人配發(fā)辦公用品。
(四)辦公用品核算采用領(lǐng)用時(shí)一次攤銷法。經(jīng)辦人報(bào)賬時(shí)應(yīng)提供辦公費(fèi)用申請(qǐng)單、辦公費(fèi)用報(bào)銷單、采購(gòu)發(fā)票(有明細(xì)的,需付明細(xì)清單)入庫(kù)單及出庫(kù)單。
(五)辦公用品的保管。保管員要定期對(duì)辦公用品進(jìn)行檢查清點(diǎn)。每月填報(bào)辦公用品的領(lǐng)、發(fā)、存報(bào)表,按部門分類歸檔,一式兩份,一份留存,一份報(bào)送財(cái)務(wù)部門入賬。
(六)辦公用品按人數(shù)定額消耗,消耗標(biāo)準(zhǔn)為每人每月50元標(biāo)準(zhǔn)。
第二十二條報(bào)刊資料費(fèi)
核算范圍:公司訂閱的各類報(bào)刊雜志、訂購(gòu)的專業(yè)書籍費(fèi)用及各種資料冊(cè)(單)的印制費(fèi)。
各類報(bào)刊雜志的訂閱由綜合辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé),訂閱標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)定。
各種資料冊(cè)(單)出入庫(kù)時(shí)應(yīng)填制出入庫(kù)單,作為報(bào)銷附件。
第二十三條網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)
(一)核算范圍:公司辦公座機(jī)電話費(fèi)、職工手機(jī)通訊費(fèi)、無線網(wǎng)卡費(fèi)及信息系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)。
(二)公司機(jī)關(guān)各部門座機(jī)通訊費(fèi)由綜合辦公室統(tǒng)一繳納,按月報(bào)銷,其他人員不得直接報(bào)銷。
(三)公司領(lǐng)導(dǎo)和員工通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《工作人員通訊費(fèi)報(bào)銷暫行規(guī)定》,并由綜合辦公室按季到財(cái)務(wù)報(bào)銷。
第二十四條低值易耗品攤銷
(一)核算范圍包括:公司購(gòu)買的單位價(jià)值不足2000元的辦公桌椅、茶幾、飲水機(jī)、碎紙機(jī)、傳真一體機(jī)、文件柜、打印機(jī)等。
(二)低值易耗品采用一次攤銷法核算。出入庫(kù)時(shí)應(yīng)填制低值易耗品出入庫(kù)單。
(三)盤點(diǎn):年度終了時(shí),綜合辦公室應(yīng)對(duì)低值易耗品進(jìn)行盤點(diǎn),盤點(diǎn)表報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。出現(xiàn)盤點(diǎn)損益時(shí),應(yīng)及時(shí)查明原因,并報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理;對(duì)盤虧的,還應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人。
第二十五條其他辦公支出
其他辦公支出核算除上述第二十二條至第二十五條之外的郵寄費(fèi)、辦公區(qū)域花卉租賃、水費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證年檢等發(fā)生的費(fèi)用;
其他辦公支出形成實(shí)物的,應(yīng)填制出入庫(kù)單,并每月進(jìn)行盤點(diǎn),盤點(diǎn)表報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。出現(xiàn)盤點(diǎn)損益時(shí),應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理,對(duì)盤虧的,還應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人。
第五章 差旅費(fèi)
第二十六條差旅費(fèi)是指職工確因工作需要離開辦公地、居住地外出開會(huì)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考察等發(fā)生的費(fèi)用,包括車船票、飛機(jī)票及保險(xiǎn)費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助等費(fèi)用。
第二十七條出差人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行石油銷售公司中住宿標(biāo)準(zhǔn),并按辦法規(guī)定完成相關(guān)審批手續(xù)后方可到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷費(fèi)用。
第二十八條出差人員從外地回公司,若無公司車輛接站,可乘坐出租車或公交車,車票隨差旅費(fèi)一起報(bào)銷。
第六章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)
第二十九條業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因工作需要招待客戶和有關(guān)部門人員而發(fā)生的費(fèi)用。
第三十條各部門人員因公出差確因工作需要招待的,須事前電話請(qǐng)示部門負(fù)責(zé)人、分管經(jīng)理同意,限額接待,報(bào)銷時(shí)必須在招待費(fèi)發(fā)票上所附粘貼單上說明招待事由。
第七章 會(huì)議費(fèi)
第三十一條會(huì)議費(fèi)包括會(huì)務(wù)費(fèi)、會(huì)議伙食費(fèi)、會(huì)議住宿費(fèi)、會(huì)場(chǎng)租賃費(fèi)、會(huì)議交通費(fèi)及會(huì)議雜費(fèi)等。
第三十二條公司辦公會(huì)議發(fā)生的費(fèi)用統(tǒng)一由綜合辦公室負(fù)責(zé)報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)會(huì)議費(fèi)時(shí),除發(fā)票外,還應(yīng)附會(huì)議通知及參會(huì)人員簽到冊(cè),會(huì)議通知包括會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、會(huì)議內(nèi)容等。
第八章 車輛費(fèi)用
第三十三條車輛費(fèi)用包括車輛的修理、保養(yǎng)費(fèi),燃料費(fèi),過路過橋費(fèi),保險(xiǎn)費(fèi)以及交通事故等有關(guān)費(fèi)用,不含交通罰款。
第三十四條車輛費(fèi)用由綜合辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)報(bào)銷,其他部室或個(gè)人不得報(bào)銷車輛費(fèi)用。
第九章 廣告宣傳費(fèi)
第三十五條宣傳費(fèi)用主要是指通過媒體、燈箱、展板等多種形式對(duì)公司進(jìn)行形象宣傳而發(fā)生的宣傳活動(dòng)費(fèi)用。
第三十六條公司綜合辦公室負(fù)責(zé)公司宣傳費(fèi)用報(bào)銷。
第三十七條公司各項(xiàng)廣告宣傳費(fèi)用在公司年度預(yù)算范圍內(nèi)審批后方可執(zhí)行。
第十章 安全費(fèi)用
第三十八條安全費(fèi)用包括公司員工消防、?；蠉徸C培訓(xùn)支出、安全演練培訓(xùn)費(fèi)、安全活動(dòng)宣傳費(fèi)、環(huán)保費(fèi)用等。
第三十九條綜合辦公室負(fù)責(zé)公司安全費(fèi)用的控制與報(bào)賬。
第十一章 維修費(fèi)用
第四十條維修費(fèi)支出主要是指設(shè)備維修、辦公場(chǎng)所維修而發(fā)生的費(fèi)用。
第四十一條報(bào)銷維修費(fèi)用時(shí)應(yīng)提供合規(guī)的維修發(fā)票。對(duì)于大型維修業(yè)務(wù),還需提供維修合同及維修驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。
