房地公司管理制度15篇

更新時間：2024-11-20 查看人數：88

目錄
1.房地管理制度包括哪些 2.房地管理制度重要性 3.房地管理制度方案 4.房地管理制度15篇

房地公司管理制度

房地公司管理制度是確保企業(yè)運營高效、有序、合規(guī)的重要工具，它旨在規(guī)范公司的各項業(yè)務活動，提升管理效率，降低風險，保障公司的長期穩(wěn)定發(fā)展。通過明確職責權限、設定流程規(guī)范、強化內部控制，管理制度能夠幫助房地公司實現資源優(yōu)化配置，提高決策質量，維護員工權益，提升客戶滿意度，進而提升企業(yè)的核心競爭力。

包括哪些方面

1. 組織架構：定義各部門的職能和職責，確定匯報關系，確保組織運行順暢。

2. 人力資源：涵蓋招聘、培訓、績效評估、薪酬福利等方面，促進員工的職業(yè)發(fā)展和企業(yè)的人力資本積累。

3. 財務管理：制定財務政策，規(guī)范會計核算，強化預算控制，確保資金安全。

4. 項目管理：包括土地獲取、規(guī)劃設計、施工建設、銷售推廣等環(huán)節(jié)，確保項目按時、按質、按預算完成。

5. 法規(guī)遵從：確保公司各項活動符合法律法規(guī)，規(guī)避法律風險。

6. 內部控制：建立審計機制，監(jiān)控業(yè)務流程，防止舞弊和錯誤。

7. 客戶服務：設立標準的服務流程，提升客戶滿意度，維護企業(yè)聲譽。

重要性

房地公司的管理制度至關重要，因為它：

1. 提供清晰指導：為員工提供工作指南，減少誤解和沖突，提高工作效率。

2. 保障合規(guī)：確保公司在法律法規(guī)框架下運作，避免潛在的法律糾紛。

3. 控制風險：通過規(guī)范流程，識別并管理潛在風險，保護企業(yè)資產。

4. 促進協(xié)作：明確部門間職責和接口，促進跨部門協(xié)作。

5. 保障持續(xù)改進：通過定期評估和調整制度，推動公司不斷改進和創(chuàng)新。

方案

1. 制度建設：由專門的制度建設團隊負責，確保制度的全面性和適用性。

2. 培訓與宣導：定期舉辦制度培訓，確保員工理解和遵守制度。

3. 執(zhí)行監(jiān)督：設置執(zhí)行監(jiān)督機制，確保制度落地執(zhí)行，及時糾正偏差。

4. 反饋與修訂：鼓勵員工提供反饋，根據業(yè)務變化和實踐效果定期修訂制度。

5. 激勵與約束：通過獎懲機制，激勵員工遵守制度，同時對違規(guī)行為進行約束。

6. 文化融入：將制度精神融入企業(yè)文化，形成尊重規(guī)則、追求卓越的企業(yè)氛圍。

通過上述方案，房地公司可以構建一套完善的管理制度，為企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展提供堅實的保障。

房地公司管理制度范文

第1篇房地產公司財產辦公用品管理制度

房地產公司財產、辦公用品管理制度

一、公司財產、辦公用品由辦公室負責管理,并建立財產、辦公用品購買、使用登記制度。

二、各部門經理對各部門所使用的公司財產及辦公用品負有指導正確使用、妥善保管的責任,對員工有損壞公司財產的行為應提出嚴肅批評,并予以制止。對情節(jié)嚴重的應及時做出處理。如有遺失和損壞,應由當事人酌情賠償。

三、各部門需購物品須按月提出購買計劃,由部門經理按照合理、必須、節(jié)約的原則填寫《物品購買申請》,注明購買原因、數量及預算價,按相關程序和管理權限報有關領導審批。

四、各部門購買物品計劃,經審批后交辦公室統(tǒng)一采購,專用或特殊用品需自行采購時,應事先征得辦公室核準。

五、各類物品采購后由辦公室負責總務人員驗收、登記、入庫。

六、員工領用物品均需填寫物品領用單。單價在100元以上物品,員工在離開公司時應予以收回。屬非正常損失或遺失的,應有但是人酌情賠償,賠償由辦公室會同財務部門核定,大額賠款可分期在工資中扣除。辦公室每年要會同財務部門對固定資產以及使用年限在一年以上的低值易耗品進行一次清點。辦公室由責任不定期檢查部門保管、使用各類物品的情況。

七、物品報廢須由使用部門經理填寫報廢申請單,由辦公室會同財務部門審核,報有關領導批準后執(zhí)行。

八、所有物品的調配、辦理執(zhí)照、繳納管理費、租金、參加財產保險、和車輛維修及更新等事項均由辦公室統(tǒng)一負責。

第2篇房地產公司衛(wèi)生管理制度范例

房地產開發(fā)公司衛(wèi)生管理制度范本

為創(chuàng)造一個舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境,樹立公司的良好形象,制定本制度。

一、衛(wèi)生管理的范圍為公司各部門、工地辦公室的辦公室、會議室、微機室、廁所、花壇、綠地及走廊、門窗等辦公場所及其設施的衛(wèi)生。

二、衛(wèi)生清理的標準是:門窗(玻璃、窗臺、窗欞)上無浮塵;地面無污物、污水、浮土;四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網、浮塵;照明燈、電風扇、空調上無浮塵;書櫥、鏡子上無浮塵、污跡,書櫥、檔案櫥內各類書籍資料排列整齊,無灰塵,櫥頂無亂堆亂放現象;辦公桌上無浮塵,物品擺放整齊,水具無茶銹、水垢;桌椅擺放端正,各類座套干凈整潔;微機、打印機等設備保養(yǎng)良好,無灰塵、浮土;廁所墻面、地面、便池清潔干凈,無雜物、無異味;花壇、綠地內無雜草、雜物。

三、衛(wèi)生清理實行部門責任制,部門負責人為責任人。各部門辦公室的衛(wèi)生,由各部門負責日常保潔。公共衛(wèi)生清理實行區(qū)域負責,區(qū)域劃分為:南辦公室走廊大門以東辦公室負責,走廊大門以西財務部負責;院子以走廊大門中心界定東西,以局西辦公樓門洞中心界定南北,大門以東南部及東南角花壇由辦公室負責,大門以西南部由財務部負責,大門以東北部及東北角花壇由城建資產部負責,大門以北部及花壇由投資發(fā)展部和項目技術部負責。市場營銷部負責門前三包。文苑小區(qū)工地辦公室的衛(wèi)生保潔分別由投資發(fā)展部和項目技術部負責。

四、責任區(qū)衛(wèi)生清理每周集中進行一次,日常保潔每月由辦公室牽頭進行衛(wèi)生檢查評比。

五、各部門要認真對待衛(wèi)生清理和衛(wèi)生檢查評比工作,積極主動地搞好衛(wèi)生清理,不得因衛(wèi)生清理不達標而影響公司的整體評分。

六、衛(wèi)生檢查評比結果累計存檔匯總,列入年終評先樹優(yōu)工作的內容。

第3篇房地產公司財務專項管理制度

房地產開發(fā)有限公司財務專項管理制度

1、第一章總則

第一條目的

加強企業(yè)的內部管理,促進企業(yè)在財務專項事務處理過程中的規(guī)范化、程序化。

2、第二章財務會計報表管理

第一條財務會計報表編制范圍

資產負債表、利潤及利潤分配表、現金流量表、稅務籌劃報告、納稅申報表等;內部管理會計報表還包括:資金計劃,資金動態(tài)執(zhí)行情況表、以及公司內部規(guī)定需要報送的各種管理報表、報告。

第二條財務會計報表的編制原則與要求

一、會計報表必須按照國家相關會計制度和準則編制;

二、財務管理部門必須保證所提供會計信息的及時、客觀、準確、完整,全面反映公司的財務狀況和經營成果。

三、編制會計報告時,在會計計量和填報方法上,應保持前后會計期間的一致性。會計報告不同報表之間的相關數據應保持一致。報表附注、說明清楚明了,符合規(guī)定要求。

四、會計核算采用權責發(fā)生制原則進行。

五、按月、季、年分別編制月度、季度、年度財務報表,并做到月度有情況說明,季度有重點分析,年度有財務情況全面分析。

第三條會計期間

會計報表都必須以公歷年度作為會計期間,自公歷1月1日起至12月31日止(內部報表自公歷2月1日起至次年1月31日止);

第四條財務會計報表的報出

一、公司的財務會計賬簿和會計報表的時間統(tǒng)一截止為每月28號,下月資金計劃表及附表于30日上午上報,會計報表于次月6日前上報集團公司財務管理部門;

