報銷管理規(guī)程5篇

有哪些

報銷管理規(guī)程旨在規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)報銷流程，確保資金使用的合規(guī)性與透明度。以下是報銷管理規(guī)程的主要組成部分：

1. 報銷申請：員工需填寫詳細、準確的報銷單，包括費用類別、日期、金額、發(fā)票信息及業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性說明。

2. 審核流程：報銷單需經(jīng)過部門主管和財務(wù)部門雙重審核，確認費用的合理性和合規(guī)性。

3. 發(fā)票要求：原始發(fā)票是報銷的必要憑證，必須真實、完整，且與報銷事項相符。

4. 付款方式：經(jīng)過審批的報銷款項將通過銀行轉(zhuǎn)賬至員工指定賬戶，不允許現(xiàn)金支付。

5. 時間限制：員工應(yīng)在費用發(fā)生后規(guī)定時間內(nèi)提交報銷，逾期可能影響報銷處理。

6. 財務(wù)審計：公司將定期進行財務(wù)審計，檢查報銷記錄的準確性和完整性。

模板

以下是一個標準的報銷單模板：

| 序號 | 費用項目 | 日期 | 金額（元） | 發(fā)票號碼 | 發(fā)票類型 | 業(yè)務(wù)描述 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 差旅費 | | | | | | | 2 | 辦公用品 | | | | | | | 3 | 培訓費 | | | | | |

員工需在相應(yīng)欄目填寫完整信息，并由部門主管和財務(wù)部門簽字確認。

標準

1. 準確性：所有報銷信息必須準確無誤，虛假報銷將受到紀律處分。

2. 合規(guī)性：報銷必須符合公司財務(wù)政策和國家法律法規(guī)，不得用于個人消費或非法活動。

3. 及時性：報銷申請應(yīng)在費用發(fā)生后7個工作日內(nèi)提交，超過期限的申請需說明原因。

4. 發(fā)票規(guī)范：原始發(fā)票需清晰、無涂改，且為合法有效。電子發(fā)票需提供pdf格式的打印版。

5. 審批流程：未經(jīng)審批的報銷請求不得支付，審批過程中如有疑問，相關(guān)人員應(yīng)及時溝通解決。

6. 記錄保存：所有報銷單據(jù)及審批文件應(yīng)妥善保存，以備審計查閱。

報銷管理規(guī)程的執(zhí)行需要全體員工的配合，確保公司的財務(wù)管理有序、高效。每位員工都應(yīng)理解并遵守這些規(guī)程，共同維護公司的財務(wù)健康和運營秩序。

報銷管理規(guī)程范文

第1篇 費用報銷管理規(guī)程范例

第六章 費用報銷管理規(guī)程

一、目的

本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。

二、 適用范圍

本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。

三、職責

1. 財務(wù)部經(jīng)理負責報銷單據(jù)的及時審核。

2. 公司總經(jīng)理負責報銷費用的審批。

四、報銷程序

1.報銷費用的填制要求

a) 費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

b) 將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

d) 采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。

f) 外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

2.報銷單據(jù)的審核

a) 費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認。

b) 財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。

c) 經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

3. 費用的給付

a) 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。

b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。

c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準后,以現(xiàn)金支付。

d) 各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。

4.費用報銷單據(jù)的保管

a) 費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。

b) 所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。

5. 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。

第2篇 某物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程

物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程

一、目的

本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。

二、適用范圍

本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。

三、職責

1.財務(wù)部經(jīng)理負責報銷單據(jù)的及時審核。

2.公司總經(jīng)理負責報銷費用的審批。

四、報銷程序

1.報銷費用的填制要求

a)費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

b)將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

c)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

d)采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

e)非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。

f)外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

2.報銷單據(jù)的審核

a)費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后,由各部門主管簽字確認。

b)財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。

c)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

3.費用的給付

a)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。

b)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。

c)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準后,以現(xiàn)金支付。

d)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。

4.費用報銷單據(jù)的保管

a)費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。

b)所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。

5.本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。

第3篇 物業(yè)管理公司費用報銷審核作業(yè)規(guī)程

物業(yè)管理公司費用報銷審核標準作業(yè)規(guī)程

1.0目的

規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。

2.0適用范圍

適用于物業(yè)管理公司各項報銷費用的控制。

3.0職責

3.1公司總經(jīng)理及授權(quán)人負責報銷費用的審批。

3.2財務(wù)部主管負責報銷單據(jù)的及時審核。

4.0程序要點

4.1費用報銷的標準。

4.1.1經(jīng)營費用的報銷審核,以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。

4.2報銷單據(jù)的填制要求。

4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在費用報銷單的反面左邊。

4.2.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫費用報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

4.2.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《采購計劃表》或《申購單》和發(fā)票到倉庫按《物品驗證標準作業(yè)規(guī)程》辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《申購單》、《入庫單》附在費用報銷單的后面。

4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報費用報銷單。

4.3報銷單據(jù)的審核。

4.3.1費用報銷單由各部門主管簽字確認后由報銷人交總經(jīng)理/授權(quán)人審批。

4.3.2財務(wù)部主管應(yīng)在收到費用報銷單的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期。