第十二章 審計(jì)咨詢費(fèi)
第四十二條審計(jì)咨詢費(fèi)核算公司向有關(guān)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)營(yíng)管理咨詢所發(fā)生的費(fèi)用,以及進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)驗(yàn)資等業(yè)務(wù)發(fā)生的費(fèi)用。
第四十三條審計(jì)咨詢費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)按照雙方簽訂的合同或協(xié)議執(zhí)行。
第四十四條審計(jì)咨詢費(fèi)用由各發(fā)生咨詢業(yè)務(wù)的部門報(bào)銷,報(bào)銷時(shí)除應(yīng)提供正式發(fā)票外,還應(yīng)提供與被委托方簽訂的咨詢合同或協(xié)議。
第十三章 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)
第四十五條勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)核算范圍:因工作需要為職工配備或提供工作服、手套、安全帽、鞋、肥皂、洗手液等保護(hù)用品及發(fā)放的高溫防暑降溫用品支出。
第四十六條勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)由綜合辦公室安全環(huán)保質(zhì)檢相關(guān)人員制定標(biāo)準(zhǔn)并監(jiān)督執(zhí)行,由人力資源相關(guān)人員造表發(fā)放。
第十四章 稅費(fèi)及其他費(fèi)用
第四十七條稅費(fèi)指按規(guī)定交納的房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅(簡(jiǎn)稱四小稅)、水利基金和殘疾人就業(yè)保證金等。
(一)房產(chǎn)稅依照房產(chǎn)原值一次減除10%-30%后的余額計(jì)算繳納,房產(chǎn)出租的,以房產(chǎn)租金收入為計(jì)稅依據(jù);
(二)土地使用稅以實(shí)際占用的土地面積為計(jì)稅依據(jù);
(三)車船稅以車輛的具體用途性質(zhì)為計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn),稅率實(shí)行定額稅率;
(四)印花稅實(shí)行比率和定額稅率;
(五)水利基金按照收入的萬分之八計(jì)算繳納;
(六)殘疾人就業(yè)保證金等根據(jù)地方政府文件執(zhí)行。
第四十八條其他費(fèi)用是指除上述費(fèi)用之外公司發(fā)生的費(fèi)用,如租賃費(fèi)等。其他費(fèi)用報(bào)銷按國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十五章 費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)及其他
第四十九條對(duì)原始票據(jù)的要求:
(一)所有費(fèi)用票據(jù)必須是業(yè)務(wù)發(fā)生地的、合法的、正規(guī)的發(fā)票。原始憑證的內(nèi)容要真實(shí)、完整,不得涂改,附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫。發(fā)現(xiàn)原始票據(jù)有錯(cuò)誤的,應(yīng)當(dāng)由開出單位重開。
(二)公司自制的原始憑證,必須有公司相關(guān)部門主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人及制單人簽名或蓋章。
(三)原始票據(jù)的粘貼:交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界,須緊貼粘貼單頂界和右界,并從右往左橫向粘貼,覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離,票據(jù)較多時(shí),可分張粘貼,不得豎向粘貼。原始票據(jù)必須按交通票據(jù)、住宿票、招待票、通信票、維修票等不同類別,分門別類進(jìn)行粘貼,不能混合粘貼。
(四)購(gòu)買實(shí)物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。財(cái)務(wù)審核時(shí)必須核對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)單,嚴(yán)格按采購(gòu)單審核數(shù)量報(bào)銷。
(五)不符合上述規(guī)定要求的報(bào)銷單據(jù),財(cái)務(wù)部有權(quán)退回,要求報(bào)銷人重新整理。
(六)超標(biāo)準(zhǔn)的支出,除分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)同意,不予報(bào)銷。
(七)收據(jù)及白條不予報(bào)銷;執(zhí)行公務(wù)中因個(gè)人原因而遭受的罰款單據(jù)不予報(bào)銷。
(八)如確實(shí)無法取得原始票據(jù)的,須以'支付證明單'代替,并必須注明未能取得票據(jù)的原因。如遇有票據(jù)丟失的,將視同沒有發(fā)生費(fèi)用,相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。
(九)所有票據(jù)必須真實(shí),如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí),財(cái)務(wù)部將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。
第五十條記賬憑證上應(yīng)有制單人、審核人、記賬人、財(cái)務(wù)主管的簽名或簽章,收款和付款記賬憑證還應(yīng)有出納人員簽名或蓋章。
第五十一條填制記賬憑證發(fā)生錯(cuò)誤時(shí),應(yīng)當(dāng)重新填制,不得涂改、挖補(bǔ)。
第五十二條報(bào)銷憑證應(yīng)使用鋼筆或簽字筆填寫,憑證上應(yīng)有兩人以上簽字,審批人不得為同一經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的經(jīng)辦人。
第五十三條各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單由公司統(tǒng)一制定,經(jīng)辦人應(yīng)根據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)內(nèi)容選用不同的報(bào)銷單。
第五十四條經(jīng)辦人員應(yīng)按費(fèi)用的實(shí)際用途和金額,按本辦法第二章規(guī)定的報(bào)銷時(shí)間及流程辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)。
第十六章 附則
第五十五條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第13篇 石油銷售公司市場(chǎng)信息管理辦法
石油銷售公司市場(chǎng)信息管理辦法(暫行)
第一章 總則
第一條為加強(qiáng)石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')市場(chǎng)信息收集、整理、分析和應(yīng)用,提高市場(chǎng)信息的使用價(jià)值和效率,為企業(yè)更好地經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù),結(jié)合公司實(shí)際情況,特制訂本管理辦法。
第二條本辦法適用于hb公司市場(chǎng)信息管理工作。
第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第三條市場(chǎng)信息部是市場(chǎng)調(diào)研和信息收集的主管部門。主要職能是:
(一)擬定市場(chǎng)信息管理辦法;
(二)組織開展市場(chǎng)調(diào)研工作;
(三)收集、整理、分析市場(chǎng)信息,提出相應(yīng)的市場(chǎng)信息分析報(bào)告提交主管領(lǐng)導(dǎo)審閱,并在公司內(nèi)部實(shí)現(xiàn)信息共享。
第四條公司其他部門是市場(chǎng)信息管理的支持配合部門,可提交自身所收集和掌握的市場(chǎng)信息至市場(chǎng)信息部進(jìn)行匯總、整理。
市場(chǎng)信息部組織開展銷售業(yè)務(wù)活動(dòng)中,應(yīng)積極關(guān)注市場(chǎng)信息。
第三章 信息渠道
第五條獲取市場(chǎng)信息的主要方法
收集市場(chǎng)信息可采取電話、面談、參展、查閱和購(gòu)買資料等方式。
開展市場(chǎng)調(diào)研時(shí),需制定詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃、調(diào)研提綱及費(fèi)用預(yù)算,組織實(shí)施市場(chǎng)調(diào)研后,應(yīng)編寫相應(yīng)的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。
第六條獲取市場(chǎng)信息的主要途徑
(一)通過各種專業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)、權(quán)威部門的信息披露、行業(yè)內(nèi)權(quán)威人士發(fā)言、公開媒體報(bào)道、報(bào)刊雜志等;
(二)通過參加行業(yè)協(xié)會(huì)、產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)等活動(dòng)收集信息;
(三)在拜訪、回訪或同客戶業(yè)務(wù)洽談中,適時(shí)詢問客戶相關(guān)問題、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的服務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)情況;
(四)對(duì)目標(biāo)區(qū)域、潛在客戶的走訪;
(五)業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶進(jìn)行定期電話回訪;
(六)不定期召開客戶座談會(huì),交流市場(chǎng)信息,了解客戶各項(xiàng)需求。
(七)收集、整理公司其他人員反饋的信息;
(八)從上級(jí)公司的各個(gè)業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)報(bào)告獲得;
(九)委托第三方信息/調(diào)查/咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研與信息收集;
(十)其他信息收集渠道
第七條信息渠道的建立
與信息提供單位或個(gè)人建立正式和非正式的溝通渠道,以便及時(shí)快捷準(zhǔn)確的獲取信息。
第八條信息渠道的維護(hù)
定期拜訪信息提供單位或個(gè)人,交流市場(chǎng)信息,維護(hù)客戶關(guān)系。
第四章 市場(chǎng)調(diào)研與信息收集的主要內(nèi)容
第九條宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)背景信息的收集與分析
(一)國(guó)際與國(guó)內(nèi)整體經(jīng)濟(jì)政治形勢(shì);
(二)國(guó)家對(duì)本行業(yè)的政策、規(guī)劃和法律法規(guī);
(三)本行業(yè)的國(guó)內(nèi)外發(fā)展動(dòng)態(tài)及上下游發(fā)展現(xiàn)狀;
(四)未來新產(chǎn)品與新技術(shù)發(fā)展方向等信息。
第十條市場(chǎng)供需信息的收集與分析
(一)市場(chǎng)規(guī)模與容量
主要了解全國(guó)及區(qū)域市場(chǎng)的產(chǎn)能、產(chǎn)量和進(jìn)口量及增長(zhǎng)情況等,未來上游擴(kuò)建及新建統(tǒng)計(jì);下游消費(fèi)群體發(fā)展?fàn)顩r、消費(fèi)量和出口量及增長(zhǎng)情況等。
(二)市場(chǎng)界定與細(xì)分
主要了解每個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的界定、容量和分布,分析生產(chǎn)工藝、技術(shù)指標(biāo)、銷售渠道和用戶體驗(yàn)等方面的差異。
(三)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)
主要跟蹤市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局的變化,以便隨時(shí)調(diào)整競(jìng)爭(zhēng)策略。
(四)市場(chǎng)價(jià)格
主要分析價(jià)格構(gòu)成(成本、供需、交割時(shí)間、交割地點(diǎn)、付款方式、賬期等)和定價(jià)策略,同時(shí)統(tǒng)計(jì)人民幣現(xiàn)貨價(jià)格、美金船貨價(jià)格、生產(chǎn)商的掛牌價(jià)與結(jié)算價(jià)等。
(五)分銷渠道
主要了解分銷商的綜合實(shí)力、經(jīng)銷品類和銷量,并分析其運(yùn)營(yíng)模式。
(六)物流布局
主要了解華中、華南市場(chǎng)固體與液體化工產(chǎn)品倉(cāng)庫(kù)的分布特點(diǎn),同時(shí)了解固體與液體化工產(chǎn)品的運(yùn)輸特點(diǎn)。
第十一條競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息的收集與分析
主要收集標(biāo)桿企業(yè)銷售政策,現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、產(chǎn)能、生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)品類、分銷策略、定價(jià)策略、營(yíng)銷策略、客戶群體、物流布局和產(chǎn)能擴(kuò)張計(jì)劃及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的相關(guān)信息。
第十二條客戶對(duì)象信息的收集與分析
主要收集經(jīng)銷商、分銷商、直銷客戶的分布、需求、生產(chǎn)能力、庫(kù)存情況、技術(shù)與服務(wù)要求、資金信用狀況、付款方式、經(jīng)營(yíng)效益和外購(gòu)原料來源等信息。
第十三條企業(yè)自身信息的收集與分析
主要收集上游生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)能、生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)品類、產(chǎn)能擴(kuò)張計(jì)劃及本企業(yè)銷售動(dòng)態(tài)、客戶群體、客戶結(jié)構(gòu)、本企業(yè)在行業(yè)內(nèi)地位、物流布局等信息。
第五章 信息的整理、分析和應(yīng)用
第十四條信息整理與分析
信息管理崗對(duì)所收集的信息進(jìn)行整理和分析,并形成相應(yīng)的市場(chǎng)信息分析報(bào)告,在公司內(nèi)部實(shí)現(xiàn)信息共享。
市場(chǎng)信息分析報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)分析對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展能夠帶來哪些有利影響和不利影響,以及影響的程度等內(nèi)容。
第十五條信息的匯報(bào)
(一)匯報(bào)時(shí)間:根據(jù)信息內(nèi)容的差別,按照不同的頻次匯報(bào)。