二、在報送會計報表及相關分析資料時,應按集團公司財務管理部門的統(tǒng)一要求和規(guī)定進行。

三、會計不得擅自編制未經審核的會計報表,未經批準的會計報表不得向外報送。

3、第三章利潤及利潤分配管理

第一條利潤指標的確定

公司年度完成利潤指標由集團公司通過財務預算的形式予以明確和考核。

第二條虧損的彌補

一、公司發(fā)生的年度虧損、按國家有關規(guī)定用下一年度稅前利潤彌補;

二、當年度虧損不足彌補時,可在五年內延續(xù)彌補,五年還不足彌補時,應在稅后利潤彌補。

第三條利潤的分配

公司應按公司章程和股東會的有關規(guī)定進行利潤分配,原則上按不超過當年凈利潤的30%進行分配。

4、第四章納稅籌劃管理

第一條稅收籌劃的原則

一、稅務籌劃是在符合稅法、不違反稅法及其他法規(guī)的前提下進行

二、是在納稅義務沒有確定,存在多種納稅方法可以選擇時,企業(yè)做出繳納低稅負的決策。

第二條稅收籌劃的目的

一、合理合法減輕稅收負擔。

二、納稅申報正確,繳稅及時足額,不出現任何稅收方面的處罰等。

第三條稅收籌劃的程序

一、公司在每年制訂財務預算時,應確定稅收籌劃方案,并上報集團財務管理部門。

二、成立稅收籌劃小組,由總經理、分管副總、公司財務負責人、財務人員等組成。

三、項目開發(fā)是納稅籌劃的重點,項目稅收籌劃應從項目策劃開始,統(tǒng)籌考慮項目開發(fā)方式、合同簽訂、款項支付、銷售方式等進行全方位整體籌劃,并形成稅務籌劃報告。

四、項目開始運作后分年或分期制訂納稅計劃,報董事會討論通過。

五、稅收籌劃和當年納稅計劃通過后,由總經理辦公會委托財務及相關部門執(zhí)行。

5、第五章財務人員報告制度

第一條公司財務人員報告原則

一、公司財務人員應按公司規(guī)定上報單位各類會計報表、統(tǒng)計報表及其他管理報表報告。

二、對報告期內發(fā)生的重大或異常財務事項,應立即上報公司總經理、董事會、集團總裁和財務管理中心并提出解決方案。

第二條公司財務人員報告事項

一、各類財務會計報表、統(tǒng)計報表、預算執(zhí)行情況表、報表附注及相關文字說明和分析材料。

二、發(fā)生的大額現金長款、業(yè)務差錯、透支、以各種方式提供的融資和擔保、向銀行貸款、對外投資及其它重大事件。

三、未經授權的向公司以外的單位和賬戶進行的資金劃撥。

四、未經批準的長期資產購置(如:固定資產)和超出計劃的費用與成本支出。

五、專項福利與費用支出。

六、年度工作計劃和年度工作總結。

七、財務會計稅收自查工作報告和外部檢查結論。

八、公司財務制度實施細則、內部控制管理辦法及其它各種補充規(guī)定。

九、審計報告。

十、成本控制分析報告。

十一、財務分析。

十二、其他需要報告的事項。

6、第六章工資薪酬管理

第一條工資審批

一、工資實行嚴格的審批制度,月度工資的發(fā)放由公司總經理審批。

二、年終獎金的發(fā)放報集團公司審批。未經審批的工資、獎金財務部門不得發(fā)放。

第二條工資復核

工資獎金發(fā)放前,財務管理中心應對行政管理中心編制的工資、獎金發(fā)放表進行復核。

第三條所得稅扣除

一、行政管理中心編制工資、獎金發(fā)放表。

二、財務管理中心應配合行政管理中心計算個人所得稅的扣除和員工往來款項的扣除。

第四條員工離職

一、員工離職時,行政管理中心應通知財務管理中心,由財務管理中心查明是否有借支款項等應扣款項。

二、如有借支款項等應扣款項,由行政管理中心在其離職時從應發(fā)工資中扣除。

第五條工資、獎金的發(fā)放形式

一、工資、獎金的發(fā)放,采取銀行代發(fā)工資形式,如采用現金發(fā)放的形式,如須報公司總經理批準。

第六條工資獎金的發(fā)放

一、員工工資一般于每月15日前發(fā)放上個月工資,年終獎金于春節(jié)放假前發(fā)放。

二、行政管理中心于工資、獎金發(fā)放前1天應將審批的工資單、獎金發(fā)放明細表交財務管理中心。

三、工資、獎金發(fā)放推遲,由財務管理中心和行政管理中心負責解釋。

7、第七章罰則

第一條未遵守會計制度

財務人員未按照國家相關會計

制度和準則及公司規(guī)定及時編制會計報告,或者所提供會計信息的出現重大錯誤,處責任人500元/次的罰款。

第二條未遵守公司章程制度

一、不按照公司章程的有關規(guī)定或者在未召開股東會的情況下進行利潤分配的,追繳所分配的利潤,并處責任人 2000元/次的罰款;

二、財務人員明知該利潤分配行為違規(guī)仍然進行賬務處理的,處責任人1000/次的罰款。

三、擅自編制會計報告及未經批準對外提供會計報告的,處責任人1000/次的罰款。

第三條未積極對納稅事項進行合理籌劃

未積極對納稅事項進行合理籌劃,以達到合理避稅的目的,處責任人500元/次的罰款。

第四條未及時上報上述重大事項

財務人員未及時上報上述重大事項,處責任人100元/次的罰款。

第4篇房地產公司人事管理制度范本

為使公司人員管理工作正規(guī)化,制度化,科學化,建立一個公平、公開、公正、能上能下的用工體制,在有章可循的情況下達到對公司人事工作的管理,增加人事工作的透明度,加強總經辦與各部門之間的工作,更好地為公司服務,以求相互間更密切的配合,提高工作效率,特制定本制度。

(一) 本案必須貫徹執(zhí)行以下各項原則。

第一條統(tǒng)一指揮的原則。各級員工都必須受公司統(tǒng)一領導,貫徹執(zhí)行公司的決議。

第者,不計發(fā)工資。

第十二條聘用合同的簽訂

1、試用人員在試用期滿后,由部門負責人填寫《員工考績報告》后經辦公室報總經理批示后轉為正式員工。

2、被公司正式錄用者,由公司辦公室負責簽署《勞動合同》轉為正式員工,合同期為12個月,完后再簽。

3、在正式簽訂本合同前,員工需向公司交納培訓費用。培訓費在員工離職時退還。

4、《勞動合同》前定后,辦公室為該員工設立個人檔案。可享受公司一切福利待遇。

5、試用人員在試用期滿后,但未批準轉正的,如未延長試用期,即視為試用期內終止合同。

第十三條工資待遇:公司將依據勞資兼顧,互助互惠的原則,給予員工合理的待遇,具體方案見《薪金管理制度》。

第十四條員工的解聘及離職

1、員工與公司任何一方解除或終止勞動合同均需提前一個月書面通知對方。

2、員工在工作期間具有下列條件之一的,公司有權與員工解除勞動合同。

(1) 試用期內發(fā)現不符合錄用條件的。

(2) 試用期結束經考核不合格的。

⑶ 因工作嚴重失誤,造成公司嚴重損失的。

(4) 其他行為符合解除合同條件的。

3、員工離職均需填寫《離職申請表》屬員工辭退的由本人填寫,屬辭退的由部門主管填寫。

4、部門主管以上員工離職須經總經理簽字生效。

5、公司對員工做出辭退決定后,須書面通知本人,離職人員憑《辭退通知書》到財務部門領取應付出工資。

第十五條員工的福利

1、工作時間及加班:上班時間為上午8:00-12:00,下午2:00-6:00。如遇有特殊情況或工作需要可延長工作時間。超出時間按加班支付工資。需輪班的工作崗位工作時間另作安排。

2、員工享受國家法定節(jié)假日如下:法律、法規(guī)規(guī)定的其他休假日公司將另行通知。

3、因工作需要,在工作時間以外要求員工加班的,除因特殊原因經主管領導批準外,員工不得拒絕,違者以曠工論處。行為惡劣的直至開除。

4、員工加班一般以不休為主,待工作條件允許的情況下,由部門安排補休。補休由員工填寫《補休申請表》,經部門主管同意后報辦公室審批后生效。

第十六條員工的晉升

1、晉升條件

(1) 凡本公司普通員工晉升均不以時間為限。

(2) 當部門主管認為其下屬具有擔任更高職務的能力及條件,或業(yè)績應有回報時,即可向辦公室,提出晉升建議。

2、晉升方式

(1) 公司員工晉升包括職位晉升與工資晉升兩種。

(2) 晉升由部門主管提名,辦公室對被提名人的業(yè)績表現、能力、素質、年度考核等情況是否符合晉升條件,是否確有需要晉升進行審核,并簽署意見后呈總經理審批。

3、總經理審批日期,即為該員工進行職位晉升觀察期。

4、辦公室對晉升建議的呈報及有關手續(xù)辦理一般于年度末或年度初進行。

5、辦公室除每年一度手里晉升建議審批手續(xù)外,有以下特殊情況的,亦可在一年中任何時進行:

(1) 某職位需補充者。

(2) 因業(yè)績突出表現者。

6、公司鼓勵員工自薦,程序與部門主管推薦相同。

第十六條此規(guī)定在執(zhí)行過程中需不充時,另行通知。在無新的制度出臺之前均按此制度實施。

第5篇 _房地產公司辦公用品管理制度

房地產開發(fā)有限公司辦公用品管理制度(五)

第一章總則

第一條為加強公司辦公用品管理,控制費用開支,規(guī)范辦公用品的采購與使用,特制定本制度。

第二條本制度適用于對辦公日常消耗品、宣傳品、設備耗材等的管理。

第二章辦公用品采購

第三條辦公用品的采購采用集中采購、定量供應的辦法。

1、集中采購由行政管理部負責并管理。

2、集中采購的辦公用品包括復印紙、傳真紙等紙張;計算機消耗的磁盤;打印機消耗的色帶、硒鼓、墨盒;日記本、各類筆墨等。

3、實行定期計劃批量采購供應。即:每月15日前各部室向行政管理部提報當月所需用品計劃,由行政管理部統(tǒng)一采購。

4、特殊辦公用品可以經行政管理部門同意授權各部門自行采購。

5、各部門或班組若臨時急需采購辦公用品,由部門或班組專人填寫《辦公用品請購單》,并在備注欄內注明急需采購的原因,經班組負責人審定同意后,交行政管理部批準同意后,實施采購任務。

6、必需品、采購不易或耗用量大者應約量庫存。

7、結算辦法。公司辦公室根據各單位辦公用品領用數量及單價,編制明細表經確認后報財務劃轉。

第三章辦公用品的分發(fā)領用

第四條各部門領用辦公用品須填寫《辦公用品領用單》,一式兩份,一份用于分發(fā)辦公用品,另一份用于分發(fā)辦公用品的臺賬登記。

第五條接到各部門的《辦公用品領用單》(兩份)之后,有關人員要進行核對,并做好登記。然后再填寫一份《辦公用品分發(fā)通知書》交發(fā)送室。

第六條發(fā)送室進行核對后,把申請所要全部用品備齊,分發(fā)給各部門。

第七條用品分發(fā)后應做好登記,寫明分發(fā)日期、品名與數量等。一份申請書連同《辦公用品分發(fā)通知書》轉交辦公用品管理室記賬存檔;另一份《辦公用品分發(fā)通知書》連同分發(fā)物品一起返回各部門。

第四章辦公用品管理

第八條新進人員到職時由各部門提出辦公用品申請,向行政管理部請領辦公用品并列入領用卡,人員離職時,應將剩余辦公用品一并繳交辦公室。

第九條印刷品(如信紙、信封、表格等)除各部門特殊表單外,其印刷、保管均由辦公室統(tǒng)一印刷、保管。

第十條部門使用的辦公用品由部門指定專人保管維護。

第十一條對決定報廢的辦公用品,要做好登記,在《報廢處理冊》上填寫用品名稱、價格、數量及報廢處理的其他有關事項,并報相關領導同意后,到相關人員處理報廢注銷手續(xù)。

第十二條辦公用品(價格在1000元以上的)正常使用發(fā)生的損壞時,要及時向行政管理部報告,由行政管理部安排修理,如不報告或擅自將損壞的辦公用品丟棄,使用者個人按非正常使用損壞照價賠償。

第十三條公司對辦公用品的使用情況,實行年內不定期檢查、年末普查的檢查制度,檢查工作由行政管理部負責。

第五章附則

第十四條本制度由行政管理部制定、解釋,報總經理批準后執(zhí)行,修改時亦同。

第6篇房地產公司職員工作服管理制度

房地產開發(fā)公司職員工作服管理制度

1.0 職員統(tǒng)一工作服的使用與管理,均以本規(guī)定為準。保安等特殊工種所用制服的管理規(guī)定另行制訂。

2. 0 本規(guī)定中的制服,是指在公司業(yè)務中穿著的由公司統(tǒng)一制作的服裝。

3．0 制服分夏裝和冬裝兩種:其穿用時間分別為:夏裝,5月1日至10月15日;冬裝,10月16日至4月30日。

4. 0 除特殊場合外,職工上班時必須穿工作服。主管上級有指導與監(jiān)督職工穿用制服的責任。

5. 0 遵守事項:

5.1 不得擅自改變制服樣式。

5.2 不得典賣、讓渡、轉借制服。

5.3 制服應保持整潔。如有污損,應自費清洗或修補。

5.4 制服如丟失或破損不能穿用時,應直接報告主管上級。

6. 0 制服配發(fā)一人一套,分夏裝和冬裝兩式。

7. 0 制服的配發(fā)期間原則上為一年,自配發(fā)日算起。但未到換發(fā)期,制服破損不能穿用時,不在此例。反之,到換發(fā)期,制服尚可穿用時,應繼續(xù)使用。

8. 0 新職工從正式上班起,配發(fā)制服。職工更換制服時,應填寫《制服申請表》,與舊制服同時經主管上級交辦公室。制服丟失或嚴重破損時,不再上交。

9. 0 下列情況下,職工須交還制服。

9.1 辭職。

9.2 辭退

10. 0 制服管理。

10.1 職工對配發(fā)的制服有保管、補修的責任。

10.2 盡量減少制服在非工作時間的損耗。

10.3 制服清洗由個人負擔費用。

11.0 制服丟失,失盜或破損時,如系個人原因,應由本人全部或部分賠償。

12. 0 食堂人員的制服配發(fā),適用于以上規(guī)定。

13. 0 如有必要,對臨時工的制服配發(fā),適用于以上規(guī)定。

14. 0 本規(guī)定自___年_月_日起實施。

第7篇房地產公司總成本管理制度

e地產公司總成本管理制度

1總則:

1.1為全面實施總成本管理,強化成本管理崗位責任制,根據國家有關法規(guī)政策及公司成本管理實踐,制定本制度。

1.2總成本管理以成本領先、公司效益最大化為目標。其中,成本領先以平衡和優(yōu)化品質、項目周期和成本等關系為基礎;公司效益最大化以公司整體價值最大化為根本。

1.3總成本管理工作的原則是:

1.3.1目標管理原則;

1.3.2統(tǒng)一管理、分類控制原則;

1.3.3動態(tài)控制原則。

1.4總成本管理制度是公司實施總成本管理的制度基礎,內容包括:總成本管理體制、總成本管理責任、總成本目標設定及調整、總成本過程監(jiān)控與管理預警、總成本信息管理、總成本管理考核與評估等各項內容。

2適用范圍:

e地產有限公司(以下簡稱“本部”),項目部(公司)、經營性公司及其他受托管理單位。

3管理范圍及管理內容:

3.1總成本范圍包括項目部(公司)、公司本部和經營性公司的總成本。

3.2項目部(公司)總成本包括項目總成本和年度總成本。

3.2.1項目總成本,包括:

3.2.1.1土地征用及拆遷補償費

3.2.1.2前期工程費

3.2.1.3建筑安裝工程費

3.2.1.4基礎設施費

3.2.1.5配套設施費

3.2.1.6借款利息

3.2.1.7開發(fā)間接費

3.2.1.8銷售費用

3.2.1.9管理費用

3.2.1.10財務費用

3.2.1.11稅務成本

3.2.2年度總成本包括年度損益總成本、年度合同總成本和年度付現總成本三類。其中:

3.2.2.1年度損益總成本包括項目部(公司)年度的營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務費用、所得稅費用等。

3.2.2.2年度合同總成本是指在項目開發(fā)期內根據年度經營計劃所簽訂的合同成本及非合同付現成本總額。

3.2.2.3年度付現總成本包括土地征用及拆遷補償費、前期工程費、建筑安裝工程費、基礎設施費、配套設施費、借款利息、開發(fā)間接費用、銷售費用、管理費用、財務費用及各項稅務成本等的年度付現總額,它與“現金流量表”中的“經營活動現金流出量”等相關項目相對應。

3.3公司本部總成本包括銷售費用、管理費用、財務費用、營業(yè)外支出、投資損失、所得稅費用等項目。

3.4經營性公司總成本包括年度發(fā)生的營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務費用、營業(yè)外支出、所得稅費用等。

4總成本管理體制及職責:

4.1總成本管理組織有三層次:一是公司經營管理委員會,二是經濟合同部,三是項目部(公司)、經營性公司及本部各職能部門等具體成本管理單位。

4.2公司經營管理委員會在總成本管理中的職責是:

4.2.1批準公司總成本管理制度;

4.2.2批準成本控制目標,包括項目總成本目標,公司本部、各項目部

(公司)、經營性公司的年度總成本目標;

4.2.3審批超權限的總成本目標調整事項。

4.3經濟合同部在總成本管理中的職責是:

4.3.1總成本制度體系建設工作;

4.3.2成本目標設定及評價工作;

4.3.3成本過程控制工作;

4.3.4成本管理信息化平臺建設工作;

4.3.5成本執(zhí)行情況報告工作。

4.4項目部(公司)、經營性公司在總成本管理中的職責是:

4.4.1確定本單位的總成本管理責任人,并落實本單位成本管理崗位責任制;

4.4.2參與總成本目標的設定;

4.4.3執(zhí)行并優(yōu)化本單位的成本目標,并對超出成本目標及無成本目標的事項提供合理處置的建議;

4.4.4定期進行總成本控制信息的分析整理及上報反饋。

4.5本部各職能部門設置總成本管理崗位,負責本部門費用預算的編制、執(zhí)行監(jiān)控和信息反饋等工作。經濟合同部定期與各部門成本管理崗及財務部核對信息,跟蹤本部費用預算執(zhí)行情況,并提交分析報告。

5總成本管理責任:

5.1本部各職能部門在總成本管理中的具體責任是:

5.1.1行政費用預算責任。即根據公司職責分工制度,在優(yōu)化流程、提高工作效率的基礎上,認真編制本部門費用(“七項費用”)預算,嚴格控制部門費用開支,強化部門預算責任,提高行政費用支出的效益;

5.1.2業(yè)務成本控制責任。各職能部門要對因業(yè)務需要而必須發(fā)生且由該部門主導控制的各項業(yè)務成本開支進行經濟合理性評價,提出并納入部門年度預算范圍,報批后要嚴格執(zhí)行業(yè)務成本開支范圍和開支標準,提高業(yè)務成本支出的效益。

5.1.3專業(yè)歸口管理責任。各職能部門應當承擔由其歸口管理但由項目部(公司)實際執(zhí)行并發(fā)生的各項成本費用的管理責任。部門歸口管理責任的成本范圍見本制度附件一。

5.2各項目部(公司)、經營性公司要嚴格執(zhí)行本部下達的總成本目標,在本部各職能部門的協(xié)調、監(jiān)督下,承擔對總成本目標的執(zhí)行責任。

6總成本目標設定及調整

6.1項目總成本目標設定與調整。項目總成本目標依項目開發(fā)的不同階段而動態(tài)確定和調整,具體包括:

6.1.1論證階段成本目標(成本估算)。根據公司戰(zhàn)略規(guī)劃、開發(fā)能力和市場情況等,對擬開發(fā)項目的總成本進行估算,具體成本目標最終由經濟合同部提出并體現在項目可行性研究報告中;

6.1.2方案審定階段成本目標(成本概算)。即根據論證階段的總成本估算,細化方案設計階段的項目成本,提出項目成本概算,并組織審查方案設計概算的經濟合理性。成本概算由經濟合同部提出,并報公司經營管理委員會批準后隨項目經營計劃下達。

6.1.3施工圖階段成本目標(成本預算)。即根據方案和施工圖編制項目成本預算,確定項目及各單項工程的目標成本,分解成本費用控制目標,組織項目總成本目標的具體落實。成本預算目標由項目部(公司)編制,并經經濟合同部審核后報公司經營管理委員會批準后下達,作為對項目部(公司)成本管理責任人考核的依據。

6.1.4項目部(公司)施工圖階段總成本目標確定后,對項目開發(fā)成本(不含借款利息和

開發(fā)間接費)預計變化額超過總成本目標在規(guī)定標準以上的,由項目部(公司)提出成本目標調整請示,并經該單位總成本管理責任人確認后,報經濟合同部審核,經濟合同部在審核并提出調整目標建議后,報公司經營管理委員會批準。

6.2項目部(公司)年度總成本目標的設定。經濟合同部根據公司戰(zhàn)略規(guī)劃、項目總成本目標、年度發(fā)展計劃等,審核并確定項目部(公司)所提交的年度總成本目標。

6.3本部年度總成本目標的設定。經濟合同部會同財務部,按經濟合理性原則和公司預算管理制度相關要求,對各費用項目進行嚴格審核,以匯總、平衡和確定本部年度總成本目標。

6.4每年第四季度,經濟合同部在“年度總成本目標”的基礎上,根據執(zhí)行情況對項目部(公司)、公司本部等的年度總成本進行分析和預測,同時組織編制下一年度總成本目標。

7總成本過程監(jiān)控與管理預警

7.1經濟合同部對項目部(公司)、本部年度成本目標執(zhí)行情況進行定期監(jiān)控,對總成本差異進行追蹤分析;本部各職能部門應加強對其歸口管理成本的跟蹤監(jiān)控。

7.2項目部(公司)要嚴格執(zhí)行項目總成本目標和年度總成本目標。

7.3本部及項目部(公司)對總成本過程控制的形式有:招標、認價、戰(zhàn)略采購、供應商管理、變更洽商審核、預結算審核、合同執(zhí)行情況跟蹤及預警等。

7.4本部及項目部(公司)對總成本目標采用動態(tài)成本控制方法,即根據合同成本、非合同成本、待發(fā)生成本等確定和控制動態(tài)成本,及時揭示動態(tài)成本與成本目標等間的差異。

7.5項目部(公司)在進行總成本動態(tài)控制時,總成本管理責任人要及時監(jiān)測成本控制中存在的問題,并向經濟合同部提供成本管理及預警報告。成本管理及預警報告事項見附件二。

8總成本信息管理

8.1經濟合同部應搭建公司總成本管理實時化、共享化的基礎信息平臺,收集與總成本管理有關的公司內外部的相關信息,為成本決策、成本控制和成本分析等提供信息基礎。

8.2項目部(公司)要根據經濟合同部的要求,定期或不定期地編制有關總成本管理的各類報表和信息,并保證上報信息的及時性、完整性、準確性。

9經營性公司總成本管理

9.1經營性公司應根據本部年度經營計劃編制年度總成本目標,并上報經濟合同部,由經濟合同部組織相關部門進行審核,并報公司經營管理委員會批準后下達執(zhí)行。

9.2經營性公司應定期(按月)或不定期地向經濟合同部提交總成本目標執(zhí)行情況分析報告。

9.3經營性公司應建立并持續(xù)完善本公司成本管理制度,并將相關成本管理制度報備經濟合同部。

10總成本管理考核和評估

10.1經濟合同部負責公司總成本管理工作考核制度的建立和落實。

10.2經濟合同部要針對項目部(公司)、經營性公司的總成本管理責任人,提出成本管理方面的個人績效評估意見,并將評估意見報送公司經營管理委員會和人力資源部。

10.3經濟合同部應加強對本部各職能部門成本管理責任的考核和評估。

10.4本部各職能部門應加強對項目部(公司)、經營性公司內部與其對口或歸口的成本責任單位的成本管理績效評估。

10.5項目部(公司)、經營性公司等應結合自身特點,建立總成本管理工作的內部考核體系,加強對總成本管理工作的自身考核和評估,切實落實本單位總成本管理崗位責任制。

11附則

11.1本制度由經濟合同部負責解釋。

11.2本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

附件一:本部各職能部門對于成本費用的歸口管理責任

5.1.3.1戰(zhàn)略發(fā)展部:項目并購成本

5.1.3.2開發(fā)部:土地成本

5.1.3.3規(guī)劃設計部:設計成本

5.1.3.4經濟合同部:工程成本

5.1.3.5市場部:銷售費用

5.1.3.6財務部:財務費用及稅務成本

5.1.3.7商業(yè)地產部:留存資產運營成本

5.1.3.8人力資源部:人工成本

5.1.3.9客戶關系部:物業(yè)開辦費用、客戶服務費用

附件二:開發(fā)項目成本管理及預警報告內容

7.5.1項目開發(fā)節(jié)點計劃執(zhí)行情況

7.5.2成本目標執(zhí)行情況,包括超成本目標情況、超預算情況、出現目標外及預算外支出等情況,成本變動對效益目標的影響;

7.5.3合同執(zhí)行情況,包括合同付款、補充合同、洽商、結算等情況;

7.5.4制度執(zhí)行情況,有無違反公司成本控制、合同管理、招標管理等相關制度;