4.3.3經(jīng)審核費用報銷單不符合費用開支標準或存有其他疑問應(yīng)退回費用報銷單重新核查。

4.4費用的給付。

4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的費用報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。

4.4.2出納根據(jù)費用報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。

4.4.3報銷人持費用報銷單在出納處領(lǐng)取費用,并在《費用報銷登記表》中簽名。

4.4.4單位價格在10000元以下的報銷費用,由出納按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。

4.4.5單位價格在10000元以上的報銷費用,原則上由出納按照《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部主管批準后,以現(xiàn)金支付。

4.4.6費用發(fā)生前借支款項的,由出納員按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》作沖減處理。

4.5報銷單據(jù)的保管。

4.5.1費用報銷單由會計按順序編制記賬憑證,財務(wù)部主管審核后,由會計匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。

4.5.2所有的費用報銷單由財務(wù)部加密長期保存。

5.0記錄

5.1《費用報銷登記表》。

5.2《費用報銷單》。

6.0相關(guān)支持文件

6.1《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》。

6.2《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》。

6.3《物品驗證標準作業(yè)規(guī)程》。

第4篇 物業(yè)公司費用報銷管理作業(yè)規(guī)程

1.0目的

1.1本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。

2.0適用范圍

2.1本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。

3.0職責

3.1財務(wù)部經(jīng)理負責報銷單據(jù)的及時審核。

3.2公司總經(jīng)理負責報銷費用的審批。

4.0程序要點

4.1 報銷費用的填制要求

4.1.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。

4.1.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

4.1.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

4.1.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

4.1.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。

4.1.6外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

4.2 報銷單據(jù)的審核

4.2.1費用報銷單據(jù)由各部門負責人在部門主管欄內(nèi)簽字確認。

4.2.2財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經(jīng)理審批。

4.2.3經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時,審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

4.3費用的給付

4.3.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。

4.3.2單位價格在5000元以下的報銷費用,由出納員按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。

4.3.3單位價格在5000元以上的報銷費用,原則上由出納員按照《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準后,以現(xiàn)金支付。

4.3.4各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員按照《備用金管理標準作業(yè)規(guī)程》作沖減備用金處理。

4.4 費用報銷單據(jù)的保管

4.4.1費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務(wù)部會計匯總、記賬。

4.4.2所有報銷的費用單據(jù),由財務(wù)部加密長期保存。

4.5本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。

5.0引用文件和記錄表格

5.1 《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》

5.2 《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》

5.3 《備用金管理標準作業(yè)規(guī)程》

第5篇 對外付款（支票）報銷管理規(guī)程規(guī)定

對外付款(支票)及報銷管理規(guī)程補充規(guī)定

(一)、所有支出款項需提前列入“月度資金收支預(yù)算表”,按照“先申報,后支付”原則辦理相關(guān)財務(wù)手續(xù)。

a)使用支票結(jié)算的支出款項,按照《對外付款(支票)及報銷管理規(guī)程》中“支票結(jié)算”相關(guān)條款執(zhí)行。

b)使用現(xiàn)金結(jié)算,凡100元以上現(xiàn)金支出須提前填寫“借款單”,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后,到財務(wù)部領(lǐng)取備用金。

i.、各部門需要辦公用品及禮品由辦公室統(tǒng)一購買,辦公室在購買前提出用款申請,填寫“借款單”。

ii.有關(guān)單位和個人向財務(wù)支取現(xiàn)金須提前填寫“借款單”并注明款項的用途,金額且有審批人的簽字。

iii.汽車使用費中,過路費、過橋費、洗車費及臨時加油費不需填寫“借款單”。

iv.員工報銷的各項福利不需填寫“借款單”。

c)信用卡結(jié)賬按照《信用卡使用須知》執(zhí)行。

1.、各項費用支出須附明細。

各項費用支出,經(jīng)辦人在將發(fā)票送至財務(wù)部審核時,原則上須將明細提供至財務(wù)部,財務(wù)部實行監(jiān)督。

1、經(jīng)辦人取得發(fā)票,經(jīng)經(jīng)理簽字后,先到財務(wù)部審核,確認發(fā)票有效(如發(fā)票是否為正式發(fā)票、是否有涂改、日期是否有效、內(nèi)容是否屬實等),加蓋“已審核”戳記,再經(jīng)總經(jīng)理批準,簽字報銷。

2、停車費、過路費、等運雜費,經(jīng)辦人粘貼好后,先到財務(wù)部審核后,經(jīng)總經(jīng)理批準,簽字報銷。

3、經(jīng)辦人取得的出租車費發(fā)票洗車費發(fā)票及公務(wù)車汽油費發(fā)票,經(jīng)辦公室審核有效(確認是否提前申請),辦公室經(jīng)理簽字后,由辦公室統(tǒng)一報送總經(jīng)理批準。

4、員工報銷各項福利(含制裝費、電話費、醫(yī)療補助、過節(jié)費等),由職工本人簽字后,交辦公室,辦公室經(jīng)理審核備案經(jīng)總經(jīng)理批準后送財務(wù)部確認有效,簽字報銷。