1.定期上報(bào)
根據(jù)公司信息需求,編制市場(chǎng)信息周報(bào)、月報(bào)和季報(bào),每周、每月和每季末上報(bào)。
2.不定期(即時(shí))上報(bào)
當(dāng)發(fā)生以下情況時(shí),應(yīng)即時(shí)上報(bào)相關(guān)信息:
①.宏觀政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生重大變化時(shí);
②.行業(yè)和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí);
③.本企業(yè)銷售與策略發(fā)生重大變化時(shí);
④.其他希望通過公司內(nèi)部共享的信息。
(二)匯報(bào)方式
信息匯報(bào)的方式主要有口頭匯報(bào)和書面匯報(bào)、電話匯報(bào)和郵件匯報(bào)、單獨(dú)匯報(bào)和會(huì)議匯報(bào)等方式。信息匯報(bào)人員可根據(jù)各類信息的特點(diǎn)以及現(xiàn)實(shí)條件采取相應(yīng)的匯報(bào)方式。
第十六條信息歸檔和保密
信息歸檔包含原始未加工的信息材料、信息分析報(bào)告、公司內(nèi)部信息等信息的歸檔,可按信息類別、信息重要程度、信息發(fā)布時(shí)間、信息權(quán)威性等進(jìn)行整理歸檔。
信息管理崗需根據(jù)各類信息的重要程度和機(jī)密程度設(shè)置保密等級(jí),確定每類信息的借閱范圍,借閱場(chǎng)所,并詳細(xì)記錄信息借閱記錄,包括借閱信息名稱、借閱時(shí)間、借閱人員、借閱目的和歸還時(shí)間。
第六章 附則
第十七條本制度由市場(chǎng)信息部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第十八條本辦法未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)
規(guī)定執(zhí)行。
第14篇 石油銷售公司安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察管理辦法
第一章 總則
第一條為貫徹落實(shí) “安全第一、預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)方針,提高各級(jí)干部員工的安全意識(shí),促進(jìn)安全生產(chǎn)責(zé)任制的落實(shí),規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)作業(yè),實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化場(chǎng)所、標(biāo)準(zhǔn)化崗位、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)的要求,達(dá)到公司各作業(yè)環(huán)節(jié)安全受控,確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)平穩(wěn)運(yùn)行,特制定中油江蘇銷售分公司安全環(huán)保監(jiān)察辦法,本辦法規(guī)定了對(duì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理的方法和違章違紀(jì)人員實(shí)行處罰的管理標(biāo)準(zhǔn)。
第二章范圍
第二條本制度適用于中油江蘇銷售分公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)、公司各部室、分公司、庫(kù)站及到公司從事生產(chǎn)、運(yùn)輸、施工作業(yè)、其它服務(wù)單位的人員。
第三章安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察內(nèi)容及要求
第一節(jié) 安全環(huán)保現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察方法
第三條安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察實(shí)行持證上崗,由儲(chǔ)運(yùn)安全處、人事處等部門聯(lián)合對(duì)相關(guān)管理人員進(jìn)行培訓(xùn),經(jīng)考核合格,發(fā)放安全環(huán)保現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察證。
第四條安全環(huán)?，F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察的方法,采用查資質(zhì)、查程序、查記錄、查現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)中的“三違”行為、查設(shè)備運(yùn)行中的不安全狀態(tài)。
第二節(jié)安全環(huán)保現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察處罰辦法
第五條根據(jù)集團(tuán)公司“反違章六項(xiàng)禁令” 和“hse九項(xiàng)原則”對(duì)作業(yè)人員和管理者的規(guī)定動(dòng)作,嚴(yán)格追究違章人員的屬地管理和直線責(zé)任。
1.嚴(yán)禁特種作業(yè)人員不經(jīng)過專門培訓(xùn)取得特種作業(yè)操作證上崗操作,根據(jù)職責(zé)劃分對(duì)違反規(guī)定的人員罰5分,分公司主管部門負(fù)責(zé)人罰2分。
2.嚴(yán)禁特種作業(yè)人員持無效操作證上崗操作,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分, 庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰3分,對(duì)作業(yè)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
3.嚴(yán)禁不按規(guī)定著工作服,對(duì)違反規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
4.嚴(yán)禁給未熄火機(jī)動(dòng)車輛加油,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
5.嚴(yán)禁直接向塑料容器或木制容器內(nèi)直接加注汽油,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
6.嚴(yán)禁噴濺式裝卸油品,對(duì)違反操作規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
7.嚴(yán)禁在非裝卸油區(qū)灌裝油品,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
8.嚴(yán)禁雷暴天氣從事裝卸油作業(yè),對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
9.嚴(yán)禁未達(dá)到穩(wěn)油時(shí)間、有效釋放靜電進(jìn)行裝卸油作業(yè),對(duì)違反規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
10.嚴(yán)禁用汽車油罐車自帶泵抽排儲(chǔ)油罐底油,對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
11.嚴(yán)禁汽車油罐車打開罐蓋進(jìn)行卸油作業(yè),對(duì)違反操作規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
12.嚴(yán)禁油罐膨脹閥不按規(guī)定啟閉,對(duì)違反規(guī)定人員罰2分,對(duì)違反人員單位負(fù)責(zé)人罰1分。