第8篇 _房地產公司資質使用管理制度

房地產公司資質使用管理制度

1.目的:規(guī)范公司資質使用管理,確保公司資質的正確使用,提高企業(yè)的社會信譽。

2.適用范圍:適用于本公司范圍內的資質使用管理工作。

3.職責:公司行政辦公室為資質使用管理的負責部門,負責公司有關資質文件的保存和使用登記工作,對申請使用公司資質的有關單位進行審核。

4.工作內容

檔案室負責《企業(yè)資質證書》正、副本及復印件的保存和使用登記工作;

需使用公司《企業(yè)資質證書》正、副本的部門,需填寫《資質證書使用申請單》,在取得部門主管領導批準后,持申請單到檔案室辦理登記手續(xù)后方可借出使用;

需使用公司《企業(yè)資質證書》正、副本復印件的部門,在取得部門主管領導批準后,到檔案室辦理登記手續(xù),注明用途并加蓋公章后方可借出使用。

第9篇房地產公司辦公用品管理制度格式怎樣的

房地產開發(fā)有限公司辦公用品管理制度

(五) 第一章總則

第一條為加強公司辦公用品管理,控制費用開支,規(guī)范辦公用品的采購與使用,特制定本制度。

第二條本制度適用于對辦公日常消耗品、宣傳品、設備耗材等的管理。第二章辦公用品采購

第三條辦公用品的采購采用集中采購、定量供應的辦法。

1、集中采購由行政管理部負責并管理。

2、集中采購的辦公用品包括復印紙、傳真紙等紙張;計算機消耗的磁盤;打印機消耗的色帶、硒鼓、墨盒;日記本、各類筆墨等。

3、實行定期計劃批量采購供應。即:每月15日前各部室向行政管理部提報當月所需用品計劃,由行政管理部統(tǒng)一采購。

4、特殊辦公用品可以經行政管理部門同意授權各部門自行采購。

6、必需品、采購不易或耗用量大者應約量庫存。

7、結算辦法。公司辦公室根據各單位辦公用品領用數量及單價,編制明細表經確認后報財務劃轉。第三章辦公用品的分發(fā)領用

第四條各部門領用辦公用品須填寫《辦公用品領用單》,一式兩份,一份用于分發(fā)辦公用品,另一份用于分發(fā)辦公用品的臺賬登記。

第五條接到各部門的《辦公用品領用單》(兩份)之后,有關人員要進行核對,并做好登記。然后再填寫一份《辦公用品分發(fā)通知書》交發(fā)送室。

第六條發(fā)送室進行核對后,把申請所要全部用品備齊,分發(fā)給各部門。

第七條用品分發(fā)后應做好登記,寫明分發(fā)日期、品名與數量等。一份申請書連同《辦公用品分發(fā)通知書》轉交辦公用品管理室記賬存檔;另一份《辦公用品分發(fā)通知書》連同分發(fā)物品一起返回各部門。第四章辦公用品管理

第八條新進人員到職時由各部門提出辦公用品申請,向行政管理部請領辦公用品并列入領用卡,人員離職時,應將剩余辦公用品一并繳交辦公室。

第九條印刷品(如信紙、信封、表格等)除各部門特殊表單外,其印刷、保管均由辦公室統(tǒng)一印刷、保管。

第十條部門使用的辦公用品由部門指定專人保管維護。

第十三條公司對辦公用品的使用情況,實行年內不定期檢查、年末普查的檢查制度,檢查工作由行政管理部負責。第五章附則

第十四條本制度由行政管理部制定、解釋,報總經理批準后執(zhí)行,修改時亦同。

第10篇某房地產公司行政管理制度

不同的行業(yè),不同的公司,其行政管理制度都會有所不同。以下是一則房地產公司行政管理制度,僅供各位房地產行業(yè)員工管理者參考,希望大家從中了解如何做好行政管理工作。

(一)總則

第一條為加強公司行政事務管理,理順公司內部關系,使各項管理標準化、制度化,提高辦事效率,特制定公司行政管理制度。

第二條本規(guī)定所指行政事務包括檔案管理、印鑒管理、公文打印管理、辦公及勞保用品管理、庫房管理、報刊及郵發(fā)管理等。

(二)檔案管理

第三條歸檔范圍:

公司的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、科學技術、財務審計、勞動工資、經營情況、人事檔案、會議記錄、決議、決定、委任書、協(xié)議、合同、項目方案、通告、通知等具有參考價值的文件材料。

第四條檔案管理要指定專人負責,明確責任,保證原始資料及單據齊全完整,密級檔案必須保證安全。

第五條檔案的借閱與索取:

1.總經理、副總經理、總經理辦公室主任借閱非密級檔案可通過檔案管理人員辦理借閱手續(xù),直接提檔;

2.公司其他人員需借閱檔案時,要經主管副總經理批準,并辦理借閱手續(xù);

3.借閱檔案必須愛護,保持整潔,嚴禁涂改,注意安全和保密,嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、遺失,如確屬工作需要摘錄和復制,凡屬密級檔案,必須由總經理批準方可摘錄和復制,一般內部檔原因總經理辦公室主任批準方可摘錄和復制。

第六條檔案的銷毀:

1.任何組織或個人非經允許無權隨意銷毀公司檔案材料;

2.若按規(guī)定需要銷毀時,凡屬密級檔案須經總經理批準后方可銷毀,一般內部檔案,須經公司辦公室主任批準后方可銷毀。

3.經批準銷毀的公司檔案。檔案人員要認真填寫、編制銷毀清單,由專人監(jiān)督銷毀。

(三)印鑒管理

第七條公司印鑒由總經理辦公室主任負責保管。

第八條公司印鑒的使用一律由主管副總經理簽字許可后管理印鑒人方可蓋章,如違反此項規(guī)定造成的后果由直接責任人員負責。

第九條公司所有需要蓋印鑒的介紹信、說明及對外開出的任何公文,應統(tǒng)一編號登記,以備查詢,存檔。

第十條公司一般不允許開具空白介紹信,證明如因工作需要或其它特殊情況確需開具時,必須經主管副總經理簽字批條方可開出,持空白介紹信外出工作回來必須向公司匯報其介紹信的用途,未使用的必須交回。

第十一條蓋章后出現的意外情況由批準人負責。

(四)公文打印管理

第十二條公司公文的打印工作由總經理辦公室負責。

第十三條各部室打印的公文或其他資料須經本部門負責人簽字,交電腦部打印,按價計費。

第十四條公司各部、室所有打印公文、文件,必須一式三份,交總經理辦公室留底存檔。

(五)辦公及勞保用品的管理

第十五條辦公用品的購發(fā):

1.每月月底前,各部、室負責人將該部門所需要的辦公用品制定計劃提交總經理辦公室;

2.總經理辦公室指定專人制定每月辦公用品計劃及預算;經主管副總經理審批后負責將辦公用品購回,根據實際工作需要有計劃的分發(fā)給各個部、室。由部室主任簽字領回;

3.除正常配給的辦公用品外,若還需用其它用品的須經總經理辦公室主任批準方可領用;

4.公司新聘工作人員的辦公用品,辦公室根據部室負責人提供的名單和用品清單,負責為其配齊,以保證新聘人員的正常工作;

5.負責購發(fā)辦公用品的人員要做到辦公用品齊全、品種對路、量足質優(yōu)、庫存合理、開支適當、用品保管好;

6.負責購發(fā)辦公用品的人員要建立帳本,辦好入庫、出庫手續(xù)。出庫一定要由領取人員簽字;

7.辦公室用品管理一定要做到文明、清潔、注意安全、防火、防盜、嚴格按照規(guī)章制度辦事,不允許非工作人員進入庫房。

第十六條勞保用品的購發(fā):

勞保用品的配給,由總經理辦公室根據各部、室的實際工作需要統(tǒng)一購買、統(tǒng)一發(fā)放。

(六)庫房管理

第十七條庫房物資的存放必須按分類、品種、規(guī)格、型號分別建立帳卡。

第十八條采購人員購入的物品必須附有合格證及入庫單,收票時要當面點清數目,檢查包裝是否完好,如發(fā)現短缺或損壞,應立即拆包清點數目,如發(fā)現實物與入庫單數量、規(guī)格不符時,庫房保管員應向交貨人提出并通知有關負責人。

第十九條物資入庫后,應當日填寫帳卡。

第二十條嚴格執(zhí)行出入庫手續(xù),物資出庫必須填寫出庫單,經公司辦公室主任批準后方可出庫。

第二十一條庫房物資一般不可外借,特殊情況須由總經理或副總經理批準,辦理外借手續(xù)。

第二十二條嚴格管理帳單資料,所有帳冊、帳單要填寫整潔、清楚、計算準確,不得隨意涂改。

第二十三條庫房內嚴禁吸煙,禁止無關工作人員入內,庫內必須配備消防設施,做到防火、防盜、防潮。

(七)報刊及郵發(fā)管理

第二十四條報刊管理人員每半年按照公司的要求作出訂閱報刊計劃及預算,負責辦理有關訂閱手續(xù)。

第二十五條報刊管理人員每日負責將報刊取回并進行處理、分類、登記,并分別送到有關部門。有關部門處理后,一周內交回辦公室由報刊管理人員統(tǒng)一保管、存檔備查。第二十六條任何人不得隨意將報刊挪作他用,若需處理,需經總經理辦公室主任批準。