13.嚴(yán)禁未釋放人體靜電進(jìn)入泵房、發(fā)油臺(tái)、棧橋、油罐等爆炸危險(xiǎn)區(qū)域,對(duì)違反規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
14.嚴(yán)禁在加油、裝卸油現(xiàn)場(chǎng)和油罐區(qū)使用非防爆通訊工具,對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
15.嚴(yán)禁使用非防靜電繩進(jìn)行計(jì)量作業(yè),對(duì)違反規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
16.嚴(yán)禁不戴防護(hù)手套取用有毒試劑,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分。
17.嚴(yán)禁在爆炸危險(xiǎn)區(qū)域使用非防爆電器和非防爆工具,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
18.嚴(yán)禁計(jì)量員把油品直接倒入油罐,對(duì)違反操作規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
19.嚴(yán)禁不按規(guī)定懸掛警示牌、設(shè)置警戒線、隔斷設(shè)施和監(jiān)護(hù)措施從事電氣作業(yè),對(duì)違反規(guī)定人員罰3分,對(duì)監(jiān)護(hù)人罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
20.嚴(yán)禁帶電檢修,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分,對(duì)監(jiān)護(hù)人罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰1分。
21.嚴(yán)禁車輛帶病運(yùn)行,對(duì)違反規(guī)定人員罰2分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰4分。
22.嚴(yán)禁無證開車、超速行駛、疲勞駕駛、酒后駕駛,對(duì)違反規(guī)定人員罰3分。
23.嚴(yán)禁駕駛員不系安全帶駕車,對(duì)違反規(guī)定人員罰2分。
24.嚴(yán)禁不簽訂施工安全合同安排施工作業(yè),對(duì)違反規(guī)定主管部門負(fù)責(zé)人罰3分。
25.嚴(yán)禁未落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行施工作業(yè),對(duì)未按規(guī)定進(jìn)行雙交底及未按規(guī)定要求參與識(shí)別的部門管理人員罰3分。
26.嚴(yán)禁違反設(shè)備操作規(guī)程操作,對(duì)違反操作規(guī)定人員罰3分,造成事故的按事故相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。27、 嚴(yán)禁違反崗位操作程序操作,對(duì)違規(guī)人員罰3分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
27.嚴(yán)禁動(dòng)火、高處、有限空間、動(dòng)土和臨時(shí)用電等作業(yè)無許可作業(yè)票,對(duì)作業(yè)票管理人員罰4分,對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰2分。
28.嚴(yán)禁涂改、代簽、補(bǔ)簽作業(yè)票,對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰2分。
29.嚴(yán)禁作業(yè)票超期使用或超出審批作業(yè)范圍作業(yè),對(duì)作業(yè)票主管部門負(fù)責(zé)人罰4分。
30.嚴(yán)禁作業(yè)中操作人員離開作業(yè)現(xiàn)場(chǎng),對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,對(duì)監(jiān)護(hù)人罰2分。
31.嚴(yán)禁飲酒進(jìn)入崗位生產(chǎn)作業(yè),對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,庫(kù)站負(fù)責(zé)人罰2分。
32.嚴(yán)禁危險(xiǎn)化學(xué)品車輛未取得危險(xiǎn)化學(xué)品道路運(yùn)輸準(zhǔn)運(yùn)證運(yùn)輸,對(duì)油庫(kù)未按規(guī)定復(fù)核證件人員罰2分,對(duì)調(diào)運(yùn)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
33.嚴(yán)禁危險(xiǎn)化學(xué)品駕駛員未持有危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸從業(yè)資格證和內(nèi)部準(zhǔn)駕證從事危險(xiǎn)化學(xué)品車輛駕駛,對(duì)油庫(kù)未按規(guī)定復(fù)核證件人員罰2分,對(duì)調(diào)運(yùn)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
34.嚴(yán)禁危險(xiǎn)化學(xué)品裝卸作業(yè)中駕駛員離開作業(yè)現(xiàn)場(chǎng),對(duì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)護(hù)人員罰2分,對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰1分。
35.嚴(yán)禁運(yùn)輸危險(xiǎn)化學(xué)品車輛在運(yùn)輸過程中導(dǎo)靜電拖帶未與地面可靠連接,對(duì)作業(yè)人員罰1分。
36.嚴(yán)禁要求部門或員工違反操作規(guī)程操作,對(duì)作業(yè)人員罰2分,對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰6分,造成事故的按事故管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
37.嚴(yán)禁要求無證員工上崗作業(yè)或替崗作業(yè),對(duì)作業(yè)人員罰2分,對(duì)主管部門負(fù)責(zé)人罰6分,造成事故的按事故管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
38.嚴(yán)禁要求特種作業(yè)人員無有效特種作業(yè)操作證上崗操作,對(duì)作業(yè)人員罰2分,對(duì)違反規(guī)定人員罰6分,造成事故的按反違章六項(xiàng)禁令相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
39.嚴(yán)禁強(qiáng)令他人違章駕駛車輛,對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,造成事故的按事故相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
40.無安全合同而私自用工的,對(duì)違反規(guī)定人員罰4分,造成事故的按事故相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
41.因違章駕駛在一年內(nèi)被交通管理部門記分達(dá)12分的,其后一年內(nèi)不得駕駛公司車輛。
42.站(庫(kù))已存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患在巡檢記錄中未體現(xiàn)或體現(xiàn)未做防范措施,對(duì)巡檢人員罰2分,對(duì)站(庫(kù))負(fù)責(zé)人罰1分。
43.新工人未經(jīng)安全教育而安排上崗的,罰庫(kù)(站)負(fù)責(zé)人4分。
第六條 對(duì)第三方違章的處罰
1.違反用火管理制度,沒有辦理火票或火票存在嚴(yán)重欠缺而動(dòng)火的,對(duì)動(dòng)火人罰款200-1000元/次張,對(duì)施工單位罰款1000-5000元/次。
2.用火監(jiān)護(hù)人不在現(xiàn)場(chǎng)而擅自施工動(dòng)火的,對(duì)動(dòng)火人罰款200元/次,對(duì)施工單位罰款1000-5000元/次。
3.沒有辦理進(jìn)有限空間作業(yè)票或作業(yè)票存在嚴(yán)重缺陷而進(jìn)入有限空間作業(yè)的,對(duì)進(jìn)有限空間作業(yè)人員罰款200-500元/次張,對(duì)施工單位罰款5000元/次。
4.進(jìn)行高處作業(yè)沒有辦理高處作業(yè)票或作業(yè)票存在嚴(yán)重欠缺的,對(duì)高處作業(yè)人員罰款200-500元/次張,對(duì)施工單位罰款1000-5000元/次;高處作業(yè)者不按規(guī)定系好安全帶,或從上往下(或從下往上)拋扔物件等違反規(guī)定行為,罰款200-500元/次。
5.施工作業(yè)過程中,未辦理用電票或用電票存在嚴(yán)重欠缺的,罰款200-500元/次張;亂拉、亂接電或線路絕緣不好等違反規(guī)定行為,以及其他違反規(guī)定行為,罰款500元/處。
6.施工動(dòng)土作業(yè)不按規(guī)定辦理破土作業(yè)票或作業(yè)票存在嚴(yán)重缺欠,以及其他違反規(guī)定行為;對(duì)動(dòng)土作業(yè)單位罰款500-2000元/次張。
7.施工作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)亂堆亂放,廢舊料沒有及時(shí)清理的,對(duì)施工單位罰款500-1000元。
8.未經(jīng)分公司安全及消防部門批準(zhǔn),挖占油庫(kù)消防道路或堵塞道路的,罰款1000-5000元/次。
9.未經(jīng)主管部門批準(zhǔn),在庫(kù)站內(nèi)違章搭建臨時(shí)工棚的,罰款500-1000元/次。
10.無安全合同而私自施工的單位,罰相關(guān)單位2000-10000元。
11.特種作業(yè)人員沒有持本工種特種操作證作業(yè),罰款500元/人。
12.特種作業(yè)設(shè)備存在嚴(yán)重欠缺,未作相關(guān)安全檢定或檢定不合格的,罰款500-5000元/臺(tái)件。
13.由于第三方人員違章而造成事故發(fā)生的,其單位和事故責(zé)任者除了負(fù)責(zé)賠償事故直接經(jīng)濟(jì)損失外,依據(jù)相關(guān)法律移送司法機(jī)關(guān)追究事故責(zé)任者的刑事責(zé)任。
14.屢次違章者按本規(guī)定處罰加倍處罰,其他違章者可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第七條罰分說明
1.對(duì)累計(jì)記分6分的庫(kù)站基層違章人員,將由片區(qū)進(jìn)行違章人員培訓(xùn),時(shí)間不少于8學(xué)時(shí);對(duì)累計(jì)記分10分的違章人員,由分公司安全科對(duì)違章人員脫產(chǎn)培訓(xùn),時(shí)間不少于16學(xué)時(shí),經(jīng)考核合格后,重新上崗。對(duì)年內(nèi)累計(jì)記分12分的違章人員,建議人事勞資部門予以辭退。
2.對(duì)累計(jì)記分10分的機(jī)關(guān)和片區(qū)管理人員,扣發(fā)當(dāng)月業(yè)績(jī)工資50%,年內(nèi)累計(jì)積分超過20分的,降級(jí)使用。
3.員工每罰1分扣罰業(yè)績(jī)工資50元。在上級(jí)公司檢查中被查處的問題,公司將加倍進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。
第八條處罰執(zhí)行辦法
1.對(duì)違章者及事故單位的罰款由安全主管部門按本辦法執(zhí)行。
2.公司內(nèi)部人員違章違紀(jì)的由公司儲(chǔ)運(yùn)安全處根據(jù)規(guī)定開具罰款通知書,送交違章人員或單位,由財(cái)務(wù)處收繳;
3.外來相關(guān)服務(wù)單位違章違紀(jì)的由公司儲(chǔ)運(yùn)安全處根據(jù)規(guī)定開具罰款通知書,發(fā)至相關(guān)被處罰單位及有關(guān)單位安全管理部門,責(zé)任單位從接到罰款通知書之日起十五日內(nèi)將罰款上交到公司財(cái)務(wù)處或由公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)從其上交的風(fēng)險(xiǎn)抵押金中扣除。
4.公司財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)獎(jiǎng)懲資金的帳務(wù)處理工作。
5.公司安全管理部門可參照本辦法對(duì)責(zé)任單位進(jìn)行處罰。
6.公司對(duì)罰款的管理和使用,由公司財(cái)務(wù)處收繳建帳,公司安全部門提出使用計(jì)劃報(bào)公司安全主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意,用作安全生產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)基金。
7.分公司處以罰款的款項(xiàng),由分公司安全部門提出使用計(jì)劃報(bào)分公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意,用作安全生產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)基金。
第四章附則
第九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行,公司原相關(guān)規(guī)定同時(shí)廢止。
第十條各分公司可依據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則。
第十一條本辦法由公司儲(chǔ)運(yùn)安全處負(fù)責(zé)解釋。
第15篇 石油銷售公司會(huì)計(jì)檔案管理辦法
石油銷售公司會(huì)計(jì)檔案管理辦法
第一章 總則
第一條為加強(qiáng)石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱'hb公司'或'公司')會(huì)計(jì)資料檔案的科學(xué)管理,保證會(huì)計(jì)資料的完整安全,更好地服務(wù)于公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《中華人民共和國(guó)檔案法》及《陜西__石油(集團(tuán))有限責(zé)任公司會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,并結(jié)合公司實(shí)際,特制定本辦法。
第二條本辦法所稱會(huì)計(jì)檔案是指公司在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算等過程中接收或形成的,記錄和反映單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的,具有保存價(jià)值的文字、圖表等各種形式的會(huì)計(jì)資料,包括通過計(jì)算機(jī)等電子設(shè)備形成、傳輸和存儲(chǔ)的電子會(huì)計(jì)檔案。
第三條本辦法適用于hb公司。
第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第四條公司財(cái)務(wù)部和綜合辦公室共同負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理工作。
第三章 會(huì)計(jì)檔案管理范圍
第五條會(huì)計(jì)檔案一般包括以下內(nèi)容:
(一)會(huì)計(jì)憑證,包括原始憑證、記賬憑證;
(二)會(huì)計(jì)賬簿,包括總賬、明細(xì)賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片及其他輔助性賬簿;