(八)附則

第二十七條公司辦公室負責為各部室郵發(fā)信件、郵件。

(一)私人信件,一律實行自費,貼足郵票,交辦公室或自己送往郵局。

(二)所有公發(fā)信件、郵件一律不封口,由收發(fā)員登記,統(tǒng)一封口,負責寄發(fā);

(三)控制各類掛號信凡因公需掛號者,須經各部室主任批準,總經理辦公室登記后方可郵發(fā)。

第二十八條本規(guī)定如有未盡事宜或隨著公司的發(fā)展有些條款不適應工作需要的,各部門可提出修改意見交總經理辦公室研究并提請總經理批復。

第二十九條本規(guī)定解釋權歸總經理辦公室。

第三十條本規(guī)定從發(fā)布之日起生效。

第11篇房地產經紀公司銷售會議管理制度

房地產經紀公司項目銷售會議管理制度

1、銷售例會(每周四下午5:00)

1.1由總監(jiān)助理主持,客服內勤、銷售副總監(jiān)參加,會議議題明確:

(1)各部門匯報工作完成情況;

(2)上周銷售過程中出現問題的分析、解決;

(3)各部門工作的協(xié)調;

(4)下周銷售工作安排;

(5)公司有關工作安排;

1.2銷售例會后24小時內內勤完成會議紀要的整理上報工作并以工作檔案形式存檔保留。

1.3要求參加銷售例會的相關人員在會前及時完成《銷售任務管理統(tǒng)計表》見附表,會后交送銷售總監(jiān)辦公室。

1.4參加例會人員要求準時出席,如遇特殊情況需提前向銷售總監(jiān)或總監(jiān)助理請假。

1.5無法參加會議的人員也應及時將《銷售任務管理統(tǒng)計表》送至銷售總監(jiān)辦公室或內勤處。

2.銷售員工作會議(每周一次)

2.1分銷售小組召開,由銷售副總監(jiān)主持,時間由各組分別規(guī)定,銷售代表參加,會議議題明確

(1)檢查銷售情況,檢查銷售代表工作日記,布置工作。

(2)針對銷售中遇到的問題進行分析解決,遇特殊情況及時上報,并及時反饋。

(3)傳達公司有關工作安排。

2.2銷售副總監(jiān)在會后24小時內完成情況反饋的整理、所做工作上報銷售總監(jiān)并作為工作檔案及時存檔。

3、銷售總監(jiān)或總監(jiān)助理有權視工作中出現的緊急情況臨時召開會議。

4、銷售月度例會(每月最后一個周五5:00pm)

4.1由銷售部總監(jiān)主持,銷售總監(jiān)、內勤、總監(jiān)助理及銷售副總監(jiān)參加,會議題明確:

(1)各部門工作總結;

(2)本月銷售過程中出現問題的分析、解決;

(3)各部門工作的協(xié)調;

(4)下月銷售工作安排;

(5)公司有關工作安排;

4.2銷售月度例會后24小時內內勤完成會議紀要的整理上報工作并以工作檔案形式存檔保留。

4.3參加例會人員要求準時出席,如遇特殊情況需提前向銷售總監(jiān)或總監(jiān)助理,如需在會上發(fā)言,須提前將發(fā)言內容交給內勤。

4.4無法參加會議的人員也應及時補閱會議紀要,不因缺席而耽誤工作。

第12篇房地產公司財務管理制度范文

房地產公司財務管理制度

財務管理暫行規(guī)定

第一章總則

1.1 為了維護公司、股東和債權人的合法權益,加強財務管理和經濟核算,根據《公司法》和《企業(yè)會計制度》等相關法規(guī),結合公司實際情況,制定本規(guī)定。

1.2 公司財務管理的基本任務是:做好財務預算、控制、核算、分析和考核工作;規(guī)范公司的財務行為,準確計量公司的財務狀況和經營成果;依法合理籌集資金,有效控制和合理配置公司的財務資源;實現公司價值的最大化。

1.3 本規(guī)定在公司內部暫時執(zhí)行,隨著公司業(yè)務的正常開展和不斷拓展,將進行更改、補充和完善。

第二章財務管理組織機構

2.1 公司實行董事會領導下、總經理負責制的財務管理體制,公司是獨立的企業(yè)法人,自主經營、自我發(fā)展、自負盈虧、自我約束,依法享有法人財產權和民事權力,承擔民事責任。公司設置獨立的財務機構即財務部。

2.2 公司按照《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》等規(guī)定,結合公司的核算體制和財務管理的實際需要,配備財會人員,加強對財會人員的管理。

2.3 財務部主要負責公司的財務管理和經濟核算,主要職責為:

(1)負責公司財務管理制度和各項會計制度擬定;

(2)參與公司籌資方案的擬定和實施;

(3)參與公司發(fā)展新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性研究,提供財務意見;

(4)參與公司經營決策,統(tǒng)一調度資金;

(5)負責公司財務預算管理、會計核算;

(6)負責編制合并報表,提供財務數據,如實反映公司的財務狀況和經營成果,并作好項目和財務分析工作;

(7)監(jiān)督財務收支,依法計繳稅收;

(8)負責公司財務會計檔案的保管,票據申購、使用、核銷等管理工作;

(9)監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產管理,嚴格審核原始憑證及賬表、單證,杜絕貪污、浪費及不合理開支;

(10)參與對子公司的財務管理。

(11)協(xié)調處理與各單位的關系。

2.4 財務部建立稽查制度,出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。

2.5 公司董事會按有關程序聘任公司財務負責人。

第三章會計核算

3.1 公司按照《企業(yè)會計制度》規(guī)定,結合經營項目實際情況,制訂并實施有關會計核算暫行辦法,及時、正確反映經營業(yè)績和披露經營風險。

3.2 公司采用借貸記賬法,以中文作為記錄的文字,以人民幣為記賬本位幣,按照《企業(yè)會計制度》的規(guī)定并結合公司的實際情況,設置總分類和明細賬科目。

3.3 公司按照《企業(yè)會計制度》規(guī)定對經濟業(yè)務進行會計核算、賬務處理,并實行會計電算化。

3.4 公司依照權責發(fā)生制和配比原則確認收入和成本,以反映公司的經營成果。

3.5 公司嚴格區(qū)分本期費用支出與期間費用支出。

3.6 公司各項財產在取得時按照實際成本計量,其后,如果財產發(fā)生減值,按照《企業(yè)會計制度》的規(guī)定計提相應的減值準備。

3.7 公司在進行會計核算時,應當遵循謹慎性原則的要求,不得多計資產和收益、少計負債和費用。

第四章財務預算管理

4.1 公司制定財務預算管理暫行規(guī)定,對公司的經營業(yè)績、財務狀況、項目運作等實行全面財務預算,并依據其實施管理。

4.2 公司在年度開始前組織編制完成本年度的各項財務預算,財務預算主要包括以下內容:

1. 經營預算;

2. 盈利預算;

3. 資金預算。

4.3 公司在預算年度開始后,對財務預算執(zhí)行情況進行分階段的控制和監(jiān)督,及時進行差異分析,并查實差異的原因,向總經理報告。

第五章收入、成本費用管理

5.1 公司建立并完善營業(yè)收入的管理規(guī)定,確保收入循環(huán)中的報價、簽訂合同、實際收款和開具發(fā)票等各環(huán)節(jié)的內部控制,以加強對業(yè)務活動的財務監(jiān)督。

5.2 營業(yè)收入是指公司在營業(yè)期間收取的各種經營項目的主營收入和其他業(yè)務收入。公司在收訖價款或取得價款的憑證時,確認營業(yè)收入的實現。

5.3 公司對外投資性的收益包括短期投資收入和長期投資收益。短期投資收益在持有期滿后確認,長期投資收益按被投資單位取得的合法審計報告中的財務年度權益確認。

5.4 成本費用的核算堅持權責發(fā)生制的原則,當期發(fā)生的成本費用,無論其款項是否支付,都應計入當期的成本費用;雖在本期支付的成本費用,但應有后期負擔的均不能計入本期成本費用。但應歸屬本期的成本費用和損失不得掛賬,調節(jié)利潤。

5.5 嚴格控制成本費用的開支范圍和標準,嚴格履行請購、審批、合同訂立、付款等程序,合理控制成本和費用。費用報銷的審批及流程按照費用報銷暫行規(guī)定執(zhí)行。