(三)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,包括月度、季度、半年度、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;
(四)其他會(huì)計(jì)資料,包括銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對(duì)賬單、納稅申報(bào)表、會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案鑒定意見書及其他具有保存價(jià)值的會(huì)計(jì)資料。
第四章 會(huì)計(jì)檔案的整理立卷
第六條每月的會(huì)計(jì)資料,在次月15日前整理立卷或裝訂成冊(cè)。
第七條會(huì)計(jì)年度終了后,應(yīng)采用'三統(tǒng)一'的辦法對(duì)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行整理立卷。
(一)分類標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一:一般將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料分成一類賬簿,二類憑證,三類報(bào)表,四類文字資料及其他;
(二)檔案形成統(tǒng)一:案冊(cè)封面、檔案卡夾、存放柜和存放序列統(tǒng)一;
(三)管理要求統(tǒng)一:建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料檔案簿、會(huì)計(jì)資料檔案目錄;會(huì)計(jì)憑證裝訂成冊(cè),報(bào)表和文字資料分類立卷,其他零星資料按年度排序匯編裝訂成冊(cè)。
第八條會(huì)計(jì)憑證的立卷
(一)按月立卷:次月將裝訂成冊(cè)的憑證,統(tǒng)一登記至?xí)?jì)檔案保管清冊(cè)。
(二)憑證裝訂
1.會(huì)計(jì)憑證裝訂前的準(zhǔn)備工作:
(1)分類整理,按順序排列,檢查日數(shù)、編號(hào)是否齊全;
(2)摘除憑證內(nèi)的金屬物(如訂書針、大頭針、回形針),對(duì)大的張頁(yè)或附件要折疊成同記賬憑證大小,且要避開裝訂線,以便翻閱保持?jǐn)?shù)字完整;
(3)整理檢查憑證順序號(hào),如有顛倒要重新排列,發(fā)現(xiàn)缺號(hào)要查明原因,再檢查附件有否漏缺,領(lǐng)料單、入庫(kù)單、工資和獎(jiǎng)金發(fā)放單是否隨附齊全;
(4)記賬憑證上有關(guān)人員(如復(fù)核、記賬、制單等)的簽字和印章是否齊全;
(5)按憑證號(hào)碼的順序歸集(如按上、中、下旬匯總歸集),根據(jù)集團(tuán)裝訂標(biāo)準(zhǔn)確定裝訂成冊(cè)的本數(shù)。
2.會(huì)計(jì)憑證裝訂時(shí)的要求:
(1)用'三針引線法'裝訂,裝訂憑證應(yīng)使用棉線,在左上角部位打上三個(gè)針眼,實(shí)行三眼一線打結(jié),結(jié)扣應(yīng)是活的,并放在憑證封皮的里面,裝訂時(shí)盡可能縮小所占部位,使記賬憑證及其附件保持盡可能大的顯露面,以便于事后查閱;
(2)憑證外面要加封面,封面紙用牛皮紙印制,封面規(guī)格略大于所附記賬憑證;
(3)裝訂憑證厚度一般1.5厘米,以保證裝訂牢固,美觀大方。
3.會(huì)計(jì)憑證裝訂后的注意事項(xiàng):
(1)每本封面上填寫好憑證種類、起止號(hào)碼、憑證張數(shù)、會(huì)計(jì)主管人員和裝訂人員簽章;
(2)在封面上編好卷號(hào),按編號(hào)順序入柜,并要在顯露處標(biāo)明憑證種類編號(hào),以便于調(diào)閱;一般每月裝訂一次,裝訂好的憑證按年度分月妥善保管歸檔;
(3)裝訂封面的所有內(nèi)容要填寫齊全,包括:單位名稱、年度、月份、起止日期、號(hào)碼、裝訂人簽章等。
第九條會(huì)計(jì)賬簿的立卷
各種會(huì)計(jì)賬簿辦理完年度結(jié)賬后,除跨年使用的賬簿外,其它賬簿應(yīng)按年整理立卷?；疽笫?
(一)賬簿裝訂前,首先按賬簿啟用表的使用頁(yè)數(shù)核對(duì)各個(gè)賬戶是否相符,賬頁(yè)數(shù)是否齊全,序號(hào)排列是否連續(xù);然后按會(huì)計(jì)賬簿封面、賬簿啟用表、賬戶目錄、該賬簿按頁(yè)數(shù)順序排列的賬頁(yè)、會(huì)計(jì)賬簿裝訂封底的順序裝訂;
(二)會(huì)計(jì)賬簿的裝訂順序:會(huì)計(jì)賬簿裝訂封面→賬戶目錄→按本賬簿頁(yè)數(shù)順序裝訂賬頁(yè)→會(huì)計(jì)賬簿裝訂封底;
(三)保留已使用過的賬頁(yè),將賬頁(yè)數(shù)填寫齊全,去除空白頁(yè)和撤掉賬夾,用牛皮紙做封面、封底,裝訂成冊(cè);
(四)多欄式活頁(yè)賬、三欄式活頁(yè)賬、數(shù)量金額式活頁(yè)賬等不得混裝,應(yīng)按同類業(yè)務(wù)、同類賬頁(yè)裝訂在一起;
(五)會(huì)計(jì)賬簿應(yīng)牢固、平整,不得有折角、缺角、錯(cuò)頁(yè)、掉頁(yè)、加空白紙的現(xiàn)象;
(六)賬簿裝訂的封口處,應(yīng)加蓋裝訂人印章;
(七)裝訂后,會(huì)計(jì)賬簿的脊背應(yīng)平整,并注明所屬年度及賬簿名稱和編號(hào)。
第十條會(huì)計(jì)報(bào)表的裝訂
會(huì)計(jì)報(bào)表編制完成并按時(shí)報(bào)送后,留存報(bào)表均應(yīng)按月裝訂成冊(cè),年度終了統(tǒng)一立卷保管。會(huì)計(jì)報(bào)表編制要求:
(一)會(huì)計(jì)報(bào)表裝訂前要按編報(bào)目錄核對(duì)是否齊全,整理報(bào)表頁(yè)數(shù),上邊和左邊對(duì)齊壓平,防止折角;如有損壞部位,應(yīng)對(duì)其修補(bǔ)后,完整無缺地裝訂;
(二)會(huì)計(jì)報(bào)表裝訂順序?yàn)?會(huì)計(jì)報(bào)表封面、會(huì)計(jì)報(bào)表編制說明、各種會(huì)計(jì)報(bào)表按會(huì)計(jì)報(bào)表的編號(hào)順序排列、會(huì)計(jì)報(bào)表的封底。
第十一條其他會(huì)計(jì)核算資料的立卷
會(huì)計(jì)核算其他會(huì)計(jì)核算資料應(yīng)按時(shí)整理立卷,要求如下:
(一)分類整理,按順序排列,檢查資料是否齊全;
(二)整理檢查資料順序號(hào),如有顛倒要重新排列,發(fā)現(xiàn)缺失要查明原因。
第十二條同時(shí)滿足下列條件的,公司內(nèi)部形成的屬于歸檔范圍的電子會(huì)計(jì)資料可僅以電子形式保存,形成電子會(huì)計(jì)檔案:
(一)形成的電子會(huì)計(jì)資料來源真實(shí)有效,由計(jì)算機(jī)等電子設(shè)備形成和傳輸;
(二)使用的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)能夠準(zhǔn)確、完整、有效接收和讀取電子會(huì)計(jì)資料,能夠輸出符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)歸檔格式的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料,設(shè)定了經(jīng)辦、審核、審批等必要的審簽程序;
(三)使用的電子檔案管理系統(tǒng)能夠有效接收、管理、利用電子會(huì)計(jì)檔案,符合電子檔案的長(zhǎng)期保管要求,并建立了電子會(huì)計(jì)檔案與相關(guān)聯(lián)的其他紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案的檢索關(guān)系;
(四)采取有效措施,防止電子會(huì)計(jì)檔案被篡改;
(五)建立電子會(huì)計(jì)檔案?jìng)浞葜贫?能夠有效防范自然災(zāi)害、意
外事故和人為破壞的影響;
(六)形成的電子會(huì)計(jì)資料不屬于具有永久保存價(jià)值或者其他重要保存價(jià)值的會(huì)計(jì)檔案。
第十三條滿足本辦法第十二條規(guī)定條件,公司及所屬各單位從外部接收的電子會(huì)計(jì)資料附有符合《中華人民共和國(guó)電子簽名法》規(guī)定的電子簽名的,可僅以電子形式歸檔保存,形成電子會(huì)計(jì)檔案。
第五章 會(huì)計(jì)檔案的歸檔
第十四條當(dāng)年的會(huì)計(jì)檔案在會(huì)計(jì)年度終了后,由財(cái)務(wù)部保管一年,期滿后于次年1月10號(hào)前移交綜合辦公室歸檔。移交過程中,需財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案管理人員與綜合辦公室檔案管理人員進(jìn)行移交,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理、綜合辦公室經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督移交。移交過程中需填寫《會(huì)計(jì)檔案移交單》(一式兩份),一份交予財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)檔案管理人員保管、一份交予綜合辦公室檔案管理人員保管。
第十五條紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案移交時(shí)應(yīng)當(dāng)保持原卷的封裝。電子會(huì)計(jì)檔案移交時(shí)應(yīng)當(dāng)將電子會(huì)計(jì)檔案及其元數(shù)據(jù)一并移交,且文件格式應(yīng)當(dāng)符合檔案管理的有關(guān)規(guī)定。特殊格式的電子會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)與其讀取平臺(tái)一并移交。
綜合辦公室接收電子會(huì)計(jì)檔案時(shí),應(yīng)當(dāng)對(duì)電子會(huì)計(jì)檔案的準(zhǔn)確性、完整性、可用性、安全性進(jìn)行檢測(cè),符合要求的才能接收。
第十六條機(jī)構(gòu)變動(dòng)或檔案管理人員調(diào)動(dòng)時(shí),應(yīng)辦理交接手續(xù),由原檔案管理人員編制會(huì)計(jì)檔案移交清單,將全部案卷逐一移交,接管人員逐一接受。
第六章 會(huì)計(jì)檔案的借閱使用
第十七條檔案在財(cái)務(wù)部保管期間,財(cái)務(wù)部應(yīng)建立會(huì)計(jì)檔案清單和借閱登記冊(cè)。凡需借閱會(huì)計(jì)檔案人員,須經(jīng)總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后,方可辦理借閱手續(xù);借閱人員不得在案卷中標(biāo)畫,不得拆散原卷冊(cè),不得抽換,不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出,如遇特殊情況,須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)。
第十八條會(huì)計(jì)檔案移交綜合辦公室后,凡需借閱會(huì)計(jì)檔案人員需辦理檔案借閱手續(xù),具體參見《檔案管理辦法》。
第七章 會(huì)計(jì)檔案的保管期限
第十九條會(huì)計(jì)檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為10年和30年,具體見附件一。
第二十條會(huì)計(jì)檔案的保管期限,從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。
第八章 會(huì)計(jì)檔案的銷毀
第二十一條公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)已到保管期限的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行鑒定,并形成會(huì)計(jì)檔案鑒定意見書。經(jīng)鑒定,仍需繼續(xù)保存的會(huì)計(jì)檔案,應(yīng)當(dāng)重新劃定保管期限;對(duì)保管期滿,確無保存價(jià)值的會(huì)計(jì)檔案,可以銷毀。
會(huì)計(jì)檔案鑒定工作應(yīng)當(dāng)由公司綜合辦公室牽頭,組織會(huì)計(jì)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察人員共同進(jìn)行。
第二十二條經(jīng)鑒定可以銷毀的會(huì)計(jì)檔案,應(yīng)當(dāng)按照以下程序銷毀:
(一)公司綜合辦公室會(huì)同財(cái)務(wù)部編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè),列明擬銷毀會(huì)計(jì)檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止年度、檔案編號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限和銷毀時(shí)間等內(nèi)容。
(二)單位負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)總監(jiān)、綜合辦公室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、綜合辦公室經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見。
(三)公司綜合辦公室負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)檔案銷毀工作,并與財(cái)務(wù)部共同派員監(jiān)銷。監(jiān)銷人在會(huì)計(jì)檔案銷毀前,應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)所列內(nèi)容進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì);在會(huì)計(jì)檔案銷毀后,應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽名或蓋章。
(四)電子會(huì)計(jì)檔案的銷毀應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)電子檔案的規(guī)定,并由辦公室、財(cái)務(wù)部和信息管理部共同派員監(jiān)銷。
第二十三條保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)會(huì)計(jì)憑證和涉及其他未了事項(xiàng)的會(huì)計(jì)憑證不得銷毀,紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案應(yīng)當(dāng)單獨(dú)抽出立卷,電子會(huì)計(jì)檔案單獨(dú)轉(zhuǎn)存,保管到未了事項(xiàng)完結(jié)時(shí)為止。
單獨(dú)抽出立卷或轉(zhuǎn)存的會(huì)計(jì)檔案,應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案鑒定意見書、會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)和會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)中列明。
第九章 附則
第二十四條本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第二十五條所屬各單位應(yīng)制定本單位的會(huì)計(jì)檔案管理辦法,并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。
第二十六條本辦法未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十七條本辦法自下發(fā)之日起施行。