5.6 公司合理運用財務杠桿,降低財務費用等資本成本。

第六章資產管理

6.1 公司嚴格按照國家有關部門頒布的《現金管理條例》、《銀行支票使用管理暫行規(guī)定》、《銀行賬戶管理辦法》和公司現金、銀行存款管理暫行規(guī)定,對貨幣資金的使用、銀行賬戶的開設和使用進行管理。貨幣資金的保管和核算須崗位分離。

6.2 公司制定信用政策,加強對應收款項的管理,明確欠款對象,落實追款責任并依據結果施以獎懲。

公司采用余額百分比法估計壞賬損失,并計提壞賬準備,計提的比例為期末應收款項的5‰。財務部對已確實不能收回的超齡應收款項 ,定期逐筆書面上報總經理審核,批準后作為壞賬損失處理。如數額較大者須通過董事會批準后處理。

6.3 公司加強對存貨的管理,建立完善的采購、保管、領銷、記錄、盤點制度,保證賬、卡、物相符。存貨按照實際成本計價,領用或發(fā)出存貨,采用先進先出法確認其實際成本。

6.4 公司制定并嚴格執(zhí)行《固定資產管理辦法》,健全固定資產購建預算、授權購買、登記核算、維護保養(yǎng)、處置等控制制度。公司的固定資產按分類確定折舊率,采用直線法折舊。全部折舊額在相應資產的有效經營期內收回。

公司對固定資產的購建、清理、報廢等,都應當辦理會計手續(xù),設置固定資產明細賬,建立固定資產卡片,進行會計核算。

6.5 公司對資產使用部門要求定期或者至少于每年年度終了,對各項資產進行全面檢查,并根據謹慎性原則的要求,合理地預計各項資產可能發(fā)生的損失,當期末賬面資產價值與可收回金額發(fā)生差額時,對可收回金額低于賬面價值的差額,提交公司總經理批準后計提資產減值準備。

第七章負債及所有者權益管理

7.1 公司的債務性融資和權益性融資,依據《公司法》等相關法規(guī)和《公司章程》進行。

7.2 公司依據《公司法》等相關法規(guī)和《公司章程》實施股本變動、提取公積金以及分紅派息等程序。

公司法定公積金按照稅后利潤的10%提取。

第八章籌資管理

8.1籌資是公司根據發(fā)展需要,在自有資金不能滿足和保證公司正常運轉時,從外部獲取資金以達到公司經營目標的必要活動?；I資必須充分考慮公司實際情況,制定和掌握好籌資策略和方法,確保此項工作安全、有序,并取得最佳效益。

8.2籌資的目的是投資,籌資策略必須以投資策略為依據,充分反映公司投資的要求?；I資時考慮以下因素:以“投”定“籌”、量力而行、具有配套能力和消化能力、籌資成本、籌資管理的難度、公司籌資的期限、負債率和還債率等。

8.3 籌資方式包括銀行籌資、股票籌資、債券籌資等。結合公司實際情況,銀行籌資是公司資金籌集的最主要、最直接的內容,在公司的發(fā)展階段,應盡量爭取各專業(yè)銀行的支持。

第九章投資管理

9.1 公司依據國家宏觀經濟環(huán)境、有關法規(guī)和公司章程、地區(qū)及行業(yè)發(fā)展狀況、公司及項目前景分析等因素,把對公司的長期發(fā)展有較大的影響投資項目,作為是對外投資管理的重點,同時,為改善投資決策效果,提高投資決策能力和收益,董事會對投資項目進行初審、分析、篩選、評價、論證。公司不從事證券信用交易,避免從事承擔無限責任的投資。

9.2 對外投資應考慮投資增值程度、投資保本能力、投資風險性、納稅優(yōu)惠方針、投資的預期成本、籌資能力、投資回報期間的長短等,全面綜合考慮各因素的基礎上,確定投資的項目。

9.3在爭取獲得更多的投資增值、投資收益時必須重點考慮投資的風險,包括項目特有風險、公司風險、市場風險。由于項目的市場風險不能通過多角化加以分散,因此其對項目的影響非常重大,但公司風險或項目特有風險也不容忽視。

9.4 短期投資是指公司購入能隨時變現并且持有時間不準備超過一年的投資。短期投資按取得時的投資成本入賬。

短期投資持有期間所取得的股利、利息等收益,不確認投資收益。

9.5長期投資是指公司購入不能隨時變現或不準備隨時變現的投資,并分別在“長期股權投資”、“長期債權投資”科目中核算。

公司對外進行股權投資,根據對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的不同情況,分別采用成本法或權益法核算。

公司對外進行債權投資,按取得的實際成本,作為開始投資成本。

9.6 公司應當定期或者至少每年年度終了,對長期投資逐項進行檢查,如果由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導致其可收回金額低于賬面價值的,應當計提長期投資減值準備.

9.7公司根據《公司法》,以及公司發(fā)展戰(zhàn)略實施對外投資,并嚴格履行立項、可行性分析、審批、運作、監(jiān)督管理和核算等程序,對外投資必須經董事會審議通過。

第十章財務信息管理

10.1 公司依據《企業(yè)財務報告條例》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》、《合并會計報表暫行規(guī)定》以及財政部頒布的其他有關制度,編制財務報表。

10.2 公司的財務報表屬于公司的財務機密,未經董事會批準的財務報表一律不得外流。

10.3 已經審核過的報表如需外送,需經財務負責人并報總經理批準。月報在次月的十日內送各股東,季報在每一季度結束后的二十日內送各股東,年報在每一會計年度結束后的三十日內送各股東。

10.4公司依照《會計電算化管理制度》實行財務電子信息系統(tǒng),實現授權、崗位分離、記錄控制等內控程序的電算化,保證內控制度的有效性,相關人員在使用財務電子信息系統(tǒng)過程中,嚴格遵循內部控制規(guī)范和技術規(guī)范,保證系統(tǒng)的正常運行。

10.5 公司財務部依照《會計檔案管理辦法》妥善保管各種財務會計文本(電子)資料。

10.6 財務部按照規(guī)定作好財務工作交接工作,財務人員工作調動或者因故離職必須將本人所經管的財務工作全部交給接替人員,沒有辦清交接手續(xù)不得調動或者離職。

第十一章附則

11.1本規(guī)定由董事會負責修改和補充。

11.2本規(guī)定由董事會授權公司財務部負責解釋。

11.3 董事會委托公司財務部依據本規(guī)定擬定若干具體實施細則和具體辦法,由公司總經理審批通過后,頒發(fā)施行。

11.4本規(guī)定自頒布之日起開始執(zhí)行。

第13篇房地產公司銷售會議管理制度（3）

房地產公司銷售會議管理制度(三)

(一)會議必須遵循“高效、高質量”的原則。

(二)開會時,參會人員必須紀律嚴明,參會時必須攜帶筆記本和筆。除特殊情況,所有參會人員必須準時參會,不得無故缺席、中途退席或遲到。

(三)一般性例會時間必須控制在30個小時以內。

(四)所有會議如無特殊情況必須要有會議紀要,會議紀要應在兩個工作日內出稿,除存檔外,必須向銷售管理部經理報閱。

(五)會議種類:

1、每周工作例會

1)招集主持:銷售經理

2)參會人員:項目部全體人員

3)開會時間:每周三上午8點30分

4)開會內容:

a、上周考勤、考勤情況公布;

b、上周工作情況總結;

c、本周銷售管理工作內容;

d、解答上周銷售人員提出的疑問;

e、本周策劃推廣工作介紹;

f、組織銷售人員與策劃人員座談;

g、組織進行階段性培訓。

2、每周小組例會

1)招集主持:銷售主管

2)參會人員:組內全體銷售人員

3)開會時間:每周三前

4)開會內容

a、匯總、分析銷售工作中的遇到的問題

b、對疑難客戶進行分析,找對策

c、對意向客戶的落實情況

d、銷售人員的簽約、回款情況

e、由銷售主管組織進行組內培訓

3、銷售分析會(月例會)

1)招集主持:銷售經理

2)參會人員:項目部全體員工

3)開會時間:每月統(tǒng)計截止日起三個工作日內

4)開會內容:

a、銷售情況,延期簽約的通報及分析,結果及意見匯總至本月銷售統(tǒng)計分析報告中。

b、下月銷售計劃和銷售重點。

c、公布下個月銷售任務。

d、分析當前的市場、客戶群及競爭對手,樹立本項目的知名度、品牌。

e、與業(yè)務員進行思想溝通。

第14篇某房地產公司倉庫管理制度

1、目的

為加強公司倉庫物資的管理,建立健全物資收發(fā)及報廢制度。

2、適用范圍

適用于開發(fā)公司倉庫的管理。

3、定義

3.1、貴重物資是指單位價格為1000元(含)以上的物資。普通物資是指單位價格為1000元(不含)以下的物資。

3.2、呆滯物資是指超過3個月以上未領用的采購入庫物資。

4.職責

4.1、倉庫管理員負責入庫物資收發(fā)存工作。

4.2、倉庫管理員負責入庫物資與苗圃場苗木的賬務工作。

4.3、倉庫管理員的工作職責完成情況由其直接上級復核檢查。

5、入庫物資的管理

5.1、入庫管理規(guī)定

5.1.1、購買物品入庫時,倉庫管理員必須憑《物資申購單》核對進貨物資的名稱、規(guī)格型號、數量等辦理驗收手續(xù),核對無誤后開具《物資進倉單》,由送貨人與倉管員在進倉單上簽名。與《物資申購單》不符的物資,不予辦理入庫手續(xù)。對專業(yè)技術要求較強的物資,需由專業(yè)人員驗收簽名方可辦理入庫手續(xù)。

5.1.2、各部門將尚可使用的物資寄存于倉庫,必須辦理物資寄存手續(xù)。主辦部門將物資分類整理,填寫《寄存物資明細表》經部門負責人簽字后搬到倉庫辦理寄存物資入庫登記手續(xù)。倉庫管理員應檢查該物資是否有破損或損毀跡象。并在寄存物資表上注明?！都拇嫖镔Y明細表》見附表1

5.2、貯存保管

5.2.1、物品入庫后,對其進行分類編號存放,確保物品擺放整齊。對于易燃易爆物品應按規(guī)定進行存放,確保安全。

5.2.2、倉庫根據貯存物品的特點和自身環(huán)境、設施條件,設置清潔、干燥、通風的庫房,并配備必需的貨架。

5.2.3、所貯存物品按規(guī)格型號分區(qū)域放置,合理有序,防止損壞。對溫度、濕度和其他條件比較敏感的物品以及易燃易爆物品應單獨存放并配適當的防護措施,加注__物品標識,提供必要的環(huán)境條件和防火措施。

5.2.4、對于易受潮變質的物品應放置在干燥通風的場所;對于易銹物品應存放于防雨、防潮的場所。

5.2.5、倉庫管理員應定期檢查物資庫存。每月對貴重物資清點一次;每半年對倉庫物資進行一次全面盤點;年終由財務部組織人員進行年度清查。盤點應認真做好記錄填寫《物資盤點表》,發(fā)現賬實不符、質量變損等問題及時匯報,及時處理?！段镔Y盤點表》見附表6。

5.2.6、對于變質、失效或報廢的物品,按第7條款規(guī)定進行物資報廢處理。

5.2.7、倉庫管理員須妥善保管貯存記錄并保證其完整準確、并及時登記《物資進銷存明細賬》。每月6號前完成《物資進銷存月度報表》,并報送財務部、采購部各一份?！段镔Y進銷存月度報表》見附表7。

5.3、出庫管理

5.3.1、各部門要以書面形式指定部門物資領用人員(以下簡稱領料專員),非指定領料專員不得領取倉庫物資。物資領用流程如下:領料專員開具《物資領用單》交部門負表人簽名復核,憑《物資領用單》領料聯(lián)到倉庫領取物資,領料專員與倉庫管理員應核對物品的名稱、規(guī)格型號、數量。領用部門負責人因特殊情況未能簽名的可先電話通知倉庫發(fā)放物資,但事后必須在3個工作日內到倉庫補辦領用手續(xù)。各類物資的發(fā)出,原則上采用先進先出法。

5.3.2、領料專員將物品領出后發(fā)現規(guī)格或其他原因不適用要求退回倉庫,領料專員需填開紅字《物資領用單》并標明“退回”字樣。倉庫管理員收到退回物資時在紅字《物資領用單》簽字,并憑領料聯(lián)沖銷賬務。

5.3.3、被使用部門退回倉庫或拒絕領用的新購物資,倉管員在收到物資的5個工作日內書面通知采購部,采購部須在收到通知的5個工作日內給予書面回復。未及時回復處理的,倉管員須于3個工作日內向直接上級請示處理。入庫物品退貨時,倉管員填開紅字進倉單并標明“退貨”字樣,收貨人簽收后沖銷賬務。

5.3.4、對辦公室及員工宿舍領用的物品由行政部統(tǒng)一辦理領用手續(xù),其他部門及個人不予辦理領用。

5.3.5、物品借用及歸還手續(xù)。部門領料專員填寫《物品借用登記表》一式二份,經部門負責人簽字后到倉庫辦理借用。借用物品必須注明預計歸還日期,無法按時歸還的須出具經部門負責人簽名的延期借用證明。歸還物品時倉管員進行檢查,如有損壞則由借用部門負責維修后再行歸還,如需報廢的則由借用部門辦理報廢手續(xù)?！段锲方栌玫怯洷怼芬姼奖?。

bsp;5.3.6、對非有機分解的消耗類物品,(例如:枝剪、鐮刀、燈泡……等)原則上以舊換新的方式領用,領用人憑已損壞不能用的物品換領。收回的廢品由倉庫統(tǒng)一處理。

6、非入庫物品的管理

6.1、對工程材料、綠化苗木等非入庫物資,倉庫管理員有權對物品送達數量進行核查,但不參與實物的管理與接收工作。該類物資按照公司工程類物資管理制度執(zhí)行。

6.2、公司苗圃場的實物管理由綠化部負責,其賬務登記由倉管員負責。苗圃場苗木收發(fā)由苗圃管理員填寫《苗木進/出場單》一式二聯(lián),其中第一聯(lián)記賬聯(lián)須于每周五下班前交倉管員,第二聯(lián)存根聯(lián)由苗圃管理員留存。按請示成批種植苗木的進出單據,由苗圃管理員在種植完畢后3個工作日內辦理《苗木進/出場單》交至倉管員。《苗木進/出場單》須由兩個以上經辦人簽名確認。苗木的報廢由苗圃管理員按照7、1條款規(guī)定進行辦理。《苗木進/出場單》見附表8。

7、物資報廢規(guī)定

7.1、拆遷舊物資及大型物資報廢程序。

拆遷的舊物資,主辦部門將可重復使用的物資分類整理,填寫《寄存物資明細表》經部門負責人簽字后搬到倉庫辦理寄存物資入庫登記手續(xù)。不能重復使用的物資由主辦部門提出報廢申請,并填寫《報廢物資登記表》經部門負責人簽名-->通知倉庫及相關技術部門到現場復核簽名-->相關部門會簽(使用部門、技術部門、財務部等)-->董事辦審批-->倉庫通知相關人員作報廢處理?！秷髲U物資登記表》見附表3。

7.2、除第7.1點規(guī)定之外的物資報廢程序。

確定需報廢的物資由使用部門填寫《報廢物資登記表》經部門負責人簽名后搬到倉庫倉庫定期匯總《報廢物資登記表》提出報廢申請-->相關部門會簽( 使用部門、技術部門、財務部等)-->董事辦審批-->倉庫通知相關人員報廢處理。

7.3、經審批確認尚可使用的的物資,由倉庫管理員按規(guī)定通知相關人員辦理物資寄存手續(xù)。

8、呆滯物資的管理.

8.1、呆滯物資是指超過3個月以上未領用的采購入庫物資。3個月的計算開始時間以首批《物資進倉單》上的日期為準。

8.2、倉庫管理員于每月6號前完成《呆滯物資月度統(tǒng)計表》,并報送財務部、采購部各一份?！洞魷镔Y月度統(tǒng)計表》見附表4。

8.3、申購部門在一個年度內產生的呆滯物資累計發(fā)生三次(含)以上或者金額累計超過1萬元,倉庫管理員將會同采購部向行政部報送,由行政部進行處理。

9、其它規(guī)定

9.1、嚴格執(zhí)行倉庫崗位責任制,無關人員不準進入庫內。倉庫內禁止煙火。因玩忽職守造成物資損失、倉庫被盜者,視情節(jié)輕重給予處罰。

9.2、對不按《倉庫管理制度》辦理物資收發(fā)的部門及個人,倉管員有權記錄違規(guī)事項,并對違反制度規(guī)定2次以上(不含2次)的部門及個人書面上報行政部,由行政部進行處理?！哆`反倉庫管理制度事項統(tǒng)計表》見附表5。

9.3、倉庫均應設置安全防患措施,并保持門、窗、柜、鎖牢固完好,發(fā)現不安全因素要及時整改,庫房應配備足夠的消防器材設備,::其種類和數量均應符合要求,放置在明顯和便于取用地點,倉庫管理員要熟練掌握消防器材設備性能及使用方法。

9.4、離開倉庫應隨手關閉照明、電腦等一切電源,并鎖好門窗,做好安全工作。